AYRTON RODOLFO SANTILLAN ABANTO

REGISTRO DE VENTAS
Mes de Octubre del 2023
BIENES Y/O SERVICIOS
DIA DOCUMENTO Nº DOCUMENTO RAZON SOCIAL
GRAVADOS

10/5/2023 Comercial Cibertec SAC 4,000.00

10/6/2023 Comercial Cibertec SAC 3,389.83

10/7/2023 Comercial Cibertec SAC 2,000.00

9,389.83

REGISTRO DE COMPRAS
Mes de Octubre del 2023
BIENES Y/O SERVICIOS
DIA DOCUMENTO Nº DOCUMENTO RAZON SOCIAL
GRAVADOS

10/1/2023 Comercial Cibertec SAC 5,000.00

5,000.00

RESUMEN
CALCULO DEL IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

TRIBUTO VENTAS COMPRAS IGV A PAGAR

IGV 1,690.17 900.00 - 790.17

CALCULO DEL IMPUESTO A LA RENTA (REGIMEN ESPECIAL DE RENTA)

TRIBUTO SUB TOTAL DE LAS VENTAS RENTA RENTA

RENTA RER 9,389.83 1.50% 140.85
 IMPORTE TOTAL
IGV 18%
S/

720.00 4,720.00

610.17 4,000.00

360.00 2,360.00

1,690.17 11,080.00

IMPORTE TOTAL
IGV 18%
S/

900.00 5,900.00

900.00 5,900.00

SALDO A FAVOR
Debito
10088759953
07/2023
4001
7000
1
4
50
 EMPRESA: COMERCIAL DEL SUR S.A. - BALANCE DE COMPRO
(EXPRESADO EN SOLES)

CUENTA SUMAS DEL MAYOR

COD DENOMINACION DEBE HABER
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 17,387.50 16,790.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 12,750.00 12,087.50
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL 750.00 -
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS 375.00 -
20 MERCADERIAS 20,850.00 11,050.00
33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 33,475.00 -
34 INTANGIBLES 1,500.00 -
39 DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN ACUMULADOS - 3,037.50
40 TRIBUTOS CONTRAPREST. Y APPS AL SISTE.PÚB 1,375.00 2,537.50
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 5,950.00 14,087.50
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS - 6,875.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - 1,000.00
50 CAPITAL - 16,122.50
52 CAPITAL ADICIONAL - 2,000.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS - 1,325.00
60 COMPRAS 20,262.50 -
61 VARIACION DE INVENTARIOS - 20,262.50
62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES 3,275.00 -
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 1,000.00 -
64 GASTOS POR TRIBUTOS 3,000.00 -
65 OTROS GASTOS DE GESTION 750.00 -
69 COSTOS DE VENTAS 15,100.00 -
70 VENTAS - 30,625.00
79 CARGAS IMPUTABLES CTAS DE COSTOS Y GASTOS - 8,025.00
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 4,400.00 -
95 GASTOS DE VENTAS 3,625.00 -
SUMAS 145,825.00 145,825.00
SALDOS
TOTALES 145,825.00 145,825.00

COMERCIAL DEL SUR S.A.

ESTADO DE RESULTADO INTEGRALES POR FUNCION AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2022
(EXPRESADO EN SOLES)

( + ) VENTAS 30,625.00
( - ) COSTO DE VENTAS 15,100.00
UTILIDAD BRUTA 15,525.00
( - ) GASTOS ADMINISTRATIVOS 4,400.00
( - ) GASTOS DE VENTAS 3,625.00
( + ) OTROS INGRESOS
( - ) OTROS GASTOS
UTILIDAD OPERATIVA 7,500.00
( + ) INGRESOS FINANCIEROS
( - ) GASTOS FINANCIEROS
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 7,500.00
( - ) IMPUESTO A LA RENTA 10 %
UTILIDAD NETA 7,500.00

COMERCIAL DEL SUR S.A.

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2022
(EXPRESADO EN SOLES)

ACTIVO PASIVO Y PATRIMO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIEN
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 597.50 40 TRIBUTOS CONTRAPREST. Y APPS AL SISTE.PÚB
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 662.50 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL 750.00 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS 375.00
20 MERCADERIAS 9,800.00

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 12,185.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE PASIVO NO CORRI

33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 30,437.50 45 OBLIGACIONES FINANCIERAS
34 INTANGIBLES 1,500.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 31,937.50 TOTAL PASIVO

PATRIMONIO
CAPITAL
52 CAPITAL ADICIONAL
59 RESULTADOS ACUMULADOS

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL ACTIVO 44,122.50 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

ANCE DE COMPROBACIÓN AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2022
(EXPRESADO EN SOLES)

SALDOS DEL MAYOR SITUACION FINANCIERA RESULTADO POR FUNCION

DEUDOR ACREEDOR activo pasivo-patrimon PERDIDAS GANANCIAS
597.50 597.50
662.50 662.50
750.00 750.00
375.00 375.00
9,800.00 9,800.00
33,475.00 33,475.00
1,500.00 1,500.00
3,037.50 3,037.50
1,162.50 1,162.50
8,137.50 8,137.50
6,875.00 6,875.00
1,000.00 1,000.00
16,122.50 16,122.50
2,000.00 2,000.00
1,325.00 1,325.00
20,262.50
20,262.50
3,275.00
1,000.00
3,000.00
750.00
15,100.00 15,100.00
30,625.00 30,625.00
8,025.00
4,400.00 4,400.00
3,625.00 3,625.00
98,572.50 98,572.50 47,160.00 39,660.00 23,125.00 30,625.00
7,500.00 7,500.00
98,572.50 98,572.50 47,160.00 47,160.00 30,625.00 30,625.00
 .A.
DE DICIEMBRE DEL 2022
S)

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
TOS CONTRAPREST. Y APPS AL SISTE.PÚB 1162.50
AS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 8137.50
AS POR PAGAR DIVERSAS 1000

PASIVO CORRIENTE 10,300.00

PASIVO NO CORRIENTE
GACIONES FINANCIERAS 6,875.00
PASIVO NO CORRIENTE 6,875.00

PASIVO 17,175.00

PATRIMONIO
16,122.50
AL ADICIONAL 2000.00
LTADOS ACUMULADOS 8,825.00

PATRIMONIO 26,947.50

PASIVO Y PATRIMONIO 44,122.50