NOMBRES CODIGO

EDDA MENATORRES
U20249338 LÍDER
STEFANY SOFIA SALGADO PUMACHAGUA U19214233
HUARCA CHALLCO CINDY ISABEL U21208469
MAYRA LIZ JUSTINIANI ARANYA U19314311
ULISES CABRERA SANDOVAL U20222145
Elabora el Balance de Comprobación de la empresa " SIMPLE S.A.C." que se encuentra en la hoja de cálculo
que se encuentra en la hoja de cálculo llamada "BC"
Balance de comprobación
EMPRESA SIM
BALANCE DE CO
AL 30 de Noviem
EXPRESADO

SUMAS DEL MAYOR SALDOS

CÓDIGO NOMBRE DE LAS CUENTAS
DEBE HABER DEUDOR
10 Efectivo y Equivalente de Efectivo S/ 195,760.00 S/ 106,056.00 S/ 89,704.00
12 Cuentas por cobrar comerciales S/ 239,436.00 S/ 237,196.00 S/ 2,240.00
14 Cuentas por cobrar Accionistas S/ 5,350.00 S/ 5,000.00 S/ 350.00
18 Seguros pagados por adelantado S/ 600.00 S/ 600.00
33 Propiedad Planta y Equipo S/ -
34 Intangibles
39 Depreciación Acumulada
40 Tributos Contraprestaciones y Aportes S/ 32,450.00 S/ 31,740.00
41 Remuneraciones y Partic. Por Pagar S/ 11,310.00 S/ 5,220.00
42 Cuentas por Pagar Comerciales S/ 78,586.00 S/ 143,540.00
46 Cuentas Por pagar Diversas S/ - S/ 1,307.00
50 Capital S/ - S/ 10,000.00
52 Capital S/ - S/ 1,000.00
58 Reserva Legal S/ - S/ 5,055.00
59 S/ - -S/ 12,842.00
60 Compras S/ 77,800.00 S/ - S/ 77,800.00
61 Variación de Inventarios
62 Gastos de Personal y Directores S/ 14,170.00 S/ - S/ 14,170.00
63 Gatos de Servicios Prestados por Terceros S/ 5,500.00 S/ - S/ 5,500.00
64 Gastos Por Tributos S/ -
65 Otros gastos de gestion S/ 7,200.00 S/ - S/ 7,200.00
66 Pérdida por Medición de Activos No Financieros S/ -
68 Valuación y Deterio de Activos y Provisiones S/ -
69 Costo de Ventas S/ -
70 Ventas S/ - S/ 143,200.00
79 Cargas Imputable a Cuentas de Costos y Gastos
94 Gastos de Administración S/ -
95 Gastos de Ventas S/ -
SUMA S/ 668,162.00 S/ 676,472.00 S/ 197,564.00
RESULTADOS
TOTALES
 EMPRESA SIMPLE S.A.C.
BALANCE DE COMPROBACION
AL 30 de Noviembre del 2020
EXPRESADO EN SOLES

SALDOS AJUSTES INVENTARIO RESULTADO POR NATURALEZA

ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PÉRDIDA GANANCIA
S/ 89,704.00
S/ 2,240.00
S/ 350.00
S/ 600.00
S/ -

S/ - S/ -
-S/ 710.00 -S/ 710.00
-S/ 6,090.00 -S/ 6,090.00
S/ 64,954.00 S/ 64,954.00
S/ 1,307.00 S/ 1,307.00
S/ 10,000.00 S/ 10,000.00

S/ 77,800.00
S/ -
S/ 14,170.00
S/ 5,500.00
S/ -
S/ 7,200.00
S/ -
S/ -
S/ -
S/ 143,200.00 S/ 143,200.00
S/ - S/ -
S/ -
S/ -
S/ 212,661.00 S/ - S/ - S/ 92,894.00 S/ 69,461.00 S/ 104,670.00 S/ 143,200.00
S/ 23,433.00 S/ 38,530.00
S/ 92,894.00 S/ 92,894.00 S/ 143,200.00 S/ 143,200.00
 RESULTADO POR FUNCION
PÉRDIDA GANANCIA

S/ -

S/ -
S/ 143,200.00

S/ -
S/ -
S/ - S/ 143,200.00
S/ 143,200.00
S/ 143,200.00 S/ 143,200.00
cta detalle a DEBE HABER

12 Cuentas por cobrar comerciales 28,720.00

12 Letras por cobrar 10,000.00
14 Cuentas por cobrar Accionistas 5,000.00
14 Cuentas por cobrar Diversas 350.00
18 Seguros pagados por adelantado 600.00
42 Cuentas por pagar comerciales 21,750.00
42 Letras por pagar 15,000.00
40 Tributos por Pagar 4,400.00
46 Cuentas por pagar diversas 1,307.00
50 10,000.00
58 Reserva Legal 5,055.00
59 -12,842.00
44,670.00 44,670.00
0----------------------------------------------------------- ASIENTO DE APERTURA

12 Cuentas por cobrar comerciales 54,280.00

40 Tributos Contraprestaciones y Aportes 8,280.00
70 Ventas 46,000.00
10 Efectivo y Equivalente de Efectivo 16,284.00
12 Letras por cobrar 37,996.00
12 Cuentas por cobrar comerciales 54,280.00
0----------------------------------------------------------- ASIENTO 01

10 Efectivo y Equivalente de Efectivo 18,616.00

12 Letras por cobrar 10,000.00
12 Cuentas por cobrar comerciales 8,616.00
0----------------------------------------------------------- ASIENTO 02

40 Tributos por Pagar 4,400.00

10 Efectivo y Equivalente de Efectivo 4,400.00
0----------------------------------------------------------- ASIENTO 03

10 Efectivo y Equivalente de Efectivo 5,000.00

14 Cuentas por cobrar Accionistas 5,000.00
0----------------------------------------------------------- ASIENTO 04

42 Cuentas por pagar comerciales 2,175.00

42 Letras por pagar 10,000.00
10 Efectivo y Equivalente de Efectivo 12,175.00
0----------------------------------------------------------- ASIENTO 05

12 Cuentas por cobrar comerciales 59,000.00

40 Tributos Contraprestaciones y Aportes 9,000.00
70 Ventas 50,000.00
10 Efectivo y Equivalente de Efectivo 59,000.00
12 Cuentas por cobrar comerciales 59,000.00
0----------------------------------------------------------- ASIENTO 06
 60 Compras 35,000.00
40 Tributos Contraprestaciones y Aportes 6,300.00
42 Cuentas por pagar comerciales 41,300.00
42 Cuentas por pagar comerciales 16,520.00
10 Efectivo y Equivalente de Efectivo 16,520.00
0----------------------------------------------------------- ASIENTO 07

63 Serivios de luz 900.00

63 Serivios de agua 900.00
63 Serivios de telefono 1,200.00
40 Tributos Contraprestaciones y Aportes 540.00
42 Cuentas por pagar comerciales 3,540.00
42 Cuentas por pagar comerciales 3,540.00
10 Efectivo y Equivalente de Efectivo 3,540.00
0----------------------------------------------------------- ASIENTO 08

62 sueldos 6,000.00
62 esaalud 540.00
40 onp 780.00
40 esaalud 540.00
41 Remuneraciones 5,220.00
41 Remuneraciones 5,220.00
10 Efectivo y Equivalente de Efectivo 5,220.00
0----------------------------------------------------------- ASIENTO 09

10 Efectivo y Equivalente de Efectivo 11,760.00

40 Tributos Contraprestaciones y Aportes 11,760.00
0----------------------------------------------------------- ASIENTO 09

10 Efectivo y Equivalente de Efectivo 1,000.00

52 capital adicional 1,000.00
0----------------------------------------------------------- ASIENTO 09

65 Seguros 7,200.00
40 Tributos Contraprestaciones y Aportes 1,296.00
42 Cuentas por pagar comerciales 8,496.00
42 Cuentas por pagar comerciales 8,496.00
10 Efectivo y Equivalente de Efectivo 8,496.00
0----------------------------------------------------------- ASIENTO 10

42 Cuentas por pagar comerciales 24,780.00

10 Efectivo y Equivalente de Efectivo 24,780.00
0----------------------------------------------------------- ASIENTO 11

42 Cuentas por pagar comerciales 10,875.00

10 Efectivo y Equivalente de Efectivo 10,875.00
0----------------------------------------------------------- ASIENTO 12
 10 Efectivo y Equivalente de Efectivo 20,104.00
12 Cuentas por cobrar comerciales 20,104.00
0----------------------------------------------------------- ASIENTO 13

10 Efectivo y Equivalente de Efectivo 37,996.00

12 Letras por cobrar 37,996.00
0----------------------------------------------------------- ASIENTO 14

12 Cuentas por cobrar comerciales 40,000.00

40 Tributos Contraprestaciones y Aportes 7,200.00
70 Ventas 47,200.00
10 Efectivo y Equivalente de Efectivo 37,760.00
12 Letras por cobrar 9,440.00
12 Cuentas por cobrar comerciales 47,200.00
0----------------------------------------------------------- ASIENTO 15

60 Compras 42,800.00
40 Tributos Contraprestaciones y Aportes 7,704.00
42 Cuentas por pagar comerciales 50,504.00
0----------------------------------------------------------- ASIENTO 16

62 sueldos 7,000.00
62 esaalud 630.00
40 onp 910.00
40 esaalud 630.00
Remuneraciones 6,090.00
41 Remuneraciones 6,090.00
10 Efectivo y Equivalente de Efectivo 6,090.00
0----------------------------------------------------------- ASIENTO 17

63 Serivios de luz 1,250.00

63 Serivios de agua 1,250.00
40 Tributos Contraprestaciones y Aportes 450.00
42 Cuentas por pagar comerciales 2,950.00
42 Cuentas por pagar comerciales 2,200.00
10 Efectivo y Equivalente de Efectivo 2,200.00
0----------------------------------------------------------- ASIENTO 18

712,832.00 727,232.00

-14,400.00

gastos 26,870.00
94 Gastos de Administración 8,061.00
95 Gastos de Ventas 18,809.00
6,000.00 100
780.00 13%
5,220.00 87%
7,000.00
910.00