ASIENTOS DE DIARIO

FECHA REF CUENTA A CARGAR CUENTA A ABONAR DEBE HABER

 NOMBRE DE LA EMPRESA

BALANZA DE COMPROBACIÓN
FECHA
MOVIMIENTOS SALDOS
CONCEPTO
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
 ALPHA Y OMEGA S.A.

ASIENTOS DE DIARIO
FECHA REF CUENTA A CARGAR CUENTA A ABONAR DEBE
BANCOS $ 1,500,000.00
ALMACEN $ 1,000,000.00
1/1/2021 1 CAPITAL SOC
$ 2,500,000.00
Balance Inicial IGUALDAD CONTABLE
ALMACEN $ 648,000.00
BANCO
1/2/2021 2
PROVEEDORES
Compra de mercancias (240)
ALMACEN $ 609,000.00
BANCO
1/3/2021 3
PROVEEDORES
Compra de mercancias (210)
CAJA $ 125,000.00
1/4/2021 4 ALMACEN
Devolución de articulos
BANCO $ 660,000.00
CLIENTES $ 660,000.00
1/5/2021 5
VENTAS $ 1,320,000.00
Venta de mercancía crédito y contado
VENTAS

COSTO DE VENTA $ 990,000.00

1/5/2021 5a
ALMACEN
Registro de costo de venta
DOC X PAGAR $ 10,000.00
1/6/2021 6 BANCOS
Pago con cheque
CLIENTES $ 495,000.00
BANCOS $ 495,000.00
1/7/2021 7
VENTAS $ 990,000.00
Venta de contado/crediro
VENTAS
COSTO DE VENTA $ 650,000.00
1/7/2021 7a ALMACEN
Registro del costo de ventas
EQ. DE TRANSPORTE $ 250,000.00
1/8/2021 8 BANCOS
Compra de camion
DOC X COBRAR $ 30,000.00
1/9/2021 9
1/9/2021 9 A TRAB. BANCOS
Compra de equipo de transporte
NOMINAS $ 50,000.00
1/10/2021 10 BANCOS
Pago a trabajadores
MOBIL. Y EQUI. $ 15,000.00
1/11/2021 11 BANCOS
Compra de computadora de ofi.
 ALPHA Y OMEGA S.A.
BALANZA DE COMPROBACIÓN
01/01/2021 AL 11/01/2021
HABER CONCEPTO MOVIMIENTOS
CAJA $ 125,000.00
BANCOS $ 2,655,000.00
$ 2,500,000.00 CLIENTES $ 1,155,000.00
$ 2,500,000.00 DOC X COBRAR $ 30,000.00
IGUALDAD CONTABLE MOB Y EQ $ 15,000.00
EQ TRANSPORTE $ 250,000.00
$ 259,200.00 ALMACÉN $ 2,257,000.00
$ 388,800.00 DOC X PAGAR $ 10,000.00
PROVEEDORES $ -
NÓMINAS $ 50,000.00
$ 365,400.00 CAPITAL SOCIAL $ -
$ 243,600.00 VENTAS $ -
COSTO DE VENTAS $ 1,640,000.00

$ 125,000.00

$ 1,320,000.00

$ 990,000.00

$ 10,000.00

$ 990,000.00

$ 650,000.00

$ 250,000.00
$ 30,000.00

$ 50,000.00

$ 15,000.00
 ALPHA Y OMEGA S.A.
ANZA DE COMPROBACIÓN
1/01/2021 AL 11/01/2021
MOVIMIENTOS SALDOS
$ - $ 125,000.00
$ 979,600.00 $ 1,675,400.00
$ - $ 1,155,000.00
$ - $ 30,000.00 -
$ - $ 15,000.00 -
$ - $ 250,000.00 -
$ 1,765,000.00 $ 492,000.00
$ - $ 10,000.00 -
$ 632,400.00 - $ 632,400.00
$ - $ 50,000.00 -
$ 2,500,000.00 - $2,500,000
$ 2,310,000.00 - $2,310,000
$ - $ 1,640,000.00 -

$ 5,442,400.00 $5,442,400
 ESQUEMAS DE MAYOR

BANCOS ALMACEN
D H D H
S.I $ 1,500,000.00 $ 259,200.00 2) S.I $ 1,000,000.00 $ 125,000.00 4)
$ 365,400.00 3)
5) $ 660,000.00 $ 10,000.00 6) 2) $ 648,000.00 $ 990,000.00 5a)
7) $ 495,000.00 $ 250,000.00 8) 3) $ 609,000.00 $ 650,000.00 7a)
$ 30,000.00 9)
$ 50,000.00 10)
$ 15,000.00 11)

$ 2,655,000.00 $ 979,600.00 $ 2,257,000.00 $ 1,765,000.00

$ 1,675,400.00 $ 492,000.00

CAJA PROVEEDORES
D H D H
4) $ 125,000.00 $ 388,800.00 2) 5)
$ 243,600.00 3) 7)

$ 125,000.00 $ - $ - $ 632,400.00
$ 125,000.00 $ 632,400.00

EQUIPO DE TRANSPORTE VENTAS

D H D H
8) $ 250,000.00 $ 1,320,000.00 5) 5a)
$ 990,000.00 7) 7a)

$ 250,000.00 $ - $ - $ 2,310,000.00
$ 250,000.00 $ 2,310,000.00

DOCUMENTOS X PAGAR DOCUMENTOS X COBRAR

D H D H
6) $ 10,000.00 9) $ 30,000.00 11)

$ 10,000.00 $ - $ 30,000.00 $ -
$ 10,000.00 $ 30,000.00
 NOMINA
D H
10) $ 50,000.00

$ 50,000.00 $ -
$ 50,000.00
 CAPITAL SOCIAL
D H
$ 2,500,000.00 S.I

$ - $ 2,500,000.00
$ 2,500,000.00

CLIENTES
D H
$ 660,000.00
$ 495,000.00

$ 1,155,000.00 $ -
$ 1,155,000.00

COSTO DE VENTAS
D H
$ 990,000.00
$ 650,000.00

$ 1,640,000.00 $ -
$ 1,640,000.00

MOBILIARIO Y EQUIPO
D H
$ 15,000.00

$ 15,000.00 $ -
$ 15,000.00
 LA MEXICANA S.A.

ASIENTOS DE DIARIO
FECHA REF CUENTA A CARGAR CUENTA A ABONAR DEBE

1/1/2017

1/2/2017
 LA MEXIACNA S.A.
BALANZA DE COMPROBACIÓN
01 AL 31 DE ENERO DE 2017
HABER MOVIMIENTOS
CONCEPTO
Deudor
BANCOS $ 2,482,500.00
CLIENTES $ 787,500.00
ALMACEN $ 1,125,000.00
PROVEEDORES
DOCUMENTOS X PAGAR
CAPITAL SOCIAL
VENTAS $ 105,000.00
COSTO DE VENTA $ 1,000,000.00
GASTO DE VENTA $ 14,870.00
GASTO DE ADM $ 19,450.00

$ 5,534,320.00
 LA MEXIACNA S.A.
ANZA DE COMPROBACIÓN
AL 31 DE ENERO DE 2017
MOVIMIENTOS SALDOS
Acreedor Debe Haber
$ 694,020.00

$ 1,125,000.00
$ 360,000.00
$ 210,000.00
$ 2,000,000.00
$ 1,575,000.00

$ 5,964,020.00
 ESQUEMAS DE MAYOR

BANCOS
$ 1,500,000.00 $ 240,000.00
$ 125,000.00 $ 315,000.00
$ 600,000.00 $ 105,000.00
$ 187,500.00 $ 14,570.00
$ 70,000.00 $ 19,450.00

$ 2,482,500.00 $ 694,020.00
$ 1,788,480.00

GASTO DE VENTA
$ 14,870.00

$ 14,870.00
$ 14,870.00

GASTO DE ADM
$ 19,450.00

$ 19,450.00

DOCUMENTOS X PAGAR
$ 210,000.00

$ 210,000.00
$ 210,000.00
ESQUEMAS DE MAYOR

ALMACEN CAPITAL SOCIAL

$ 600,000.00 $ 125,000.00 $ 2,000,000.00
$ 525,000.00 $ 800,000.00
$ 200,000.00

$ 1,125,000.00 $ 1,125,000.00 $ 2,000,000.00

$ - $ 2,000,000.00

PROVEEDORES CLIENTES
$ 360,000.00 $ 600,000.00
$ 187,500.00

$ 360,000.00 $ 787,500.00
$ 360,000.00 $ 787,500.00

VENTAS COSTO DE VENTAS

$ 105,000.00 $ 1,200,000.00 $ 800,000.00
$ 375,000.00 $ 200,000.00

$ 105,000.00 $ 1,575,000.00 $ 1,000,000.00

$ 1,470,000.00 $ 1,000,000.00
BANCOS
ALMACEN
CAP SOCIAL
PROVEEDORES
DOC X PAGAR
CLIENTES
VENTAS
COSTO DE VENTA
GASTO VENTA
GASTO ADM