libro mayor

caja
Q 1.00 Q 13,583.78 caja Q 7.00 depisto
Q 5.00 Q 9,318.40 Q 22,902.18 venta de mercaderia Q 9.00 compras
Q 8.00 Q 3,000.00 Q 25,902.18 regi de abono de cli Q 11.00 compras
Q 10.00 Q 2,231.04 Q 28,133.22 ventas Q 17.00 abonbo
Q 14.00 Q 2,400.00 Q 30,533.22 abono Q 18.00 publicidad
Q 16.00 Q 11,480.00 Q 42,013.22 ventas al contao Q 23.00 doc pagadp
Q 20.00 Q 1,500.80 Q 43,514.02 ventas Q 25.00 deuda paga
Q 22.00 Q 7,500.00 Q 51,014.02 cta promesa Q 29.00 combustible
Q 24.00 Q 2,000.00 Q 53,014.02 abono Q 30.00 abono
Q 28.00 Q 12,600.00 Q 65,614.02 ventas

bancos
Q 1.00 Q 63,000.00 bancos Q 2.00 por compras de mercad
Q 7.00 Q 8,000.00 Q 71,000.00
Q 17.00 Q 10,000.00 Q 81,000.00 abono Q 3.00
Q 30.00 Q 38,077.12 Q 119,077.12 abono Q 12.00 compras
Q 15.00 compr de m
Q 19.00 equi de co
Q 21.00 compras
Q 30.00 sueldos

clientes
Q 1.00 Q 10,000.00 clientes Q 8.00 abono
Q 13.00 Q 3,136.00 Q 13,136.00 ventas Q 14.00 abono
Q 24.00 abono

cuenta promesa
Q 1.00 Q 15,000.00 cuenta promesa Q 22.00 cta promesa
mercaderias
Q 1.00 Q 18,051.00 mercaderia
mobiliario y equipo
Q 1.00 Q 7,105.00 mobiliario y equipo
vehivulos de reparto
Q 1.00 Q 41,000.00 vehivulos de reparto
papeleria y utiles
Q 1.00 Q 1,052.82 papeleria y utiles
proveedors
Q 1.00 Q 8,789.00 proveedores Q 2.00 compra de merca
Q 5.00 Q 3,210.00 Q 11,999.00 por dv Q 25.00 deuda paga
 capital neto
Q 1.00 Q 160,003.60 capital neto
compras
Q 2.00 Q 3,210.00 compr de mercaderi
Q 11.00 Q 1,245.00 Q 4,455.00 compr de mercaderi
Q 15.00 Q 38,215.00 Q 42,670.00 compr de mercaderi
Q 21.00 Q 837.50 Q 43,507.50

iva por cobrar

Q 2.00 Q 385.20 iva por cobrar Q 6.00 regularizacion de iva
Q 3.00 Q 660.00 Q 1,045.20 gtos de organización
Q 9.00 Q 90.00 Q 1,135.20 compras de mat de e
Q 11.00 Q 149.40 Q 1,284.60 compras de merca
Q 12.00 Q 201.60 Q 1,486.20 compr de rpuestos
Q 15.00 Q 4,585.80 Q 6,072.00 compra de merca
Q 18.00 Q 105.60 Q 6,177.60 oublicidad
Q 19.00 Q 1,776.00 Q 7,953.60 equi de compu
Q 21.00 Q 100.50 Q 8,054.10
Q 26.00 Q 18.00 Q 8,072.10 dev y rebaja
Q 29.00 Q 10.02 Q 8,082.12 compras de combustible
gastos de organización
Q 1.00 Q 5,500.00 gastos de organicacim
}
Q 3.00 Q 308.00 isr ret por pag s fact especial
mercaderias enviadas en consignacion
Q 4.00 Q 3,000.00 mercaderia envia Q 10.00 ventas de mer
Q 20.00 compras
Q 27.00 dev de mer

comitentes de mercaderia
Q 10.00 Q 1,245.00 Q 4.00 compra de merca
Q 20.00 Q 837.50 Q 2,082.50 compra
Q 27.00 Q 917.50 Q 3,000.00 devolucion de mercaderia

ventas
Q 5.00 ventas
Q 10.00 ventas
Q 13.00 vent credi
Q 16.00 ventas
Q 20.00 ventas
Q 26.00 ventas
 Q 28.00 ventas

dev y reb s compras

Q 6.00 dev y rebj sobre compras
iva por pagar
Q 4,356.24 regularizacion de iva Q 5.00 iva por pagar
iva por paga
Q 10.00 venta de me
Q 13.00 ventas
Q 16.00 ventas al co
Q 20.00 ventas

Q 28.00 ventAS

material de empque
Q 9.00 Q 750.00 compras

repuestos y acesesorio
Q 12.00 Q 1,680.00 compra
doc por pagar
Q 23.00 Q 2,000.00 doc pagado Q 15.00 doc por pagar
timbre de prensa
Q 18.00 Q 4.40 timbre de orensa
publicidad
Q 17.00 Q 880.00 publicidad
equipo de computacio
Q 19.00 Q 14,800.00 equipo de computo
dev y renajas s ventas
Q 26.00 Q 150.00 devolucion
combustibles y lubricantes
Q 29.00 Q 83.48
suedlos de admi
Q 30.00 Q 13,860.48
sueldos sala de ventas
Q 30.00 Q 22,469.45
comisiones sala de ventas
Q 30.00 Q 1,300.00
boni incen admin
Q 0.30 Q 750.00

boni incen sala de ventas

Q 30.00 Q 1,500.00
cuota patronal admi
Q 30.00 Q 1,756.12
cuota patronal sala de ventas
Q 30.00 Q 2,846.88
iggs porpagar
Q 30.00
isr ret x paga s sueldos
Q 30.00
descuentos judicialesw
Q 30.00
idp
Q 31.00 Q 6.50
 Q 8,000.00
Q 840.00 Q 8,840.00
Q 1,394.40 Q 10,234.40
Q 10,000.00 Q 20,234.40
Q 990.00 Q 21,224.40
Q 2,000.00 Q 23,224.40 cuentas
Q 3,712.50 Q 26,936.90 caja Q 65,614.02
Q 100.00 Q 27,036.90 bancos Q 119,077.12
Q 38,077.12 Q 65,114.02 clientes Q 13,136.00
cuenta promesa Q 15,000.00
mercaderias Q 18,051.00
mobiliario y equipo Q 7,105.00
vehivulos de reparto Q 41,000.00
papeleria y utiles Q 1,052.82
por compras de mercad Q 385.20 proveedors Q 4,104.50
capital neto
Q 5,852.00 Q 6,237.20 compras Q 43,507.50
Q 1,881.60 Q 8,118.80 Q 38,577.12 iva por cobrar Q 8,082.12
Q 27,514.80 Q 35,633.60 Q 38,077.12 gastos de organización Q 5,500.00
Q 16,576.00 Q 52,209.60 isr ret por pag s fact especial
Q 938.00 Q 53,147.60 mercaderias enviadas en consignaci Q 3,000.00
Q 37,552.11 Q 90,699.71 comitentes de mercaderia Q 3,000.00
ventas
dev y reb s compras
iva por pagar Q 4,356.24
Q 3,000.00 material de empque Q 750.00
Q 2,400.00 Q 5,400.00 repuestos y acesesorio Q 1,680.00
Q 2,000.00 Q 7,400.00 doc por pagar Q 2,000.00
timbre de prensa Q 4.40
publicidad Q 880.00
equipo de computacio Q 14,800.00
cta promesa Q 7,500.00 dev y renajas s ventas Q 150.00
combustibles y lubricantes Q 83.48
suedlos de admi Q 13,860.48
sueldos sala de ventas Q 22,469.45
comisiones sala de ventas Q 1,300.00
boni incen admin Q 750.00
boni incen sala de ventas Q 1,500.00
cuota patronal admi Q 1,756.12
cuota patronal sala de ventas Q 2,846.88
iggs porpagar
compra de merca Q 392.00 idp Q 6.50
Q 3,712.50 Q 4,104.50 isr ret x paga s sueldos
 descuentos judiaciles
Q 416,423.63

regularizacion de iva Q 4,356.24

ventas de mer Q 1,245.00

Q 837.50 Q 2,082.50 Q 4.40
Q 917.50 Q 3,000.00 Q 880.00
Q 105.60 Q 990.00

compra de merca Q 3,000.00

Q 8,320.00
Q 1,992.00 Q 10,312.00
Q 2,800.00 Q 13,112.00
Q 10,250.00 Q 23,362.00
Q 1,340.00 Q 24,702.00
Q 168.00 Q 24,870.00
 Q 11,250.00 Q 36,120.00

dev y rebj sobre compras Q 350.00

iva por pagar Q 998.40

Q 42.00 Q 1,040.40
Q 239.04 Q 1,279.44
Q 336.00 Q 1,615.44
Q 1,230.00 Q 2,845.44
Q 160.80 Q 3,006.24

Q 1,350.00 Q 4,356.24

doc por pagar Q 15,286.00

Q 6,420.53

Q 210.29

Q 300.00
Q 65,114.02 Q 500.00
Q 90,699.71 Q 28,377.41
Q 7,400.00 Q 5,736.00
Q 7,500.00 Q 7,500.00
Q 18,051.00
Q 7,105.00
Q 41,000.00
Q 1,052.82
Q 11,999.00 Q 7,894.50
Q 160,003.60 Q 160,003.60
Q 43,507.50
Q 4,356.24 Q 3,725.88
Q 5,500.00
Q 308.00 Q 308.00
Q 3,000.00 Q -
Q 3,000.00 Q -
Q 36,120.00 Q 36,120.00
Q 350.00 Q 350.00
Q 4,356.24
Q 750.00
Q 1,680.00 Q 750.00
Q 15,286.00 Q 13,286.00
Q 4.40
Q 880.00
Q 14,800.00
Q 150.00
Q 83.48
Q 13,860.48
Q 22,469.45
Q 1,300.00
Q 750.00
Q 1,500.00
Q 1,756.12
Q 2,846.88
Q 6,420.53 Q 6,420.53

Q 210.29 Q 210.29
Q 300.00 Q 300.00
Q 416,423.63 Q 224,886.42 Q 224,892.92
Q - Q 225,075.92
Q 183.00
pda 30
bancos
caja
 Horas extras Extraordin ario
No. Nombres Cargo Diario
Ordinario
melchor contador Q 209.68 Q 6,500.00 Q -
masclovia en de s ventas Q 187.10 Q 5,800.00 Q -
narda secretaria 15 Q 122.58 Q 3,800.00 Q 344.76
ciriavo chofer 18 Q 103.23 Q 3,200.00 Q 348.39
isolina vendedora 20 Q 95.16 Q 2,950.00 Q 356.85
moreli VENDERPRA 15 Q 95.16 Q 2,950.00 Q 267.64
SIMEONE VENDEDORA 22 Q 95.16 Q 2,950.00 Q 392.54
BARTOLA CAJERA 14 Q 96.77 Q 3,000.00 Q 254.03
OSEAS CONSERJE 18 Q 93.55 Q 2,900.00 Q 315.73

Q315.73

Q43.54 Q3,800.00 Q45,600.00

Q3,800.00
Q3,800.00
Q3,000.00
Q56,200.00
Q48,000.00
Q2,202.48
Q3,800.00
Q3,800.00
Q57,802.48

-Q1,602.48
 Comisio- nes Bonifica- Total devenga- Judicia- Antici- Présta- Total Total
Sub-total ción do IGSS ISR les pos mos descuen- líquido
tos

Q 6,500.00 Q 250.00 Q 6,750.00 Q 313.95

Q 5,800.00 Q 250.00 Q 6,050.00 Q 280.14
Q 4,144.76 Q 250.00 Q 4,394.76 Q 200.19
Q 200.00 Q 3,748.39 Q 250.00 Q 3,998.39 Q 181.05
Q 300.00 Q 3,606.85 Q 250.00 Q 3,856.85 Q 174.21
Q 250.00 Q 3,467.64 Q 250.00 Q 3,717.64 Q 167.49
Q 250.00 Q 3,592.54 Q 250.00 Q 3,842.54 Q 173.52
Q 300.00 Q 3,554.03 Q 250.00 Q 3,804.03 Q 171.66
Q 3,215.73 Q 250.00 Q 3,465.73 Q 155.32

Q 1,300.00