PLANILLA DE AJUSTES

REF. DETALLE DEBE

1
CUENTAS A COBRAR 300
DIFERENCIA EN CONFIRMACION
2
DIFERENCIA EN CONFIRMACION CUENTAS A COBRAR 200
CUENTAS A COBRAR
3
PERDIDA EN CUENTAS INCOBRABLES 11500
PROVISION PARA CUENTAS INCOBRABLES
C-2 4
DEP. EQUIPO DE COMPUTACION 3,732.00
DEP. ACUM. EQUIPO DE COMP
GLOSA: POR REGULARIZARSE DEP. ACUM. EQUIP. DE COMP.
AL 31/12/2022
D-1 5
GASTOS DE ORGANIZACIÓN 2,275.50
AITB
GLOSA: P/ACT. GASTOS DE ORGANIZACIÓN AL 31/12/2022
6
AMORTIZACION GASTOS DE ORGANIZACIÓN 39,006.38
AMORTIZACION ACUM. GASTOS DE ORGANIZ.
GLOSA: AMORTIZACION G. O. AL 3171272022
G-1/1 7
RESULTADOS ACUMULADOS 38,428.00
AITB
GLOSA:P/ACTUALIZ. RESULT. ACUM. AL 31/12/2022
F-1 8
PREV. P/INDEMNIZACION 5316
INDEMNIZACION
INGRESOS GEST. ANTER.
GLOSA:
F-2 9
INTERESES 2662
INTERESES POR PAGAR
GLOSA: DEVOL. DE INTERESES AL 31/12/2022

103419.88
HABER

300

200

11500

3,732.00

2,275.50

39,006.38

38,428.00

3818
1498

2662

103419.88
 ESTADO DE RESULTADO POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 Y 2021
EXPRESADO EN BOLIVIANOS

ER 2022

INGRESOS
INGRESOS OPERATIVOS
INGRESOS POR SERVICIOS 1,322,600.40
INGRESOS POR ALQUILERES 1,322,600.40
OTROS INGRESOS
INGRESOS GESTIONES ANTERIORES
DIFERENCIA EN CONFIRMACION CTAS A COBRAR
AITB

TOTAL INGRESOS

EGRESOS
COSTO DE SERVICIOS
COSTO DE SERVICIOS 488,810.17
ALQUIERES OFICINA 2 Y 4 432,358.79
LICENCIA SOFTWARE 8,249.56
ALQUIELER DE DEPOSITO 3,513.12
ENERGIA ELECTRICA 44,688.70
GASTOS ADMINISTRATIVOS
REMUNERACIONES AL FACTOR TRABAJO 148,193.82
SUELDOS Y SALARIOS 96,655.20
AGUINALDO 9,134.63
INDEMNIZACION 9,134.63
AGASAJOS Y FESTIVOS 8,513.97
BONO 24,755.39
APORTE PATRONAL 32,980.19
BONO DE ANTIGUEDAD 12,960.00
ROPA DE TRABAJO 331.36
PORTE PATRONAL 18,316.72
APORTES Y SUSCRIPCCIONES 348.50
MINISTERIO DE TRABAJO 509.00
SEPREC 514.61
SERVICIOS 368.67
COMISION LINKSER 368.67
GASTOS DE OFICINA 140,534.97
MANTENIMIENTOS MUEBLES Y ENSERES 1,691.37
MATERIAL DE ESCRITORIO 7,554.29
 INSUMOS DE LIMPIEZA 6,581.64
INSUMOS DE CAFETERIA 26,010.26
REFRIGERIOS 12,179.70
FOTOCOPIAS E IMPRESIONES 174.00
GASTOS LEGALES 2,308.74
MANTENIMIENTO DE OFICINA 3,976.33
IMPRENTA 200.10
ENERGIA ELECTRICA AIRES ACONDIC 49,313.71
LICENCIA MERAKI 25,678.05
GASTOS DE TRANSPORTE PUBLICO 1,119.44
MANTENIMIENTO DE EQUIPO E INSTALACIONES 243.34
VIATICO 355.03
MANTENIMIENTO DE EQUIPO DE COMPUTACION 355.02
GASTOS MEDICOS Y DE FARMACIA 195.38
FUMIGACION 565.50
MATERIALES E INSUMOS DE PROTECCION 342.78
LICENCIAS ZOOM PRO 1,690.29
SERVICIOS EXTERNOS 91,792.30
OURTSOURCING CONTABLE 36,540.00
SERVICIOS DE LIMPIEZA 52,553.87
MENSAJERIA DE MOTO 946.61
SERVICIOS DE TERCEROS 1,597.64
SERVICIOS DE COURRIER 154.18
MARKETING Y PUBLICIDAD
AGENCIAS HONORARIOS 2,300.98
FEE AGENCIA DIGITAL 2,300.98
PUBLICIDAD 28,354.67
PUBLICIDAD DIGITAL 20,550.90
PAUTAS EN GOOGLE 1,751.79
MARKETING Y PUBLICIDAD 6,051.98
GASTOS DE COMUNICACION
GASTOS DE COMUNICACION 13,967.76
INTERNET AXS 4,398.35
INTERNET ONLINE TIGO 5,950.91
TELEFONIA MOVIL 3,618.50
GASTOS FINANCIEROS
GASTOS FINANCIEROS 64,042.34
INTERES BANCARIOS 59,641.40
SEGUROS 4,400.94
PERDIDA EN CTAS INCOBRABLES
AMORTIZACION GASTOS DE ORGANIZACIÓN
TRIBUTOS
TRIBUTOS 218,028.43
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO 171,937.97
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 39,677.93
 I.T.F 3,718.82
PATENTES 2,599.00
OTROS IMPUESTOS, MULTAS Y ACCESORIOS 94.71
DEPRECIACIONES DEL ACTIVO FIJO
DEPRECIACIONES DEL ACTIVO FIJO 92,019.79
DEPRECIACIONES DE MUEBLES Y ENSERES 57,182.51
DEPRECIACION DE EQUIPO DE COMPUTACION 1,336.15
DEPRECIACIONES EQUIPO E INSTALACIONES 33,501.13
DIFERENCIA DE CAMBIO
DIFERENCIAS DE CAMBIO 26,191.30
DIFERENCIA DE CAMBIO 1,915.83
AITB 24,275.47
OTROS INGRESOS
DIFERENCIA EN CONFIRMACION CTAS A COBRAR
TOTAL EGRESOS

UTILIDAD (PERDIDA)

Lic. Camila Coca

Auditor financiero
NADOS

AJUSTES ER AJUSTADOS
DEBE HABER

1,322,600.40 1,322,600.40
1,322,600.40
1,322,600.40
42,501.50 42,501.50
1,498.00 1,498.00
300.00 300.00
40,703.50 40,703.50

1,322,600.40 1,365,101.90

1,400,867.77
488,810.17 488,810.17
488,810.17
432,358.79
8,249.56
3,513.12
44,688.70
413,869.95 410,051.95
144,375.82
96,655.20
9,134.63
3,818.00 5,316.63
8,513.97
24,755.39
32,980.19
12,960.00
331.36
18,316.72
348.50
509.00
514.61
368.67
368.67
140,534.97
1,691.37
7,554.29
 6,581.64
26,010.26
12,179.70
174.00
2,308.74
3,976.33
200.10
49,313.71
25,678.05
1,119.44
243.34
355.03
355.02
195.38
565.50
342.78
1,690.29
91,792.30
36,540.00
52,553.87
946.61
1,597.64
154.18
30,655.65 30,655.65
2,300.98
2,300.98
28,354.67
20,550.90
1,751.79
6,051.98
13,967.76 13,967.76
13,967.76
4,398.35
5,950.91
3,618.50
64,042.34 117,210.72
117,210.72
2,662.00 62,303.40
4,400.94
11,500.00 11,500.00
39,006.38 39,006.38
218,028.43 218,028.43
218,028.43
171,937.97
39,677.93
 3,718.82
2,599.00
94.71
92,019.79 95,751.79
95,751.79
57,182.51
3,732.00 5,068.15
33,501.13
26,191.30 26,191.30
26,191.30
1,915.83
24,275.47
200.00
200.00 200.00
1,347,585.39 1,400,867.77

-24,984.99 57,100.38 46,319.50 -35,765.87

Sr. Jose A. Mojica

Representante Legal
410,051.95
 DEBE HABER
DEUDOR ACREEDOR

46,090.46
ACTIVOS PASIVOS
GASTOS PATRIMONIO
COSTOS INGRESOS4
Empresa Contaduria SRL
BALANCE GENERAL
AL 31/12/2022
DEL 01/01/2022 AL 31/12/2022
EXPRESADO EN BOLIVIANOS
BG 2022

DISPONIBILIDADES
CAJA
296.24 18,846.20
CAJA CHICA 228.70
CAJA CHICA GO WORK 67.54
BANCOS 18,549.96
BNB CTA. CTE. 200-0166890 MN 12,208.50
BNB CTA. CTE. 240-0122027 ME 6,341.46
EXIGIBLE
CUENTAS POR COBRAR
191,807.84 248,256.32
CUENTAS POR COBRAR 177,464.42
(-) PROV P/CTAS INCOBRABLES
ANTICIPO A PROVEDORES MN 14,343.42
GARANTIAS 42,198.48
GARANTIA ALQUILER OF 2 Y 4 ME 42,198.48
ANTICIPO SERVICIOS MN 14,250.00
ACTIVO FIJO
EQUIPO E INSTALACIONES
105,350.08 525,394.29
VALOR ACTUALIZADO EQUIPO E INSTALACIONES 268,008.89
(DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO E INSTALACIONES) -162,658.81
MUEBLES Y ENSERES 254,209.12
VALOR ACTUALIZADO MUEBLES Y ENSERES 571,825.27
(DEPREC.ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES) -317,616.15
EQUIPOS DE COMPUTACION 3,733.08
VALOR ACTUALIZADO EQUIPOS DE COMPUTACION 21,159.46
(DEPREC.ACUMULADA EQUIPOS DE COMPUTACION) -17,426.38
OTROS ACTIVOS 162,102.01
GASTOS DE ORGANIZACION 153,750.01
(-) AMORTIZACION ACUM. GASTOS DE ORGANIZACIÓN

LICENCIA SOFTWARE 8,352.00

TOTAL ACTIVO 792,496.81
PASIVO CORRIENTE 856,952.31
CUENTAS POR PAGAR MONEDA NACIONAL 153,083.65 153,083.65
CUENTAS POR PAGAR MN 59,583.18
CUENTAS POR PAGAR(MARKUS) 93,500.47
CUENTAS POR PAGAR TERCEROS 584,799.87 584,799.87
CUENTAS POR PAGAR ALVAREZ Y ASOCIADOS 6,264.00
GARANTIA CLIENTES 170,574.55
CUENTAS POR PAGAR JOSE LUNA 200,685.06
ANTICIPO CLIENTES 200,288.96
CUENTAS POR PAGAR VERONICA SUAREZ 6,987.30
OBLIGACIONES FINANCIERAS 97,045.72 97,045.72
PRESTAMOS BANCARIOS C/P BNB M/N 97,045.72
INTERESES POR PAGAR
OBLIGACIONES FISCALES 9,587.14 9,587.14
DEBITO FISCAL IVA 5,220.30
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR 2,990.02
RETENCIONES IUE SERVICIOS POR PAGAR 891.59
RETENCIONES IT POR PAGAR 222.94
RC-IVA POR PAGAR 262.29
OBLIGACIONES SOCIALES 12,435.93 12,435.93
SUELDOS POR PAGAR 7,974.59
APORTES LABORALES POR PAGAR 12.71% 2,322.02
APORTES PATRONALES POR PAGAR 6.71% 1,225.86
APORTE PATRONAL CAJA DE SALUD POR PAGAR 10% 913.46
PASIVO NO CORRIENTE
434,791.60 434,791.60
PRESTAMOS BANCARIOS C/P BNB M/N 330,735.36
PREVISION PARA INDEMNIZACIONES 104,056.24
TOTAL PASIVO 1,291,743.91
CAPITAL
CAPITAL SOCIAL
1,920,000.00
CAPITAL SOCIAL - JOSE MOLINA 979,200.00
CAPITAL SOCIAL - JUAN JOSE LAGUNA 748,800.00
CAPITAL SOCIAL-JUAN CARLOS PANIAGUA 192,000.00
AJUSTE DE CAPITAL 195,728.09
AJUSTE DE CAPITAL 195,728.09
RESULTADOS
RESULTADOS ACUMULADOS
-2,589,990.21
RESULTADOS ACUMULADOS -2,589,990.21
UTILIDAD DE LA GESTIÓN -24,984.99
TOTAL PATRIMONIO -499,247.11
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 792,496.80

0.01

Lic. Camila Coca

Auditor financiero
 AJUSTES BG AJUSTADO
DEBE HABER

296.24 18,846.20
228.70
67.54
18,549.96
12,208.50
6,341.46

180,407.84 236,856.32
300.00 200.00 177,564.42
-11,500.00 -11,500.00 206,157.84
14,343.42
42,198.48
42,198.48
14,250.00

105,350.08 484,931.41 359,560.28

268,008.89
-162,658.81
254,209.12
571,825.27
-317,616.15
1.08
21,159.46
3,732.00 -21,158.38
125,371.13
2,275.50 156,025.51

-39,006.38 -39,006.38
8,352.00
740,633.93
859,614.31
153,083.65
59,583.18
93,500.47 737,883.52
584,799.87
6,264.00
170,574.55
200,685.06
200,288.96
 6,987.30
99,707.72
97,045.72
2,662.00 2,662.00
9,587.14
5,220.30
2,990.02
891.59
222.94
262.29
12,435.93
7,974.59
2,322.02
1,225.86
913.46
429,475.60 429,475.60
330,735.36
5,316.00 98,740.24
1,289,089.91

1,920,000.00
979,200.00
748,800.00
192,000.00
195,728.09
195,728.09

-2,628,418.21
-38,428.00 -2,628,418.21 -2,664,184.08
-35,765.87 -35,765.87
-512,690.12
-30,536.50 -43,912.38 740,633.92
0.01

Sr. Jose A. Mojica

Representante Legal
48000.38
Contaduria S.R.L.
Balance general
Al 31 de diciembre de 2022 y 2021

2022 2021
(Reexpresado)
Notas Bs. Bs.

Activos
Activos corrientes
Disponibilidades 3 18,846 7,725 1.014837
Cuentas a cobrar 4 206,158 102,854 1.014837
Provision cuentas incobrables (11,500)
Garantia de alquiler 42,198 42,824 1.014837
Total activos corrientes 255,703 153,403

Activos no corrientes
Activo fijo (Neto de depreciación acumulada) 5 359,560 455,312 1.014837
Otros activos 6 125,371 164,507 1.014837
Total activos no corrientes 484,931 619,819

Total activos 740,634 773,222

Pasivos y patrimonio
Pasivos corrientes
Cuentas comerciales por pagar 7 737,884 439,069 1.014837
Obligaciones financieras 99,708 85,375 1.014837
Obligaciones fiscales por pagar 8 9,587 16,991 1.014837
Obligaciones sociales por pagar 12,436 214,018 1.014837
Total pasivos corrientes 859,614 755,453

Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras 330,735 434,128 1.014837
Prevision para indemnizaciones 98,740 96,331 1.014837
Total pasivos no corrientes 429,476 530,459

Total pasivos 1,289,090 1,285,912

Patrimonio neto
Capital social 9 1,920,000 1,920,000 1.014837
Ajuste de capital 195,728 157,300 1.014837
Resultados acumulados (2,664,184) (2,589,990) 1.014837
Total patrimonio neto (548,456) (512,690)
Total pasivos y patrimonio 740,634 773,222

Las notas que se acompañan forman parte integrante de este estado

0 -

Lic. Camila Coca Sr. Jose A. Mojica

Auditor financiero Representante Legal
 2.373760 12/31/2021

2.408980 12/31/2022
1.01484

2021 2021
(Reexpresado)

7,612.00 7,724.94
101,350.00 102,853.75

42,198.00 42,824.10
151,160 153,403

448,655.00 455,311.79
162,102.00 164,507.14
610,757.00 619,818.94

761,917.00 773,221.73

432,650.00 439,069.32
84,126.00 85,374.20
16,743.00 16,991.42
210,889.00 214,018.01
744,408.00 755,452.95

427,781.00 434,128.08
94,922.00 96,330.38
522,703.00 530,458.46

1,267,111.00 1,285,911.41

1,920,000.00 1,948,487.46
164,796.00 167,241.11
- 2,589,990.00 - 2,628,418.25
- 505,194.00 - 512,689.67 7,496 (7,496)
 761,917.00 773,221.73

- -

r. Jose A. Mojica
presentante Legal
Contaduria S.R.L.
Estado de resultados por los ejercicios terminados
El 31 de diciembre de 2022 y 2021

2022

Bs.
Ingresos de operación
Ventas brutas 1,322,600
Debito fiscal IVA (171,938)
Ventas netas 1,150,662
Costo de mercaderia (488,810)
Utilidad bruta 661,852

Gastos administrativos (410,052)

Gastos operativos (44,623)
Gastos tributarios (46,090)
Gastos financieros (117,211)
Depreciacion de activos fijos (95,752)
(713,728)

Resultado operativo (51,876)

Otros ingresos
Ingresos por gestiones anteriores 1,498
Diferencia en confirmacion ctas a cobrar 300
Ajuste por inflacion y tenencia de bienes 40,704
Otros gastos no operativos
Diferencias cambiarias (26,191)
Diferencia en confirmacion ctas a cobrar (200)
Ajuste por inflacion y tenencia de bienes
Resultado del ejercicio (35,766)

Las notas que se acompañan forman parte integrante de este estado

 Lic. Camila Coca Sr. Jose A. Mojica
Auditor financiero Representante Legal
 2021
(Reexpresado)
Bs.

1,202,032
(156,265)
1,045,767
(485,898)
559,869

(531,338)
(67,068)
(44,033)
(75,490)
(84,746)
(802,675)

(242,806)

(19,359)

(262,165)
ose A. Mojica
esentante Legal