Sumas del mayor

Codigo Nombre de las cuentas Debe Haber

10 Efectivo y equivalentes de Efectivo S/ 40,620.88 S/ 20,437.56
12 Cuentas por cobrar comerciales S/ 14,840.00 S/ 3,775.00
20 Mercaderias S/ 23,550.00 S/ 11,733.44
33 Propiedad Planta y Equipo S/ 204,001.36
39 Depreciación Acumulada S/ 7,500.00
40 Tiributos contraprestaciones y Aportes S/ 4,200.00 S/ 5,600.00
41 Remuneraciones y Participaciones Por Pagar S/ 12,182.00
42 Cuentas por pagar comerciales S/ 8,260.00 S/ 22,260.00
46 Cuentas por pagar diversas S/ 19,170.00
50 Capital S/ 56,000.00
59 Resultados acumulados S/ 162,420.00
60 Compras S/ 22,600.00
61 Variación de Inventarios S/ 22,600.00
62 Gastos de Personal y Directores S/ 15,260.00
63 Gastos de Servicios Prestados por Terceros S/ 1,245.76
65 Otros Gastos de Gestion S/ 550.00
66 Perdida por Medicion de Activos No Financieros S/ 2,500.00
68 Valuacion y Deterioro de Activos y Provisiones S/ 7,500.00
69 Costo de Ventas S/ 10,600.00
70 Ventas S/ 12,050.00
79 Cargas imputables a cuentas de costos y Gastos S/ 24,555.76
94 Gastos de Administración S/ 12,526.88
95 Gastos de Venta S/ 12,028.88
TOTALES S/ 380,283.76 S/ 380,283.76
 BALANCE DE COMPROBACION
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

Saldos Ajustes Inventario

Deudor Acreedor Debe Haber Activo
S/ 20,183.32 S/ 20,183.32
S/ 11,065.00 S/ 11,065.00
S/ 11,816.56 S/ 11,816.56
S/ 204,001.36 S/ 204,001.36
S/ 7,500.00
S/ 1,400.00
S/ 12,182.00
S/ 14,000.00
S/ 19,170.00
S/ 56,000.00
S/ 162,420.00
S/ 22,600.00
S/ 22,600.00 S/ 10,600.00
S/ 15,260.00
S/ 1,245.76
S/ 550.00
S/ 2,500.00
S/ 7,500.00
S/ 10,600.00 S/ 10,600.00
S/ 12,050.00
S/ 24,555.76 S/ 24,555.76
S/ 12,526.88 S/12,526.88
S/ 12,028.88 S/12,028.88
S/ 331,877.76 S/ 331,877.76 S/ 35,155.76 S/ 35,155.76 S/ 247,066.24
S/ 25,605.76
RESULTADOS TOTALES S/ 272,672.00
Inventario Resultados por naturales Resultados por funcion
Pasivo Perdida Ganancia Perdida Ganancia

S/ 7,500.00
S/ 1,400.00
S/ 12,182.00
S/ 14,000.00
S/ 19,170.00
S/ 56,000.00
S/ 162,420.00
S/ 22,600.00
S/ 12,000.00
S/ 15,260.00
S/ 1,245.76
S/ 550.00
S/ 2,500.00 S/ 2,500.00
S/ 7,500.00
S/ 10,600.00
S/ 12,050.00 S/ 12,050.00

S/ 12,526.88
S/ 12,028.88
S/ 272,672.00 S/ 49,655.76 S/ 24,050.00 S/ 37,655.76 S/ 12,050.00
S/ 25,605.76 S/ 25,605.76
S/ 272,672.00 S/ 49,655.76 S/ 49,655.76 S/ 37,655.76 S/ 37,655.76
FORMATO 5.1. "LIBRO DIARIO"
PERIODO 2022
RUC: 20721747189
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: "ICA " SAC

NÚMERO REFERENCIAS D ELA OPER

CORRELATIVO O CODIGO DEL
FECHA DE LA GLOSA O DESCRIPCIÓND ELA
CÓDIGO UNICO LIBRO O DE
OPERACIÓN OPERACIÓN
DE LA REGISTRO DE
OPERACIÓN TABLA
1 ASIENTO DE AJUSTE

2 ASIENTO DE AJUSTE

3 ASIENTO DE CIERRE

4 ASIENTO DE CIERRE

5 SIENTO DE CIERRE

6 ASIENTO DE CIERRE

7 ASIENTO DE CIERRE

8 ASIENTO DE CIERRE

9 ASIENTO DE CIERRE

10 ASIENTO DE CIERRE
11 ASIENTO DE CIERRE

12 ASIENTO DE CIERRE

13 ASIENTO DE CIERRE

14 ASIENTO DE CIERRE
REFERENCIAS D ELA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
NÚMERO D EL
NUMERO DOCUMENTO
CÓDIGO DENOMINACIÓN
CORRELATIVO SUSTENTATORI
O
61 VARIACIÓN DE INVENTARIOS

69 COSTO DE VENTAS

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y

79 GASTOS

94 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

95 GASTOS DE VENTAS

60 COMPRAS

80 MARGEN COMERCIAL

61 VARIACIÓN DE INVENTARIOS

70 VENTAS

80 MARGEN COMERCIAL

80 MARGEN COMERCIAL

82 VALOR AGREGADO

GASTOS DE SERVICIOS PRESTASOS POR

63 TERCEROS

82 VALOR AGREGADO

82 VALOR AGREGADO

83 EXCEDENTE BRUTO

62 GASTO DE PERSONAL Y DIRECTORIO

83 EXCEDENTE BRUTO

83 EXCEDENTE BRUTO

84 RESULTADO DE LA EXPLOTACION

65 OTROS GASTOS DE GESTION

PERDIDA POR MEDICION DE ACTIVOS NO

66 FINANCIEROS
 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y
PROVISIONES
68
84 RESULTADO DE LA EXPLOTACION

84 RESULTADO DE LA EXPLOTACION

RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES E

85 IMPUESTOS

RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES E

85 IMPUESTOS

DETERMINACION DEL RESULTADO DEL

89 EJERCICIO

DETERMINACION DEL RESULTADO DEL

89 EJERCICIO

59 RESULTADOS ACUMULADOS

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

12 CUENTAS POR COBRAR

20 MERCADERIA

33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

39 DEPRECIACION

40 TRIBUTOS Y APORTES AL SIST. PUBLICO

41 REMUNERACIONES Y PART. POR PAGAR

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TER.

46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TER.

50 CAPITAL

59 RESULTADO ACUMULADO

TOTALES
 MOVIMIENTO

DEBE HABER

S/ 10,600.00
S/ 10,600.00

S/ 24,555.76

S/ 12,526.88

S/ 12,028.88

S/ 22,600.00
S/ 22,600.00
S/ 12,000.00
S/ 12,050.00
S/ 24,050.00
S/ 1,450.00
S/ 1,450.00

S/ 1,245.76
S/ 1,245.76
S/ 204.24
S/ 204.24
S/ 15,260.00
S/ 15,260.00
S/ 15,055.76
S/ 15,055.76
S/ 550.00

S/ 2,500.00
 S/ 7,500.00
S/ 10,550.00
S/ 25,605.76

S/ 25,605.76

S/ 25,605.76

S/ 25,605.76

S/ 25,605.76
S/ 25,605.76
S/ 20,183.32
S/ 11,065.00
S/ 11,816.56
S/ 204,001.36
S/ 7,500.00
S/ 1,400.00
S/ 12,182.00
S/ 14,000.00
S/ 19,170.00
S/ 56,000.00
S/ 136,814.24
S/ 449,455.04 S/ 449,455.04