DECLARACION ANUAL DE ISR EJERCICIO 2023

INGRESOS POR ACTIVIDAD EMPRESARIAL Y ARRENDAMIENTO

Determine los pagos provisionales de ISR y determinacion del ISR anual

1. Ingresos por actividad empresarial

Concepto Enero Febrero Marzo
Ingresos
Ventas de mercancía 320,000.00 330,000.00 340,000.00
Ventas de subproductos 6,360.00 10,360.00
Ingresos por prestación de servicios 9,600.00 12,600.00 15,600.00
Ingresos por actualización de saldos 500.00 500.00
Anticipos de clientes (incluye IVA) 11,600.00
10,000.00 - -
345,960.00 342,600.00 365,960.00

Costos y gastos
Impuesto sobre nómina 1,552.40 2,552.40 1,552.40
Compras de mercancía 228,480.00 232,480.00 228,480.00
Cuotas al IMSS Patronal 7,200.00 3,000.00 7,200.00
Servicios de Energía eléctrica 2,400.00 2,500.00 2,600.00
Fletes 2,000.00 2,100.00 2,200.00
Sueldos y salarios pagados 32,000.00 34,000.00 36,000.00
Vacaciones 300.00 350.00 400.00
273,932.40 276,982.40 278,432.40
PTU Pagada en Junio 202 7,000.00
 Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre

360,000.00 370,000.00 380,000.00 390,000.00 400,000.00 410,000.00

12,360.00 16,360.00 20,360.00 22,360.00
18,600.00 21,600.00 24,600.00 27,600.00 30,600.00 33,600.00 36,600.00
500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00
11,600.00
- - - 10,000.00 - - -
30,960.00 381,600.00 410,960.00 417,600.00 440,960.00 455,960.00 446,600.00

1,552.40 1,552.40 1,552.40 1,552.40 1,552.40 1,552.40 1,552.40

228,480.00 228,480.00 228,480.00 228,480.00 228,480.00 228,480.00 228,480.00
3,000.00 7,200.00 3,000.00 7,200.00 3,000.00 7,200.00 3,000.00
2,700.00 2,800.00 2,900.00 3,000.00 3,100.00 3,200.00 3,300.00
2,300.00 2,400.00 2,500.00 2,600.00 2,700.00 2,800.00 2,900.00
38,000.00 40,000.00 42,000.00 44,000.00 46,000.00 48,000.00 50,000.00
450.00 500.00 550.00 600.00 650.00 700.00 750.00
276,482.40 282,932.40 280,982.40 287,432.40 285,482.40 291,932.40 289,982.40
Noviembre Diciembre

420,000.00 430,000.00
28,360.00
39,600.00
500.00 500.00
11,600.00
- 10,000.00
459,600.00 468,360.00

1,552.40 1,552.40
228,480.00 228,480.00
7,200.00 3,000.00
3,400.00 3,500.00
3,000.00 3,100.00
52,000.00 54,000.00
800.00 850.00
296,432.40 294,482.40
 NORA LINETH LOPEZ GARCIA

Enero Febrero Marzo Abril

Ingresos del mes $ 345,960.00 $ 342,600.00 $ 365,960.00 $ 30,960.00
+ ingresos acumulados $ 345,960.00 $ 688,560.00 $ 1,054,520.00 $ 1,085,480.00
Deducciones autorizadas 273932.4 276982.4 278432.4 276482.4
Deducciones de inversiones
- Deducciones acumuladas 273932.4 550914.8 829347.2 1105829.6
- PTU pagada en 2023 0
- Perdidas fiscales por dimin 0
= Base $ 72,027.60 $ 137,645.20 $ 225,172.80 -$ 20,349.60
- Limite inferior 49233.01 98466.01
= Excedente del Lim Inf $ 22,794.59 $ 39,179.19
x Porcentaje/ tasa Imp. Marginal 30% 30%
= Impuesto Marginal $ 6,838.38 $ 11,753.76
+ Cuota fija 9236.89 18473.78
= Pago provisional de ISR $ 16,075.27 $ 30,227.54
- Pagos provisionales anteriores 0 $ 16,075.27
Retencion de ISR del mes 0
- Retencion de ISR acumulada 0
= Cantidad a pagar $ 16,075.27 $ 14,152.27
Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre
$ 381,600.00 $ 410,960.00 $ 417,600.00 $ 440,960.00 $ 455,960.00 $ 446,600.00
$ 1,467,080.00 $ 1,878,040.00 $ 2,295,640.00 $ 2,736,600.00 $ 3,192,560.00 $ 3,639,160.00
282932.4 280982.4 287432.4 285482.4 291932.4 289982.4

1388762 1669744.4 1957176.8 2242659.2 2534591.6 2824574

1000 2000 3000 4000 5000

$ 78,318.00 $ 207,295.60 $ 336,463.20 $ 490,940.80 $ 653,968.40 $ 809,586.00

Noviembre Diciembre
$ 459,600.00 $ 468,360.00
$ 4,098,760.00 $ 4,567,120.00
296432.4 294482.4

3121006.4 3415488.8
6000 7000

$ 971,753.60 $ 1,144,631.20