FORMATO 8.

1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

COMPROBANTE DE PAGO O INFORMACION DEL PROVEEDOR

FECHA DE DOCUMENTO DOC. DE IDENTIDAD
COD. ÚNICO FECHA DE VENCIMIEN
DEL
REGISTRO EMISION TO Y/O TIPO (TABLA NUM.DEL TIPO (TABLA
PAGO SERIE NUMERO
10) COMP. 2)

1 01/0123
2 1/7/2023

TOTALES
ION DEL PROVEEDOR
APELLIDOS ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS
Y A OP. GRAVADAS Y/O DE EXPORTACION OPER.
NOMBRES, ISC SUJETA A IMPORTE TOTAL
DENOMINA PERC.
CION O BASE IGV
RAZON IMPONIBLE
SOCIAL 4,000.00 720.00 4,720.00
1,500.00 270.00 1,770.00

TOTALES 5,500.00 990.00 0.00 0.00 6,490.00

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO: Enero 2022
RUC: 20100203510
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: INNOVA PERÚ SRL

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

FECHA DE
COD.
UNICO DEL FECHA DE VENCIMIE
EMISIÓN NTO Y/O TIPO (T.
REGISTRO Nº SERIE NÚMERO
PAGO 10)

1 1/5/2023 6 20163703981
2 1/15/2023 6

S/ 801,000.00 S/ 576,000.00
RL

INFORMACIÓN DEL CLIENTE

APELLIDOS Y BASE IMP. DE LA

NOMBRES, OPERACIÓN IGV Y/O IPM
TIPO (T. 2) NÚMERO GRAVADA
DENOMINACIÓN
O RAZÓN SOCIAL

6,627.47 1,192.94
industriles sac
4,237.29 762.71

TOTALES 10,864.76 1,955.66

S/ 225,000.00
IMPORTE TOTAL

7,820.41
5,000.00

12,820.41
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO
GLOSA O CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
CORRELATIVO

DEL ASIENTO DESCRIPCIÓN DE

O CÓDIGO ÚNICO LA OPERACIÓN CÓDIGO

DE LA OPERACIÓN

1 apertura 101

1041

121

201

181

334

335

681
 40171

411

431

4511

501

58

59

COMPRA MERCADERIAS DE 200 UNID

2 MEMORIA USB A 20 SOLES C/U MAS IGV 6011

4011

4212

3 destino 2011

6111

4 pago por transferencia bancaria 4212

1041

VENDE MERCADERIAS 500 UNIDADES

5 DE MEMORIA USB MAS IGV 1212

4011

7012

6 cobro y deposito 1041

 1212
. COMPRA MERCADERIAS 300 UNID DE
7 MEMORIA USB A 5 SOLES 6011

4011

4212

8 destino de la compra 2011

6111

9 canje de letra 1232

121
COBRAMOS LAS FACTURAS DEL
SALDO INICIAL CON CAJA.
10 121

1041

PAGAMOS EL 50% DE NUESTRAS

CUENTAS POR PAGAR EN SALDO
INICIAL CON UN CHEQUE. 42

11 104

14 ASIENTO POR PLANILLA 6211

4031

4032

4111

15 DESTINO DE LA PLANILLA 94

791

16 DEVENGE DE SEGURO 6274

182
A CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE

CAJA S/ 6,000.00

CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/ 600,000.00

FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES S/ 5,000.00

MERCADERIAS S/ 100,000.00

COSTOS FINANCIEROS S/ 6,000.00

UNIDADES DE TRANSPORTE S/ 50,000.00

MUEBLES Y ENSERES S/ 30,000.00

SISTEMA DE FACTURACION S/ 4,000.00

DEPRECIACION DE PROPIEDEADES DE INVERSION

 RENTA POR PAGAR

REMUNERACIONES POR PAGAR

FACTURAS POR AGAR

PRESTAMO BANCARIO

CAPITAL SOCIAL

RESERVAS LEGALES

RESULTADOS ACUMULADOS

MERCADERIAS S/ 4,000.00

IGV S/ 720.00

EMITIDAS

MERCADERIAS S/ 4,000.00

MERCADERIAS

EMITIDAD S/ 4,720.00

CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

EMITIDAS S/ 7,820.36

IGV

MERCADERIAS

CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/ 7,820.36

 EMITIDAS EN CARTERA

MERCADERIAS S/ 1,500.00

IGV S/ 270.00

EMITIDAS

MERCADERIAS S/ 1,500.00

MERCADERIAS

EN CARTERA S/ 1,770.00

FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES

EMITIDAS S/ 9,000.00

IGV

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES S/ 3,500.00

CUENTAS OPERATIVAS

SUELDOS Y SALARIOS S/ 1,300.00

Es salud

ONP

REMUNERACIONES POR PAGAR

GASTOS POR ADMINISTRACION S/ 1,300.00

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y
GASTOS

SEGURO DE VIDA S/ 582.76

 SEGUROS

S/ 850,803.47
TOTALES
 HABER

S/ 6,000.00
S/ 3,000.00

S/ 2,000.00

S/ 5,000.00

S/ 40,000.00

S/ 500,000.00

S/ 20,000.00

S/ 225,000.00

S/ 4,720.00

S/ 4,000.00

S/ 4,720.00

S/ 1,192.94

S/ 6,627.42
S/ 7,820.36

S/ 1,770.00

S/ 1,500.00

S/ 1,770.00

S/ 9,000.00

S/ 3,500.00

S/ 117.00

S/ 169.00

S/ 1,014.00

S/ 1,300.00
S/ 582.76

S/ 850,803.47
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

CTA DENOMINACIÓN
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
1 10

1041

121
(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna
(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita relacio
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DE LA OPERACIÓN DEUDOR
 TOTALES

el número correlativo no permita relacionar el origen de la operación y/o documento de origen.

OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
ación y/o documento de origen.
FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE C

EJERCICIO O PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE SALDOS INICIALES

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR

TOTALES
BALANCE DE COMPROBACIÓN"

SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS

ACREEDOR DEBE HABER

RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIO

 SALDOS FINALES SALDOS FINALES DEL
BALANCE GENERAL
DEUDOR ACREEDOR ACTIVO

ESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO

TOTALES
SALDOS FINALES DEL SALDOS FINALES DEL ESTADO DE
BALANCE GENERAL PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIÓN
PASIVO Y PATRIMON PÉRDIDAS GANANCIAS
 FORMATO No 3.1: INVENTARIOS y BALA
EJERCICIO:

RUC:

DENOMINACIÓN NOMBRE O RAZÓN SOCIAL:

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales - Terceros
Cuentas por Cobrar Comerciales - Relacionadas / Vinculadas
Ctas por Cobrar al Personal, a los Accionistas, Socios Directores
Cuentas por Cobrar Diversas - Terceros
Cuentas por Cobrar Diversas - Relacionadas
Servicios y Otros Contratos por Anticipado
Existencias - Mercaderias
Existencias por Recibir
TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Mobiliarias
Inversiones Inmobiliarias
Propiedad, Planta y Equipo (neto de depreciación acumulada)
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO
ARIOS y BALANCES - "ESTADO DE SITUACIÓN FINANC

S/. PASIVO

PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagarés Bancarios
Tributos, Cont. y Ap. al S.Público de Pensiones y Es Salud x Paga
Remuneraciones y Participaciones por Pagar
Cuentas por Pagar Comerciales - Terceros
Cuentas por Pagar Comerciales - Relacionadas / Vinculadas
Cuentas por Pagar a los Accionistas, Socios y Gerentes
Cuentas por Pagar Diversas - Terceros
TOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Pagar a los Accionistas, Socios y Gerentes
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Diversas - Terceros
Cuentas por Pagar Diversas - Relacionadas
Provisiones
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO
PATRIMONIO NETO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Excedentes de Revaluación
Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

ACIÓN FINANCIERA"

S/.

siones y Es Salud x Pagar

agar
os
onadas / Vinculadas
cios y Gerentes

cios y Gerentes

das
IO NETO