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CARTA DE PLANEACIÓN

CARTA DE PLANEACIÓN

ENTE A
H. AYUNTAMIENTO MUNICIPAL DE NEZAHUALCÓYOTL
:
CONCEPTO DE LA VERIFICACIÓN:
Cumplimiento de las Disposiciones
02 de enero
No. DE Normativas Aplicables al Ejercicio de
001/2023 FECHA: de 2023
ORDEN: los Recursos del Fondo de
Aportaciones para la Infraestructura
Social Municipal General
O5 de enero al
TIPO DE PERÍODO 31 de diciembre
Cumplimiento ÁREA A REVISAR: Obras Públicas
VERIFICACIÓN: A de 2022
REVISAR:

Antecedentes:

El área de obras públicas lleva a cabo diversas actividades cruciales para el desarrollo y
mantenimiento de infraestructuras y servicios públicos. Algunas de las actividades comunes
incluyen:
1. Planificación de Proyectos
2. Licenciamiento y Permisos
3. Diseño y Ingeniería
4. Contratación y Adjudicación
5. Supervisión de Proyectos
6. Mantenimiento de Infraestructuras
7. Gestión de Residuos
8. Desarrollo Urbano
9. Emergencias y Respuesta
10. Participación Ciudadana

Políticas: Suelen centrarse en la planificación, ejecución y mantenimiento de

infraestructuras para el beneficio de la comunidad. Incluyen la transparencia en la
asignación de recursos, la eficiencia en la ejecución de proyectos y el cumplimiento de
normativas ambientales y de seguridad. Además, se busca fomentar la participación
ciudadana y garantizar la sostenibilidad a largo plazo de las obras.

Marco Legal Aplicable: Ley Orgánica de la Administración Pública del Municipio de

Nezahualcóyotl; 49, párrafo cuarto, fracción II, de la Ley de Coordinación Fiscal vigente; 2, 8, 13,
15, fracciones XXIII, XXVI, XXVIII y XXXIII; y 32, fracción IV, V y XIII, del Reglamento Interior vigente
de esta Dependencia; 18 Del Manual de Fiscalización de la Administración Pública del Municipio de
Nezahualcóyotl; y en cumplimiento al Acuerdo de Coordinación que celebran el Ejecutivo Federal y
el Ejecutivo del Estado Libre y Soberano cuyo objeto es la realización de un Programa de
Coordinación Especial denominado “Fortalecimiento del Sistema Estatal de Control y Evaluación de
la Gestión Pública, y Colaboración en Materia de Transparencia y Combate a la Corrupción”; este
Órgano Estatal de Control practicará Verificación de Cumplimiento al H. Ayuntamiento Municipal de
Nezahualcóyotl.
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Información financiera y presupuestal.

La verificación se realizará al recurso autorizado, ministrado, ejercido y los saldos que existieran,
de las obras y/o acciones ejecutadas por el H. Ayuntamiento de Nezahualcóyotl; comprendido en el
período del 05 de enero al 31 de diciembre de 2022.

EJERCICIO PROGRAMA AUTORIZADO

2022 FISM $ 211,639,774.00
TOTAL $ 211,639,774.00

Información financiera y presupuestal.

Determinar la muestra más representativa de acuerdo principalmente al resultado determinado

por el personal comisionado y posteriormente a la importancia del importe o área revisada;
presentando en todos los casos sugerencias o recomendaciones para mejorar la eficiencia y
transparencia en la contratación de obra pública y servicios relacionados con las mismas.

OBRAS Y ACCIONES IMPORTES DE LA MUESTRA

FONDO MINISTRADO % MONTO %
FISM $ 211,639,774.00 100 $ 73,628,090.37 35

Objetivo.

• Evaluar el cumplimiento de las normativas y regulaciones aplicables a proyectos de obras

públicas.
• Revisar la asignación y utilización de recursos financieros para garantizar la eficiencia y
economía.
• Analizar la planificación y ejecución de proyectos para asegurar la entrega oportuna y de
alta calidad
Alcance:

• Revisión de documentos contractuales y licitaciones.

• Inspección de registros financieros y contables relacionados con proyectos de
obras públicas.
• Evaluación de procesos de toma de decisiones y supervisión de proyectos.

Problemática:

• El incumplimiento de plazos en la ejecución de proyectos, lo cual puede derivar en retrasos

significativos y aumentos en los costos asociados.
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Estrategia:

• Centrarse en analizar las causas de estos retrasos, evaluar la gestión del cronograma, y
proponer medidas correctivas para mejorar la eficiencia en la ejecución de futuros proyectos.

Procedimientos.

La revisión y verificación se llevará a cabo de conformidad con el Manual de Fiscalización de la

Administración Pública del Municipio de Nezahualcóyotl, para la ejecución de los trabajos de
verificación, emitido por la Secretaría de la Honestidad y Función Pública; mediante la
aplicación de técnicas y/o métodos básicos para obtener evidencia comprobatoria suficiente,
competente y pertinente; de tal manera que permita establecer un juicio sobre lo examinado.

DESCRIPCIÓN REFERENCIA
1 Notificación de la Orden de Verificación
2 Elaboración del Programa específico de Verificación
3 Control Interno
4 Transferencia de Recursos, rendimientos financieros y comisiones bancarias
5 Registro e Información Financiera de las Operaciones
6 Destino de los Recursos
7 Bienes muebles, inmuebles e intangibles
8 Obra Pública
9 Transparencia y Difusión de la Información
10 Cumplimiento de la Ley General de Contabilidad Gubernamental
11 Informe de Resultados de Verificación y Acta para dar a conocer Resultados Finales

Personal Comisionado.

NOMBRE INICIALES FIRMA RÚBRICA

Ing. Hugo Ezequiel Flores HEF Ezequiel

C.P. Carlos Jesús Gómez Santiago CJGS Omar PérezNo

Arq. Alan Omar Pere AOP

Carlos

Lic. Elizabeth García EHG Elizabeth

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Lic. Karen Sachell Santiago Méndez Sachell

KSSM

Elaboró:

Omar PérezNo Elizabeth

Arq. Alan Omar Pérez Lic.
Auditor Elizabeth Hernández
García
Auditor

Sachell
Karen Sachell Santiago Méndez
Auditor

Ezequiel Carlos
Ing. Hugo Ezequiel Flores C.P. Carlos Jesús Gómez
Jefe de Departamento Jefe de Departamento