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PROYECTO DE INVERSIÓN
"MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA
DEPARTAMENTAL CAMPO VERDE, NUEVA REQUENA
DISTRITO DE CAMPO VERDE Y NUEVA REQUENA,
PROVINCIA DE CORONEL PORTILLO, DEPARTAMENTO
DE UCAYALI”
HITO DE CONTROL N° 1 – AVANCE DE EJECUCIÓN DE OBRA A NIVEL
DE BASE ESTABILIZADA Y PAVIMENTOS FLEXIBLES
PERIODO DE EVALUACIÓN:
DEL 13 DE FEBRERO AL 13 DE MARZO DE 2024
LIMA – PERÚ
03-2024
Control Concurrente al Proyecto de Inversión “MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA DEPARTAMENTAL CAMPO VERDE, NUEVA
REQUENA DISTRITO DE CAMPO VERDE Y NUEVA REQUENA, PROVINCIA DE CORONEL PORTILLO, DEPARTAMENTO DE UCAYALI”
INFORME DE HITO DE CONTROL N° 4644-2024-CG/APP-SCC
PROYECTO DE INVERSIÓN “MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA
DEPARTAMENTAL CAMPO VERDE, NUEVA REQUENA DISTRITO DE CAMPO
VERDE Y NUEVA REQUENA, PROVINCIA DE CORONEL PORTILLO,
DEPARTAMENTO DE UCAYALI”
ÍNDICE
DENOMINACIÓN N° Pág.
I. ORIGEN 2
II. OBJETIVO 3
III. ALCANCE 3|
IV. INFORMACIÓN RESPECTO AL HITO DE CONTROL 3
V. SITUACIONES ADVERSAS 9
1. SE HA EVIDENCIADO EL INCUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES AMBIENTALES
FISCALIZABLES DE LA EMPRESA PRIVADA CONTENIDAS EN EL PROGRAMA DE
ADECUACIÓN Y MANEJO AMBIENTAL (PAMA), EN CONTRAVENCIÓN A LO
ESTABLECIDO EN EL REGLAMENTO DE SANCIONES Y RÉGIMEN DE INCENTIVOS
EN MATERIA AMBIENTAL PARA EL SECTOR TRANSPORTES, EN TANTO, SE VIENE
EXPLOTANDO UNA CANTERA DISTINTA A LA APROBADA CON DICHO
INSTRUMENTO DE GESTIÓN AMBIENTAL. EN TORNO A ELLO, NO SE EVIDENCIÓ
QUE EL GOBIERNO REGIONAL HAYA REALIZADO EL SEGUIMIENTO A LAS
LABORES DE LA ENTIDAD SUPERVISORA QUE ASEGURE LA CALIDAD DEL
PROYECTO DE CONFORMIDAD CON EL CONTRATO DE SUPERVISIÓN; SITUACIÓN
QUE PODRÍA CONLLEVAR A QUE, DURANTE LA EJECUCIÓN DEL PROYECTO, SE
AFECTE LA CALIDAD DE VIDA DE LOS POBLADORES Y MEDIO AMBIENTE DEL
CASERÍO “CAMBIO 90”. 9
2. ANTE LA RESOLUCIÓN DEL CONTRATO DE SUPERVISIÓN POR PARTE DE LA
ENTIDAD SUPERVISORA EN EL MES DE DICIEMBRE DE 2023, NO SE EVIDENCIA
HASTA LA FECHA, QUE EL GOBIERNO REGIONAL HAYA CONVOCADO EL
PROCESO DE CONTRATACIÓN DE UNA NUEVA ENTIDAD SUPERVISORA, NI QUE
HAYA DESIGNADO UN PERSONAL INTERNO PARA EFECTUAR LA SUPERVISION
TEMPORAL, INCUMPLIENDO SU OBLIGACION ESTABLECIDA EN EL REGLAMENTO
DE LA LEY DE OBRAS POR IMPUESTOS. ESTA SITUACIÓN AFECTA LA
CONTINUIDAD DEL PROYECTO, DADO QUE LA EMPRESA PRIVADA HA
PARALIZADO SU EJECUCIÓN ALEGANDO QUE NO SE CUENTA CON LA
SUPERVISIÓN PARA EL MISMO. 17
VI. DOCUMENTACIÓN VINCULADA AL HITO DE CONTROL 27
VII. INFORMACION DEL REPORTE DE AVANCE ANTE SITUACIONES ADVERSAS 27
VIII. INFORMACION DE LAS SITUACIONES ADVERSAS COMUNICADAS EN HITOS
ANTERIORES 27
IX. CONCLUSIÓN 27
X. RECOMENDACIONES 28
XI. APENDICES 30
Control Concurrente al Proyecto de Inversión “MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA DEPARTAMENTAL CAMPO VERDE, NUEVA
REQUENA DISTRITO DE CAMPO VERDE Y NUEVA REQUENA, PROVINCIA DE CORONEL PORTILLO, DEPARTAMENTO DE UCAYALI”
INFORME DE HITO DE CONTROL N° 4644-2024-CG/APP-SCC
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con el Código Único de Inversiones n.° 2235118 (en adelante, el Proyecto), a ser ejecutado por
el Gobierno Regional de Ucayali (en adelante, el Gobierno Regional), de acuerdo a las
disposiciones establecidas por la Directiva N° 013-2022-CG/NORM “Servicio de Control
Firmado digitalmente por
Simultáneo”, aprobada mediante Resolución de Contraloría N° 218-2022-CG de 30 de mayo de
ALANIA MALPARTIDA Nayedith
Dayhan FAU 20131378972 soft
2022 y modificatorias, y considerando los Lineamientos de Política para el Planeamiento del
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 13-03-2024 16:37:22 -05:00 Control Gubernamental a cargo del Sistema Nacional de Control: periodo 2024 – 20261.
Asimismo, el presente informe se emite en el marco de la Ley n.° 31358, la cual incluye a las
inversiones ejecutadas mediante el mecanismo de Obras por Impuestos, para ser objeto de
control concurrente por parte de la Contraloría General de la República y en virtud de la cual, el
Firmado digitalmente por
MALPARTIDA LOZADA Gherman
Gobierno Regional aprobó una transferencia financiera de recursos a esta Entidad Fiscalizadora
Isaac FAU 20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno Superior, a través de la Resolución Ejecutiva Regional n.° 596-2022-GRU-GR del 19 de
Fecha: 13-03-2024 16:31:42 -05:00
setiembre de 2022. Adicionalmente, el presente informe se emite considerando la Directiva n.°
013-2023-CG/SESNC “Determinación de Ámbitos de Control para el ejercicio de Control
gubernamental”, aprobada por Resolución de Contraloría n.° 350-2023-CG, que establece la
determinación de los ámbitos de control para la realización de los servicios de control previo,
simultáneo y posterior, y servicios relacionados.
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CORDOVA PIANA Jorge
Alberto FAU 20131378972
soft La Comisión de Control Concurrente (en adelante, la Comisión) fue acreditada por la Gerencia
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 13-03-2024 16:27:03 -05:00 de Control de Megaproyectos, mediante el Oficio n.° 000035-2024-CG/GCMEGA del 20 de
febrero de 2024 ante el Gobernador Regional2. Asimismo, se registró el presente servicio de
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II. OBJETIVO
2.1 Objetivo general
Determinar si el Gobierno Regional viene cumpliendo con la ejecución del Proyecto de
acuerdo con el Expediente Técnico aprobado, así como lo establecido en el Texto Único
Ordenado – TUO de la Ley n.° 29230, Ley que Impulsa la Inversión Pública Regional y
Local con Participación del Sector Privado4 (en adelante, TUO de la Ley de Obras por
Impuestos5), su Reglamento6, el Convenio de Inversión y la normativa aplicable.
2.2 Objetivos específicos
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GUEVARA NOVOA Yvan Sergio i. Verificar selectivamente si las acciones de la Entidad Supervisora y del Gobierno
Regional cumplen con los trabajos ejecutados a nivel de base estabilizada y
FAU 20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 13-03-2024 18:48:34 -05:00
pavimentos flexibles, hayan sido desarrollados en concordancia con lo establecido en
el Expediente Técnico aprobado del Proyecto y la normativa técnica aplicable.
ii. Verificar selectivamente las acciones de la Entidad Supervisora y el Gobierno
Regional respecto al contenido del expediente de liquidación del Proyecto, se
Firmado digitalmente por
ALANIA MALPARTIDA Nayedith
encuentre de acuerdo con el Expediente Técnico, Convenio y normativa aplicable.
Dayhan FAU 20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 13-03-2024 16:37:22 -05:00 III. ALCANCE
El servicio de Control Concurrente abarca el resultado de la evaluación del Hito de Control N.° 1
– “Avance de ejecución de obra a nivel de base estabilizada y pavimentos flexibles” (en adelante,
el Hito de Control N.° 1), el cual ha sido ejecutado del 13 de febrero al 13 de marzo de 2024.
Firmado digitalmente por
MALPARTIDA LOZADA Gherman
Las actividades correspondientes al Hito de Control N° 1 comprendieron la visita de inspección
Isaac FAU 20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno al área física donde se vienen ejecutando las obras del Proyecto7, a fin de verificar
Fecha: 13-03-2024 16:31:42 -05:00
selectivamente, el avance de ejecución del Proyecto se esté realizando en cumplimiento a lo
indicado en el Expediente Técnico y la normativa aplicable.
IV. INFORMACIÓN RESPECTO AL HITO DE CONTROL
Objetivo del Proyecto
Firmado digitalmente por
CORDOVA PIANA Jorge
Alberto FAU 20131378972
El objetivo8 del Proyecto es brindar adecuadas condiciones de transitabilidad de la carretera
soft
Motivo: Doy Visto Bueno departamental Campo Verde – Nueva Requena. Para dicho efecto, el Proyecto comprende9 la
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ejecución de cambios en el alineamiento horizontal y vertical de la carretera existente, así como
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10 Con fecha 14 de diciembre de 2017 el Comité Especial adjudicó la Buena Pro del Proceso de Selección n.° 001-2017-GRU-GR-
Firmado digitalmente por
JURADO QUIROGA DEL
RES- NUEVA CONVOCATORIA.
CASTILLO Arturo FAU 11 Aprobado mediante Decreto Supremo N° 210-2022-EF publicado en el diario oficial “El Peruano” el 14 de setiembre de 2022,
20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno modificado mediante Decreto Supremo N° 011-2024-EF publicado en el diario oficial “El Peruano” el 10 de febrero de 2024.
Fecha: 13-03-2024 16:17:53 -05:00
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16 El cronograma vigente incluye todas las ampliaciones de plazo aprobadas, siendo la última de estas, la ampliación de plazo n.° 09.
17 Falta de Instrumento de Gestión Ambiental que afectó el avance del proyecto y el cronograma de ejecución de obra.
18 El 21 de diciembre de 2023 el Supervisor del Proyecto realizó la anotación del Cuaderno de Obra, en la cual señala que presentó la
Carta Notarial N° 146-2023-PRN-SUP-CV del 21 de diciembre de 2023 al Gobierno Regional donde solicita la Resolución del
Firmado digitalmente por
JURADO QUIROGA DEL
Contrato por incumplimiento de obligaciones esenciales por el Gobierno Regional y la Entidad Privada.
CASTILLO Arturo FAU 19 El 22 de diciembre de 2023 el Ejecutor del Proyecto realizó la anotación del Cuaderno de Obra, en la cual señala que se adoptarán
20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno las medidas de paralización de la Ejecución del Proyecto hasta que se nombre a una nueva Supervisión.
Fecha: 13-03-2024 16:17:53 -05:00
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20 Cabe indicar que la Comisión solicitó al Gobierno Regional mediante Oficio N° 002-2024-CG/APP-CC-GRU-H1 del 20 de febrero de
Firmado digitalmente por 2024, las valorizaciones de Obra N° 55 y N° 56, correspondiente a los meses de noviembre y diciembre 2023, información que a la
LUYO ROBLES Benjamin
Herbert FAU 20131378972
fecha no ha sido remitida.
soft 21 Mediante Carta n.° 091-2023-PRN-SUP-CV de 10 de noviembre de 2023 de la Entidad Supervisora e Informe n.° 00629-2023-AC-
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 13-03-2024 16:22:05 -05:00 YGBA de 22 de noviembre de 2023, emitido por el Administrador de Proyecto, para el registro del Formato n.° 12-B.
22 Siendo que el monto de S/ 466 245,00 corresponde a la transferencia por control concurrente.
23 Formato n.° 08 – A, Registro en la Fase de Ejecución, con fecha de registro de 15 de febrero de 2023 y revisado el 28/11/2023.
24 Por un monto de S/ 466 244,84, según fecha de consulta el 5 de diciembre de 2023.
25 Carpeta denominada “Punto 06” del link al Oficio 5889-2022-GRU-GGR-GRI del 23/11/2022, adjunto al Expediente n.° 20220001467.
26 Consulta en el Portal de Transparencia Económica – MEF al 5 de diciembre de 2023 - Proyecto con CUI n.° 2235118. Cabe señalar
que, para el año 2023, el Gobierno Regional no ha informado respecto a la gestión del noveno CIPRL, pese a ser solicitado por la
Comisión mediante Oficio N° 001-2023-CG/APP-CC-GRU-H7 del 21 de noviembre de 2023.
Firmado digitalmente por
JURADO QUIROGA DEL
27 Contrato de la Entidad Privada Supervisora n.° 001-2021-GRU-GR, suscrito el 11 de junio de 2021.
CASTILLO Arturo FAU 28 Comprendido por: i) 231 d.c para la supervisión de la ejecución del saldo de obra, ii) 20 d.c. para la recepción de obra; y, iii) 30 d.c.
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Motivo: Doy Visto Bueno para la revisión de la liquidación del Proyecto.
Fecha: 13-03-2024 16:17:53 -05:00
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V. SITUACIONES ADVERSAS
De la revisión selectiva de la etapa de ejecución del Proyecto, se han identificado dos (2)
situaciones adversas que afectarían la continuidad del proceso y el resultado o el logro de los
Firmado digitalmente por objetivos de la ejecución del Convenio de Inversión, las que se exponen a continuación:
GUEVARA NOVOA Yvan Sergio
FAU 20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 13-03-2024 18:48:34 -05:00
1. SE HA EVIDENCIADO EL INCUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES AMBIENTALES
FISCALIZABLES DE LA EMPRESA PRIVADA CONTENIDAS EN EL PROGRAMA DE
ADECUACIÓN Y MANEJO AMBIENTAL (PAMA), EN CONTRAVENCIÓN A LO
ESTABLECIDO EN EL REGLAMENTO DE SANCIONES Y RÉGIMEN DE INCENTIVOS EN
MATERIA AMBIENTAL PARA EL SECTOR TRANSPORTES, EN TANTO, SE VIENE
Firmado digitalmente por
EXPLOTANDO UNA CANTERA DISTINTA A LA APROBADA CON DICHO
ALANIA MALPARTIDA Nayedith
Dayhan FAU 20131378972 soft INSTRUMENTO DE GESTIÓN AMBIENTAL. EN TORNO A ELLO, NO SE EVIDENCIÓ QUE
EL GOBIERNO REGIONAL HAYA REALIZADO EL SEGUIMIENTO A LAS LABORES DE
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 13-03-2024 16:37:22 -05:00
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asegurar su debido cumplimiento en plazos que establezcan las respectivas normas, a través
de objetivos de desempeño ambiental explícitos, metas y un cronograma de avance de
cumplimiento, así como las medidas de prevención, control, mitigación, recuperación y
eventual compensación que corresponda.
Firmado digitalmente por
LUYO ROBLES Benjamin
Herbert FAU 20131378972
soft
Asimismo, como parte del sustento de la citada resolución directoral que otorga la aprobación
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 13-03-2024 16:22:05 -05:00
del PAMA, se advierte la emisión del Informe Técnico Legal N° 028-2022-
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35 Informe Técnico Legal que sirvió de sustento para la aprobación el Programa de Adecuación y Manejo Ambiental (PAMA) del
Proyecto a través de la Resolución Directoral N° 0518-2022-MTC/16 de fecha 21 de julio de 2022, elaborado por la Dirección General
de Asuntos Ambientales.
Firmado digitalmente por
JURADO QUIROGA DEL
36 La mencionada cantera se ubica en el Caserío “Cambio 90”, sector Curimana, la cual es una cantera del Río Aguaytía.
CASTILLO Arturo FAU 37 Acta N° 001-2024/APP-CC-GRU-H1 de 26 de febrero de 2024.
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Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 13-03-2024 16:17:53 -05:00
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Por lo que, la Comisión constató que la cantera “Cambio 90” no se encuentra contemplada
entre las áreas auxiliares descritas en el Informe Técnico Legal N° 028-2022-
MTC/16.02.HERS.YGA.CJCG.BMOA, informe que sirvió de sustento para la aprobación del
PAMA del Proyecto. Asimismo, la Comisión verificó que en la cantera “Cambio 90”, no se
Firmado digitalmente por advierten las medidas ambientales que se contemplan para las otras canteras que si están
CORDOVA PIANA Jorge
Alberto FAU 20131378972 consideradas en el PAMA del Proyecto, lo cual se dejó evidenciado en el Acta de inspección,
como son las siguientes: i) el material extraído del río Aguaytía se encuentra depositado en
soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 13-03-2024 16:27:03 -05:00
la margen derecha, sin ningún tipo de señalización y protección de plásticos que eviten la
emisión de partículas, y ii) la ubicación de la cantera del río, no cuenta con señales
ambientales temporales en lugares estratégicos sobre temas de cuidado de medio ambiente.
Ante ello, durante la visita de inspección, el Ejecutor del Proyecto entregó a la Comisión, la
Firmado digitalmente por
LUYO ROBLES Benjamin
copia de Asiento en cuaderno de obra N° 1121 de fecha 18 de setiembre de 2023, mediante
Herbert FAU 20131378972
soft el cual refiere que al tener dificultades de acceso para la explotación de la cantera Guineal,
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 13-03-2024 16:22:05 -05:00 debido al nivel elevado de aguas, ha procedido a utilizar la cantera “Cambio 90”; asimismo,
señala que dicha cantera ha venido explotándose anteriormente y que a fin de garantizar el
aprovisionamiento del material para asfalto se propone extraer material de la cantera
“Cambio 90” sector Curimana. Además, precisa que el Ejecutor del Proyecto mediante la
Carta N° 061-CEU/EJ-RL-2023 de fecha 26 de setiembre de 2023, dirigida a la Entidad
Supervisora, remite el estudio de mecánica de suelos de la cantera “Cambio 90”.
Firmado digitalmente por
JURADO QUIROGA DEL
CASTILLO Arturo FAU
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Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 13-03-2024 16:17:53 -05:00
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Gobierno Regional hayan efectuado las acciones que permitan verificar que se realizaron
modificaciones al PAMA, y que con ello se esté cautelando que el Ejecutor del Proyecto, haya
evaluado las medidas ambientales requeridas para la extracción del material de la nueva
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cantera “Cambio 90”, así como, que este llevando a cabo dichas medidas, cumpliendo así
MALPARTIDA LOZADA Gherman
Isaac FAU 20131378972 soft con las obligaciones ambientales fiscalizables correspondientes al Proyecto.
Motivo: Doy Visto Bueno
de Protección Ambiental41 de asegurar que las actividades, proyectos y servicios del Sector
Transportes se ejecuten salvaguardando el derecho de las personas a vivir en un ambiente
equilibrado y adecuado.
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Por lo que, las disposiciones establecidas en los Términos de Referencia que forman parte
Fecha: 13-03-2024 16:37:22 -05:00
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“A OBLIGACIONES DE LA SUPERVISIÓN
( ...)
h) Se encargará bajo responsabilidad, de velar directa y permanentemente por
la correcta ejecución de la obra. En consecuencia, EL SUPERVISOR, será
responsable de que la Obra se ejecute dentro de las características técnicas de
calidad estipuladas en los documentos técnicos. (…)” [El resaltado es nuestro]
a una entidad privada supervisora, la cual puede ser financiada por la empresa
privada, en cuyo caso, el costo será reconocido en el CIPRL, de acuerdo a lo dispuesto
en el artículo 6, así como el respectivo crédito fiscal.
(…)”. [El resaltado es nuestro].
Firmado digitalmente por
MALPARTIDA LOZADA Gherman
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del control del Proyecto, encontrándose la Entidad Pública obligada a contratar a una nueva
Entidad Supervisora por el saldo de la prestación del servicio.
Adicionalmente, el Gobierno Regional deberá seguir lo establecido en el numeral 115.2 del
Firmado digitalmente por citado artículo 115 del Reglamento de la Ley de Obras por Impuestos, donde se precisa que
LUYO ROBLES Benjamin
Herbert FAU 20131378972
soft
la Entidad Pública debe iniciar a más tardar dentro de los diez (10) días posteriores a la
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 13-03-2024 16:22:05 -05:00 resolución del Contrato de Supervisión la convocatoria al nuevo proceso de selección.
En consecuencia, a fin de constatar el estado de la contratación de la Entidad Supervisora y
la aplicación del marco normativo referido, la Comisión solicitó51 al Gobierno Regional
50 Mediante vía digital, el 26 de febrero de 2024.
51 Mediante Oficio N° 004-2024-CGAPP-CS-GRU-H1 del 05 de marzo de 2024, solicitó lo siguiente:
Firmado digitalmente por
JURADO QUIROGA DEL
“1. Informe sobre las acciones adoptadas para la contratación de una nueva Entidad Supervisora, en tanto la Entidad Supervisora
CASTILLO Arturo FAU procedió a la resolución del Contrato de Supervisión n° 001-2021-GRU-GR mediante la Carta Notarial N° 146-2023-PRN-SUP-CV
20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno de 21 de diciembre de 2023, de acuerdo a lo establecido en el artículo 115 del Reglamento de la Ley N° 29230, Ley que Impulsa la
Fecha: 13-03-2024 16:17:53 -05:00
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información sobre las acciones que ha adoptado para la Contratación de una nueva Entidad
Supervisora, toda vez que se cuenta con contrato resuelto.
Sin embargo, a la fecha de emisión del presente informe, el Gobierno Regional no ha remitido
la información solicitada.
Por otro lado, de acuerdo a lo señalado en los numerales 116.1 y 116.2 del artículo 116 del
Reglamento de la Ley de Obras por Impuestos, se señala que mientras dure el proceso de
contratación de una nueva Entidad Supervisora, hasta por un plazo máximo de sesenta (60)
días calendario, la supervisión del Proyecto la realiza un personal interno designado por el
Gobierno Regional, quien deberá cumplir durante el citado periodo, las funciones que le
competen a la Entidad Supervisora, siendo responsabilidad del Gobierno Regional, la
contratación de una nueva Entidad Supervisora en dicho plazo; así como, la falta de
contratación de la misma, lo cual podría constituir argumento para el inicio de un
Firmado digitalmente por
GUEVARA NOVOA Yvan Sergio procedimiento de resolución del Convenio por parte de la Empresa Privada.
FAU 20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 13-03-2024 18:48:34 -05:00 Por ello, la Comisión solicitó52 al Gobierno Regional, la información sobre las acciones
adoptadas para designar personal interno para la supervisión temporal durante el periodo de
la contratación de la nueva Entidad Supervisora.
Sin embargo, a la fecha de emisión del presente informe, el Gobierno Regional no ha remitido
Firmado digitalmente por
la información solicitada.
ALANIA MALPARTIDA Nayedith
Dayhan FAU 20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno De lo expuesto, la Comisión no ha podido evidenciar que, el Gobierno Regional haya
cumplido con sus obligaciones conforme lo establece el Reglamento de la Ley de Obras por
Fecha: 13-03-2024 16:37:22 -05:00
Impuestos, que aseguren contar con una nueva Entidad Supervisora, siendo que hasta la
fecha de la visita de inspección por parte de la Comisión (27 de febrero) no se contaba con
el inicio del proceso de contratación de una nueva Entidad Supervisora, ni se había
Firmado digitalmente por
designado un personal interno, contraviniendo los plazos establecidos en el citado
MALPARTIDA LOZADA Gherman
Isaac FAU 20131378972 soft Reglamento, lo cual no permite la continuidad en la ejecución del Proyecto, más aún, dado
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 13-03-2024 16:31:42 -05:00 que la Empresa Privada ha paralizado su ejecución alegando que no se cuenta con la
supervisión al Proyecto.
Cabe señalar que, conforme lo establece el numeral 115.1 del artículo 115 del Reglamento
de la Ley de Obras por Impuestos, el establecimiento de un posible Trato Directo entre las
partes, no exime que el Gobierno Regional haya cumplido con la obligación de la contratación
Firmado digitalmente por
CORDOVA PIANA Jorge
de la Entidad Supervisora dentro de los plazos previsto en el mismo numeral; señalando de
Alberto FAU 20131378972
soft manera precisa “(…). En caso de resolución del Contrato de Supervisión, sin perjuicio de que dicha
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 13-03-2024 16:27:03 -05:00 resolución se encuentre sometida a alguno de los mecanismos de solución de controversias,
la Entidad Pública está obligada a contratar por el saldo de la prestación a otra Entidad Privada
Supervisora (…).” [El resaltado es nuestro]
Cabe indicar que, la responsabilidad de la supervisión de la ejecución del Proyecto
corresponde a la Entidad Pública, para lo cual contrata una Entidad Supervisora, según lo
Firmado digitalmente por
LUYO ROBLES Benjamin
Herbert FAU 20131378972
soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 13-03-2024 16:22:05 -05:00
Inversión Pública Regional y Local con Participación del Sector Privado (en adelante el Reglamento de la Ley de Obras por
Impuestos), aprobado con el Decreto Supremo n.° 210-2022-EF y su modificatoria . Adjuntar el sustento documental
correspondiente.”.
52 Mediante Oficio N° 004-2024-CGAPP-CS-GRU-H1 del 05 de marzo de 2024, solicitando lo siguiente:
Firmado digitalmente por
JURADO QUIROGA DEL
“2. Informe sobre las acciones adoptadas para la designación del personal interno para la supervisión temporal, que corresponde
CASTILLO Arturo FAU mientras se contrate a la nueva Entidad Supervisora, de acuerdo a lo establecido en el artículo 116 del Reglamento de la Ley de
20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno Obras por Impuestos. Adjuntar el sustento documental correspondiente.”.
Fecha: 13-03-2024 16:17:53 -05:00
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establecido en el artículo 9 del TUO de la Ley de Obras por Impuestos53, tal como se señala
a continuación:
“Artículo 9. Supervisión del proyecto, IOARR o mantenimiento
La entidad pública es responsable por la correcta supervisión del proyecto de inversión, del
mantenimiento, operación o de las inversiones de optimización, de ampliación marginal, de
reposición y de rehabilitación.”
En el caso de proyectos de inversión, la entidad pública en todos los casos, contrata a una
entidad privada supervisora, la cual puede ser financiada por la empresa privada, en cuyo caso,
el costo será reconocido en el CIPRL, de acuerdo a lo dispuesto en el artículo 6, así como el
respectivo crédito fiscal.
(…)”.
Firmado digitalmente por
GUEVARA NOVOA Yvan Sergio
Asimismo, corresponde al Gobierno Regional, de conformidad con lo previsto por los incisos
FAU 20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno
a) y c) del artículo 78 del Reglamento de Organización y Funciones – ROF54 del Gobierno
Fecha: 13-03-2024 18:48:34 -05:00
Regional, el cual a través de la Sub Gerencia de Obras, entre otras, el controlar las acciones
relacionadas con la supervisión de obras y velar por el cumplimiento de la normativa vigente
relativa a la ejecución de las obras, conforme al texto siguiente:
“Articulo 78.- La Sub Gerencia de Obras
Firmado digitalmente por
ALANIA MALPARTIDA Nayedith
Es la unidad orgánica dependiente de la Gerencia Regional de Infraestructura. Tiene las funciones
Dayhan FAU 20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno
siguientes:
Fecha: 13-03-2024 16:37:22 -05:00
a) Programar, organizar, dirigir y controlar las acciones relacionadas con la ejecución y
supervisión de obras. (…)
c) Velar por el cumplimiento de las disposiciones legales y normas reglamentarias,
relativas a la ejecución de obras.” [El resaltado es nuestro]
Firmado digitalmente por
MALPARTIDA LOZADA Gherman
De lo expuesto, la Comisión ha evidenciado que, ante la resolución del Contrato de
Isaac FAU 20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno Supervisión por parte de la Entidad Supervisora en el mes de diciembre de 2023, no se
Fecha: 13-03-2024 16:31:42 -05:00
evidencia hasta la fecha, que el Gobierno Regional haya convocado el proceso de
contratación de una nueva Entidad Supervisora, ni que haya designado a un personal interno
para efectuar la supervisión temporal, incumpliendo su obligación establecida en el
Reglamento de la Ley de Obras por Impuestos. Esta situación afecta la continuidad del
Proyecto, dado que la Empresa Privada ha paralizado su ejecución alegando que no se
Firmado digitalmente por
CORDOVA PIANA Jorge
cuenta con la supervisión para el mismo.
Alberto FAU 20131378972
soft
Motivo: Doy Visto Bueno La situación descrita no ha considerado la normativa siguiente:
Fecha: 13-03-2024 16:27:03 -05:00
115.1. La Entidad Pública debe mantener los servicios de supervisión para el adecuado y
soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 13-03-2024 16:22:05 -05:00
permanente control del Proyecto de Inversión. En caso de resolución del Contrato de
Supervisión, sin perjuicio de que dicha resolución se encuentre sometida a alguno de los
mecanismos de solución de controversias, la Entidad Pública está obligada a contratar por
el saldo de la prestación a otra Entidad Privada Supervisora mediante el proceso de
53 Aprobado mediante Decreto Supremo N° 081-2022-EF, publicado en el diario “El Peruano” el 29 de abril de 2022 y modificado
Firmado digitalmente por
JURADO QUIROGA DEL
mediante la Ley N° 31735, publicado en el diario Oficial “El Peruano” el 4 de mayo de 2023, así como modificado mediante la Ley
CASTILLO Arturo FAU N° 31912, publicado en el diario Oficial “El Peruano” la Ley N° 31912, el 27 de octubre de 2023.
20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno
54 Aprobado mediante la Ordenanza Regional n.° 002-2018-GRU de 23 de mayo de 2018.
Fecha: 13-03-2024 16:17:53 -05:00
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La situación expuesta afecta la continuidad del Proyecto, dado que la Empresa Privada ha
paralizado su ejecución alegando que no se cuenta con la supervisión para el mismo.
Aspectos Relevantes
Firmado digitalmente por Fuente: Plano PP-19 Planta y Perfil km. 18+000 - km. 19+000 del Expediente Técnico aprobado.
CORDOVA PIANA Jorge
Alberto FAU 20131378972
soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 13-03-2024 16:27:03 -05:00
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Firmado digitalmente por Fuente: Plano PP-20 Planta y Perfil km. 19+000 - km. 20+000 del Expediente Técnico aprobado.
LUYO ROBLES Benjamin
Herbert FAU 20131378972
soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 13-03-2024 16:22:05 -05:00
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Fuente: Visita de inspección mediante acta N° 001-2024/APP-CC-GRU-H1, suscrita el 29 de febrero del 2024.
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Es decir, en relación a dicha problemática, el Ejecutor del Proyecto indicó que se viene
evaluando una solución de intervención más básica, que será presentada una vez que se
tenga designada a nueva Entidad Supervisora, debido a que la obra se encuentra paralizada.
En tal sentido, la Comisión ha advertido un suceso (inundación) que, por su recurrencia,
estaría generando inconvenientes para ejecutar las obras previstas en el Expediente Técnico
aprobado, y que incluso estaría ocasionando que se evalúe la modificación de lo establecido
en el Expediente Técnico por otra “intervención más optima”, según lo manifestado por el
Ejecutor del Proyecto.
Por lo que, si bien se estaría considerando alguna acción respecto a la intervención del
Proyecto en las áreas con presencia de inundaciones y el discurrimiento de las aguas
servidas, debido a la buzones obstruidos existentes en la zona del distrito de Nueva Requena;
en tanto no se concreten, ni se encuentren sustentadas debidamente frente a lo establecido
Firmado digitalmente por
GUEVARA NOVOA Yvan Sergio en el Expediente Técnico aprobado, existe el riesgo de que existan limitantes para la
FAU 20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 13-03-2024 18:48:34 -05:00
ejecución del Proyecto, hecho que motivaría mayores demoras en su ejecución y afectarían
directamente la culminación del mismo.
2- Respecto al pago de la Entidad Supervisora por los servicios de Supervisión efectuados.
Durante la visita de inspección57, la Comisión tomó conocimiento que, por razón del
Firmado digitalmente por incumplimiento del pago de la contraprestación por los servicios de supervisión de los meses
ALANIA MALPARTIDA Nayedith
Dayhan FAU 20131378972 soft de setiembre, octubre y noviembre de 2023, la Entidad Supervisora mediante la Carta
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 13-03-2024 16:37:22 -05:00 Notarial N° 146-2023-PRN-SUP-CV del 21 de diciembre de 2023, procedió a resolver el
Contrato de Supervisión.
Al respecto, en relación a lo advertido, el artículo 117 del Reglamento de la Ley de Obras por
Impuestos, establece el proceso para efectuar el pago a la Entidad Supervisora, según se
Firmado digitalmente por
MALPARTIDA LOZADA Gherman señala a continuación:
Isaac FAU 20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 13-03-2024 16:31:42 -05:00
“Artículo 117. Pago de la Entidad Privada Supervisora
(…)
117.1. Durante la ejecución de sus funciones, la Entidad Privada Supervisora presenta a la
Entidad Pública el informe valorizado de los avances del servicio conforme al Contrato de
Supervisión. Una vez recibido dicho informe, la Entidad Pública debe dar la conformidad del
Firmado digitalmente por servicio de supervisión dentro de los cinco (5) días hábiles posteriores a la presentación
CORDOVA PIANA Jorge
Alberto FAU 20131378972 del informe valorizado, salvo que presente observaciones que deben ser notificadas a la
soft
Motivo: Doy Visto Bueno Entidad Privada Supervisora dentro del mismo plazo, las mismas que son subsanadas dentro
de los cinco (5) días hábiles de notificadas.
Fecha: 13-03-2024 16:27:03 -05:00
(…)
117.3. En caso de que la Empresa Privada financie la supervisión, la Entidad Pública solicita
a la Empresa Privada que cancele a la Entidad Privada Supervisora el monto establecido
en el informe valorizado y la conformidad del servicio de supervisión. En dicha solicitud se
Firmado digitalmente por dispone la deducción del monto de las penalidades que hayan sido aplicadas.
LUYO ROBLES Benjamin
Herbert FAU 20131378972
soft
117.4. La Empresa Privada hace efectivo de manera automática el pago a la Entidad Privada
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 13-03-2024 16:22:05 -05:00
Supervisora, en un plazo no mayor a quince (15) días hábiles a partir de recibida la solicitud de
la Entidad Pública, adjuntando la factura o comprobante de pago de la Entidad Privada
Supervisora, sin posibilidad de cuestionamiento alguno”.
En tal sentido, a fin de constatar las acciones efectuadas, la Comisión solicitó58 al Gobierno
Regional, remitir la conformidad efectuada por su entidad respecto al servicio de supervisión;
Firmado digitalmente por
JURADO QUIROGA DEL
CASTILLO Arturo FAU 57 Efectuada a la ejecución del Proyecto, los días 27, 28 y 29 de febrero de 2024.
20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno
58 Mediante Oficio N° 002-2024-CGAPP-CS-GRU-H1 del 20 de febrero 2024, solicitando lo siguiente:
Fecha: 13-03-2024 16:17:53 -05:00
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asi como, la información respecto de los pagos del servicio de supervisión de la Empresa
Privada a la Entidad Supervisora. Sin embargo, a la fecha de emisión del presente informe,
dicho requerimiento no fue atendido por el Gobierno Regional.
En tal sentido, la Comisión no cuenta con certeza, respecto del cumplimiento de los plazos
de las actuaciones de la Empresa Privada y/o el Gobierno Regional, que originaron la falta
de pago de los servicios de supervisión de los meses de setiembre, octubre y noviembre de
2023, que sustentaron la resolución del Contrato de Supervisión.
VI. DOCUMENTACIÓN VINCULADA AL HITO DE CONTROL
La información y documentación que la Comisión ha revisado y evaluado durante el desarrollo
del servicio de Control Concurrente al Hito de Control n.°1: “Avance de ejecución de obra a nivel
de base estabilizada y pavimentos flexibles”, se encuentra detallada en el Apéndice n.° 1 del
Firmado digitalmente por presente Informe.
GUEVARA NOVOA Yvan Sergio
IX. CONCLUSIÓN
Durante la ejecución del servicio de Control Concurrente al Hito de Control n.° 1 – “Avance de
ejecución de obra a nivel de base estabilizada y pavimentos flexibles” correspondiente al
Proyecto, se han advertido dos (2) situaciones adversas que afectan o podrían afectar la
Firmado digitalmente por
CORDOVA PIANA Jorge
continuidad el proceso y el resultado o el logro de los objetivos, las cuales han sido detalladas
Alberto FAU 20131378972
soft
en el presente Informe.
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 13-03-2024 16:27:03 -05:00
(…)
10. Remitir copia de los comprobantes de pago58 emitidos por la Empresa Privada a la Entidad Supervisora, a partir de la primera
Firmado digitalmente por valorización hasta la fecha, por los servicios de supervisión.
LUYO ROBLES Benjamin
Herbert FAU 20131378972
11. Remitir copia de las comunicaciones del Gobierno Regional de Ucayali a la Empresa Privada respecto a la Opinión favorable
soft por el servicio de supervisión desde la valorización N° 54 (octubre 2023) hasta la fecha. Adjuntar los informes de sustento
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 13-03-2024 16:22:05 -05:00 de cada valorización del servicio de supervisión.
12. Indicar el estado de las Penalidades contabilizadas58 por el Gobierno Regional de Ucayali a la Empresa Privada, a partir de
la primera valorización hasta la fecha, adjuntando un cuadro detallado, considerando supuesto de aplicación, monto de la
penalidad, valorización en la que se incurrió en penalidad y valorización en que se cobró la penalidad. De corresponder,
adjuntar documento de comunicación a la Empresa Privada y el cargo de notificación.
59 Oficio n.° 002-2024-CG/APP-CC-GRU-H1, notificado con fecha 21 de febrero de 2024 con plazo de vencimiento para su presentación
el 28/02/2024.
Oficio n.° 003-2024-CG/APP-CC-GRU-H7, notificado con fecha 23 de febrero de 2024 con plazo de vencimiento para su presentación
Firmado digitalmente por
JURADO QUIROGA DEL
el 01/03/2024.
CASTILLO Arturo FAU Oficio n.° 0004-2024-CG/APP, notificado con fecha 05 de marzo de 2024 con plazo de vencimiento para su presentación el
20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno 12/03/2024.
Fecha: 13-03-2024 16:17:53 -05:00
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X. RECOMENDACIONES
1. Hacer de conocimiento al Gobierno Regional el presente Informe de Hito de Control, el cual
contiene las situaciones adversas identificadas como resultado del servicio de Control
Concurrente al Hito de Control N° 1– “Avance de ejecución de obra a nivel de base
estabilizada y pavimentos flexibles”, con la finalidad que se adopten las acciones preventivas
y correctivas que correspondan, en el marco de sus competencias y obligaciones de gestión
institucional, con el objeto de asegurar la adecuada ejecución del Convenio de Inversión.
2. Hacer de conocimiento al Gobierno Regional que debe comunicar al Jefe de Comisión, en
el plazo máximo de cinco (5) días hábiles, las acciones preventivas o correctivas respecto a
las situaciones adversas identificadas en el Informe de Hito de Control, adjuntando la
documentación de sustento respectiva, debiendo precisar que cuenta con un plazo máximo
de cuarenta y cinco (45) días calendario desde la notificación del presente informe para la
Firmado digitalmente por
GUEVARA NOVOA Yvan Sergio corrección de la situación adversa, de acuerdo con lo establecido en el numeral 6.1.8.2 de la
FAU 20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 13-03-2024 18:48:34 -05:00
Directiva N° 013-2022-CG/NORM “Servicio de Control Simultáneo”, aprobada con
Resolución de Contraloría N° 218-2022-CG del 30 de mayo de 202260 y modificatorias.
3. Sin perjuicio de ello, se recomienda adoptar las acciones que correspondan, en el marco de
sus competencias, sobre los Aspectos Relevantes expuestos en el presente informe, a fin de
cautelar que existan limitantes para la ejecución del Proyecto, hecho que motivaría mayores
Firmado digitalmente por
ALANIA MALPARTIDA Nayedith demoras en su ejecución y afectarían directamente la culminación del mismo.
Dayhan FAU 20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 13-03-2024 16:37:22 -05:00
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____________________________ ______________________________
Gherman Isaac Malpartida Lozada Paúl John Taco Maraza
Supervisor Jefe de Comisión
____________________________ ____________________________
Benjamín Luyo Robles Arturo Jurado Quiroga del Castillo
Integrante de la Comisión Integrante de la Comisión
Firmado digitalmente por CORDOVA
PIANA Jorge Alberto FAU 20131378972
soft
Motivo: Soy el autor del documento
Fecha: 13-03-2024 16:28:08 -05:00
Firmado digitalmente por
ALANIA MALPARTIDA Nayedith
Dayhan FAU 20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno ________________________
Jorge Córdova Piana
Fecha: 13-03-2024 16:37:22 -05:00
Integrante de la Comisión
________________________________________
Yvan Sergio Guevara Novoa
Subgerente de Control de Asociaciones Público Privadas
y Obras por Impuestos
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XI. APENDICES
APÉNDICE n.° 1
N° Documento
Fecha: 13-03-2024 16:37:22 -05:00
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N° Documento
Contrato de la Entidad Privada Supervisora N° 001-2021-GRU-GR suscrita el
1
11 de junio de 2021.
2 Acta N° 001-2024/APP-CC-GRU-H1 del 29 de febrero de 2024.
3 Oficio N° 004-2024-CGAPP-CS-GRU-H1 del 05 de marzo de 2024.
Firmado digitalmente por
ALANIA MALPARTIDA Nayedith 4 Carta Notarial N° 146-2023-PRN-SUP-CV del 21 de diciembre de 2023
Dayhan FAU 20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 13-03-2024 16:37:22 -05:00 5 Carta N° 137-2023-PRN-SUP-CV del 12 de diciembre de 2023
6 Carta Notarial N° 05-2024-PRN-SUP-CV del 17 de enero de 2024
7 Carta N° 05-2024-PRN-SUP-CV del 02 de febrero de 2024
Firmado digitalmente por
MALPARTIDA LOZADA Gherman
8 Carta S/N del 01 de febrero de 2024
Isaac FAU 20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 13-03-2024 16:31:42 -05:00
Reglamento de la Ley de Obras por Impuestos, aprobado por Decreto
Supremo N° 210-2022-EF, publicado en el diario Oficial “El Peruano” el 14 de
9
setiembre de 2022 y modificado mediante el Decreto Supremo N° 011-2024-
EF, publicado en el diario Oficial “El Peruano” el 10 de febrero de 2024.
Texto Único Ordenado de la Ley de Obras por Impuestos aprobado mediante
Firmado digitalmente por
el Decreto Supremo N° 081-2022-EF, publicado en el diario Oficial “El
CORDOVA PIANA Jorge Peruano” el 29 de abril de 2022, modificado mediante la Ley N° 31735,
Alberto FAU 20131378972
10
soft
Motivo: Doy Visto Bueno publicado en el diario Oficial “El Peruano” el 4 de mayo de 2023 y mediante la
Fecha: 13-03-2024 16:27:03 -05:00
Ley N° 31912, publicado en el diario Oficial “El Peruano” el 27 de octubre de
2023.
Reglamento de Organización y Funciones del Gobierno Regional de Ucayali,
11 aprobado mediante Ordenanza Regional N.° 002-2018-GRU-CR de fecha 23
de mayo de 2018.
Firmado digitalmente por
LUYO ROBLES Benjamin
Herbert FAU 20131378972
soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 13-03-2024 16:22:05 -05:00
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APÉNDICE N° 2
ACTA DE INSPECCIÓN
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