ACTIMEX, S.A.

Estado de Flujo De Efectivo

PARTE 1 Del 1 al 31 del 2020.

Actividades de
Operación.
(+) Utilidad o Pérdida Neta $41,000.00
(+) Clientes $ 4,000.00
(-) Inventario -$12,000.00
(-) Proveedores -$16,000.00
(+) Dep. Maquinaria. $ 2,000.00
Flujos netos de Actividades de
(=) $19,000.00
Operación.

Actividades de Inversión.
(-) Maquinaria -$30,000.00
Flujo Neto de Efectivo de
(=) -$30,000.00
Actividades de Operación.

Efectivo Excedente para aplicar

(=) -$11,000.00
en Act. De Financiamiento.

Actividades de
Financiamiento.
Préstamos bancarios a largo
(+) $60,000.00
plazo

Flujos netos de efectivo de

(=) $60,000.00
actividades de financiamiento

Incremento neto de efectivo y

(=) $49,000.00
demás equivalente de efecivo

Efectivoy equivalentes de
(+) $41,000.00
efectivo al principio del Periodo

Efectivo y equivalentes de
(=) $90,000.00
efectivo al final del Periodo
 ACTIMEX, S.A.
Estado de Flujo De Efectivo
PARTE 1 Del 1 al 31 del 2020.
PARTE 2
Interpretación de los Estados Financieros Básicos.

Efectivo derivado
Interpretación
de:

La compañíes esestable y se encuentra en un

Operación estado de rentabilidad con base a la
informacion presentada.

La compañía está invirtiendo en maquinaria

Inversión
que se requería para la operación.

La compañía NO logra aún tener la capacidad

Financiamineto de pagar las deudas o en el caso de tener
socios no le es rentable pagar esos intereses.
 ANÁLISIS FINANCIERO

PARTE 3

Razón Financiera Fórmula

Margen de Utilidad Utilidad neta / Ventas o ingresos netos

ROA Utilidad neta / Activo total promedio

Rendimiento sobre Capital Utilidad neta / Capital Contable

Razón Circulante Activo Circulante / Pasivo Circulante

Activo Circulante - Inventario / Pasivo

Prueba Ácida
Circulante

Razón de Endeudamiento Pasivo total / Activo Total

Multiplicador de Capital Activo total / Capital Contable

Utilidad antes de impuestos e intereses (EBIT)

Razón de cobertura
/ Gastos por interes

Ventas a Crédito / Cuentas por cobrar

Rotación de cuentas por cobrar
promedio

Un año de periodo / Resultados de la Rotación

Días cartera
de Cuentas por cobrar

Rotación de Inventario Costo de ventas / Inventario Promedio

Un año de periodo / Resultados de la Rotación

Días de inventario
de inventarios
 ANÁLISIS FINANCIERO

Datos Resultado
411,752 / 2,960,300 0.1390(100)=13.90%

411,752 / 1,462,986 0.2814 (100) = 28.14 %

411,752 / 962,448 0.4278 (100) = 42.78%

1,649,948 / 965,060 1.71 veces

1,649,948 - 200,000 / 965,060 1.50 veces

965,060 / 1,927,508 0.5006 (100) = 50.06 %

1,927,508 / 962,448 2.0027 veces

614,553 / 774,000 0.7939 veces

2,368,240 / 455,448 + 296,716 /

6.2971 veces
2

360 / 6.2971 57 días

711,200 / 171,742 4.14 veces

360 / 4.1410 87 días