T10-04 Manual de Control Administrativo Básico

Este manual de control administrativo contempla las cuentas básicas para una empresa Micro o Pequeña, es decir Ingresos, Egresos
y Corte de Caja. El registro de ingresos debe ser diario y se deben clasificar los ingresos de acuerdo a la actividad de la empresa.

INGRESOS
Renta de
Fecha Factura Descripción Alimentos Hospedaje Otros
Salón
$ $ $ $

Subtotal por hoja $ $ $ $

Metodología Programa Moderniza de la SECTUR. V2010

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Es muy importante clasificar los egresos distinguiendo la diferencia entre costo, gasto y sueldo.

Egresos
Fecha Factura Descripción Costo Gasto Sueldos
$ $ $

Subtotal por hoja $ $ $

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Este corte de caja es muy básico pero permite que exista claridad en los cierres o cambios de turno de un negocio pequeño. Por supuesto deberá
cuadrar con los registros de ingresos y egresos. Siempre que inicia un turno de trabajo deberá verificarse cual es el saldo que existe en caja, el cual
generalmente es un fondo revolvente para dar cambio. Al terminar la semana se registrará el total de ingresos, egresos y utilidad.

Corte de Caja

Días de la semana
Concepto
/ / / / / / / / / / / / / / / /

A. Saldo Inicial o fondo de caja

B. Ingresos en el periodo

C. Egresos en el periodo

Saldo Final (A+B-C) $ $ $ $ $ $ $ $

Auditoria de ingresos, Entrega caja

egresos y saldos. Firma el
que entrega y el que
recibe la caja. Recibe caja

Comentarios u observaciones: Total ingresos de la semana $

Total egresos de la semana $

Utilidad de la operación $

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