RIESGO CREDITICIO – RESÚMEN

El compañero del banquero es el riego crediticio. El banquero no puede dominarlo ni

eliminarlo, pero sí debe controlarlo.
Métodos para controlarlo:

 POLÍTICA CREDITICIA: distribuyéndolo (el riesgo) en varias áreas económicas del

país o incluso el extranjero. La “concentración” siempre es riesgosa para el banquero:
- Si es sobre depósitos: es el excesivo poder que se le otorga al depositante.
- Si se trata de créditos: el riesgo es si es que el cliente beneficiado presenta problemas
financieros.
El banquero debe elegir áreas o países que ofrezca la situación más favorable y menos
peligrosa para sus colocaciones.
El banco debe tener cuidado cuando elimine o reduzca las colocaciones de ciertos sectores.
Si un banco es demasiado brusco al cambiar de política crediticia, cortando el crédito a
ciertos sectores, cuando la situación de estos mejore y el banco quiera regresar será mal
recibo por los clientes que fueron desatendidos.
Selección de sectores de actividad o de países con los que se desea trabajar: el banquero
debe evaluar y atribuir la importancia según el conocimiento que se tenga de ellos.
 ELECCIÓN DE CLIENTES: el banquero debe elegir con cuidado a sus clientes. Una
buena operación no viene necesariamente de un buen cliente, pero un buen cliente traerá,
en su mayoría, buenas operaciones.
Deben considerarse ciertos factores:
- Análisis de balance
- Tipo de cliente: 4 tipos de clientes que presentan sus balances:
1. Los que tratan de reflejar la situación tal como es en realidad.
2. Los que buscan exhibir un estado mejor del real
3. Los que intentan mostrar su situación peor de lo que es
4. Los que se rehúsan a presentar balances
 ELECCIÓN DE OPERACIONES: se debe reducir el problema a su mínima expresión,
eliminando así todo lo superfluo. Al hacerlo queda solo lo vital y así el problema más
complejo puedo resolverse rápidamente.
 NO EMPECINARSE: el banquero debe aprender a perder. Si un crédito salió mal lo
mejor que se puede hacer es intentar recuperar lo que se pueda, absorber la pérdida y
desligarse del negocio o relación con el cliente.
Lo peor que puede hacerse es darle más crédito con la esperanza de que se recupere la
situación.
Dar más crédito a un mal negocio solo incrementa la pérdida.
 POSIBILIDAD DE MEJORAR LOS RIESGOS: un buen proyecto puede haberse
quedado corto de financiamiento y conviene suplir el crédito para que así este pueda
concluir. Sin embargo, se debe analizar con sumo cuidado antes de decidir algo.
Es importante saber si las operaciones que se pretenden financiar son sanas y pueden ser
exitosas, tomando en cuenta el contexto que ha cambiado. Si los resultados de este análisis
dan a su favor se puede prestar ayuda crediticia adicional, caso contrario no se le otorgará
crédito.
Un crédito adicional puede justificarse si al otorgarse al cliente o una operación con
problemas reduce el riesgo global. Esta conversión mediante el crédito adicional puede
hacerse si se tiene alguna garantía. De ser así, ambas partes salen beneficiadas:
- El cliente: obtiene un crédito complementario
- El banco: logra mayor seguridad.
 RESERVA DE CONTINGENCIA: la mejor manera de enfrentar los riesgos crediticios es
contar con suficientes utilidades, de tal manera que si hay pérdidas estas puedan constituir
como una reserva.
Otros tipos de garantías:
Son otras formas de respaldo al que el banquero se puede acoger para cubrir el riesgo crediticio.

 GARANTÍAS FORMALES DE PERSONAS FÍSICAS O JURÍDICAS: tiene un valor

legal, varía la facilidad y seguridad de su ejecución dependiendo quien la emitió o redactó.
- GARANTÍAS SOLIDARIAS: pueden ser ejecutables al primer requerimiento del
beneficiario de esta o estar condicionada a la demostración por parte del beneficiario de
que intentó primero cobrarle al deudo principal.
- CARTAS DE SUBORDINACIÓN: no garantizan el crédito, sino que ayudan a
reducir el riesgo de este. Son de deudas. Tienen valor legal.
- CARTAS DE COMPROMISO: no garantizan el crédito, sino que ayudan a reducir el
riesgo de este. Son de no distribuir dividendos, de mantener las utilidades en la
empresa. Tienen valor legal.
 GARANTÍAS INFORMALES: no tienen un claro valor legal, suelen ser difíciles son de
difícil o imposible ejecución.
- Cartas de conocimiento
- Cartas de apoyo
- Cartas de intención
Estas cartas tienen un valor moral, su obtención solo agrega seguridad a créditos
concedidos a clientes serios y firmas de prestigio.
MÁS A DETALLE:

 GARANTÍAS MORALES:
- “Carta de parentesco” contiene el reconocimiento de una matriz o sociedad vinculada el
grado y veracidad de la relación que tiene con la sociedad beneficiaria del crédito.
- “Carta de toma de conocimiento” puede contener el reconocimiento de estar informado
sobre el crédito que el banco le ha concedido a la subsidiaria.
- “Carta de respaldo” va un paso más allá, manifiesta no solo conocer, sino que seguirá
al tanto de su evolución y se tomará disposiciones para que se pueda desarrollar y
liquidar correctamente.
- “Cartas de intención” la empresa la emite sin comprometerse formalmente,
manifestando el propósito de hacer algo.
 GARANTÍAS LEGALES O MIXTAS: las “cartas de compromiso” tienen algo de valor
legal, hay una gran variedad de ellas, las clásicas son:
- Carta de subordinación de deudas: Los socios de una empresa prefieren aportar
capital adicional en forma de préstamos el lugar de aumentar el capital de la empresa.
Mediante esta carta, el cliente se compromete a mantener los fondos en la empresa
mientras esta pague el importe al banco. La relación que tiene los recursos propios
sobre las deudas se verá afectada, ya que no se está aumentando el capital sino los
préstamos (deudas), sin embargo, con esta carta el banco puede tomar ese
financiamiento de los socios no como un pasivo sino como un respaldo, como recursos
adicionales. Esto tranquiliza al banquero y da beneficio al cliente.
- Carta de “compromiso de no distribuir dividendos”: los beneficios acumulados solo
se pueden adicionar a los recursos propios de la empresa si se tiene plena seguridad de
que no serán distribuidos.
RETICENCIA DE LOS CLIENTES
Muchas veces hay circunstancias que impiden que un cliente pueda emitir garantías o capitalizar
su empresa.
Debido al intercambio de información interbancaria, el otorgamiento de una garantía a favor de
una entidad bancaria puede obligar al cliente a conocer lo mismo a otros bancos.
Por el contrario, con una carta de intención, compromiso, parentesco o respaldo, no están
sometidos a la comunicación de banco a banco. Esta es la razón por la que casi nunca existe una
razón válida para que el cliente o empresa matriz se niegue a proporcionarlas.
Un banquero está en la obligación de convencerse de la buena fe de sus clientes, pero cuando un
cliente se niega a emitir estas cartas es una buena razón para desconfiar, porque una manera con
la que el cliente pueda ganarse la confianza de su banco es demostrando que confía en sí mismo
y en su empresa.
La empresa matriz que no apoya mediante garantías o por lo menos caratas de respaldo a su
subsidiaria no puede reprocharle al banquero su desconfianza.
EL BANQUERO Y SALOMÓN
Caso: la subsidiaria de una empresa multinacional quiere solicitar un crédito, pero su balance
está desequilibrado. Sin el apoyo de la empresa matriz el crédito no era justificado.
Si la empresa matriz asume el 50% del riesgo crediticio de su subsidiaria, asumiendo el mismo
porcentaje el banco, esto demostraría que la empresa matriz la confianza y el interés que le tenía
a su subsidiaria. Sin embargo, en caso de no hacerlo, el banco debía abstenerse, ya que
implicaba demasiado riesgo.
RIESGO POLÍTICO
Mientras más importante demuestran ser prever los acontecimientos políticos, más difícil es
hacerlo.
Los créditos domésticos también están sujetos a enfrentar riesgos políticos, riesgos que están
relacionados con la economía del país.
Se recomienda tener cautela cuando entre los principales accionistas o socios existen figuras
políticas conocidas. Ya que estas sociedades o empresas puedes disfrutar de ciertos beneficios
mientras estas figuras están en el poder, sin embargo, cuando la situación cambia y los
opositores de estos partidos obtienen el poder se pierde toda ventaja.