Manual Del Sistema Integrado de Gestion

Contraloría General de la República Código: MG-MODER-02
Versión: 00
SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN Vigencia: 04/04/2022
MANUAL DEL SISTEMA INTEGRADO DE

GESTIÓN
NOMBRE CARGO FIRMA FECHA

Firmado digitalmente por IGLESIAS
Secretario General / Presidente LEON Luis Miguel FAU 20131378972
Aprobado Luis Miguel hard
del Comité de Modernización Motivo: Soy el autor del documento
por: Iglesias León Fecha: 06.04.2022 14:08:12 -05:00
Institucional
Firmado digitalmente por ARCINIEGA

Subgerente de Modernización / MUÑOZ Adriana Del Rocio FAU
Revisado Adriana Arciniega 20131378972 soft
Coordinador del Comité de Motivo: Soy el autor del documento
por Muñoz Fecha: 31.03.2022 15:44:14 -05:00
Modernización Institucional
Firmado digitalmente por LOAYZA

Gatsby Loayza Supervisor General de PARRAGA Gatsby FAU 20131378972
soft
Párraga Modernización Motivo: Soy el autor del documento
Fecha: 31.03.2022 10:13:25 -05:00
Elaborado
por: Firmado digitalmente por GONZALES
Ana Gonzales Supervisor del Sistema NAPAICO Ana Elsa FAU
20131378972 soft
Napaico Integrado de Gestión Motivo: Soy el autor del documento
Fecha: 31.03.2022 10:04:53 -05:00
Firmado digitalmente por TUPA

Revisión PARDO DE MEZARINA Ana Maria
Especialista de Gestión por FAU 20131378972 soft
técnica Ana Tupa Pardo Motivo: Soy el autor del documento
Procesos Fecha: 31.03.2022 10:01:35 -05:00
por:
“Cualquier impresión no es válida para el SIG”

F03(PR-NORM-02)01
Código: MG-MODER-02
Versión: 00
GESTIÓN
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Contenido
1. INTRODUCCIÓN ............................................................................................................................ 5
2. OBJETIVO ...................................................................................................................................... 5
3. ALCANCE ....................................................................................................................................... 5
4. SIGLAS Y DEFINICIONES ............................................................................................................. 5
4.1 SIGLAS ......................................................................................................................................... 5
4.2 DEFINICIONES ............................................................................................................................. 5
5. MARCO CONTEXTUAL ................................................................................................................. 7
6. RESPONSABILIDADES ................................................................................................................. 7
7. GENERALIDADES ......................................................................................................................... 7
8. DESARROLLO ............................................................................................................................... 7
4.Contexto de la Organización ............................................................................................................ 7
4.1 Comprensión de la organización y su contexto ........................................................................ 7
4.2 Comprensión de las necesidades y expectativas de las partes interesadas ........................... 9
4.3 Determinación del alcance de los sistemas de gestión ............................................................ 9
5. Liderazgo....................................................................................................................................... 12
5.1 Liderazgo y compromiso ......................................................................................................... 12
5.1.1 Generalidades ..................................................................................................................... 12
5.1.2 Enfoque al cliente ................................................................................................................ 13
5.2 Política .................................................................................................................................... 13
5.2.1 Establecimiento de la política de la calidad y antisoborno .................................................. 14
5.2.2 Comunicación de la política de la calidad y política antisoborno ........................................ 14
5.3 Roles, responsabilidades y autoridades en la organización .................................................. 14
5.3.1 Roles y responsabilidades ................................................................................................... 14
5.3.2 Función de Cumplimiento Antisoborno ................................................................................ 15
5.3.3 Delegación de toma de decisiones ...................................................................................... 15
6.Planificación ................................................................................................................................... 16
6.1 Acciones para abordar riesgos y oportunidades .................................................................... 16
6.2 Objetivos de la calidad y antisoborno y planificación para lograrlos ...................................... 17
6.3 Planificación de los cambios................................................................................................... 17
7. Apoyo ............................................................................................................................................ 18
7.1 Recursos ................................................................................................................................. 18
7.1.1 Generalidades ..................................................................................................................... 18
7.1.2 Personas .............................................................................................................................. 18
7.1.3 Infraestructura ...................................................................................................................... 18
7.1.4 Ambiente para la operación de los procesos ...................................................................... 18
7.1.5 Recursos de seguimiento y medición .................................................................................. 19
7.1.6 Conocimientos de la Organización ...................................................................................... 19
7.2 Competencia ........................................................................................................................... 19
7.3 Toma de conciencia ................................................................................................................ 20

Firmado digitalmente por F03(PR-NORM-02)01
ARCINIEGA MUÑOZ Adriana Del
Rocio FAU 20131378972 soft
Motivo: Doy V° B°
Fecha: 01.04.2022 14:16:25 -05:00
Versión: 00
GESTIÓN
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7.4 Comunicación ......................................................................................................................... 20

7.5 Información documentada ...................................................................................................... 21
7.5.1 Generalidades ..................................................................................................................... 21
7.5.2 Creación y actualización ...................................................................................................... 21
7.5.3 Control de la información documentada .............................................................................. 21
8. Operación ...................................................................................................................................... 22
8.1 Planificación y control operacional ......................................................................................... 22
8.2 Requisitos para los productos ................................................................................................ 23
8.2.1 Comunicación con el cliente ................................................................................................ 23
8.2.2 Determinación de los requisitos para los productos ............................................................ 23
8.2.3 Revisión de los requisitos para los productos ..................................................................... 23
8.2.4 Cambios en los requisitos para los productos ..................................................................... 24
8.3 Diseño y desarrollo de los productos ..................................................................................... 24
8.4 Control de los procesos, productos y servicios suministrados externamente ........................ 24
8.4.1 Generalidades ..................................................................................................................... 24
8.4.2 Tipo y alcance del control .................................................................................................... 24
8.4.3 Información para los proveedores externos ........................................................................ 25
8.5 Producción y provisión del servicio ........................................................................................ 26
8.5.1 Control de la producción y de la provisión del servicio ....................................................... 26
8.5.2 Identificación y trazabilidad.................................................................................................. 26
8.5.3 Propiedad perteneciente a los clientes o proveedores externos......................................... 26
8.5.4 Preservación ........................................................................................................................ 26
8.5.5 Actividades posteriores a la entrega ................................................................................... 27
8.5.6 Control de los cambios ........................................................................................................ 27
8.6 Liberación de los productos .................................................................................................... 27
8.7 Control de salidas no conformes ............................................................................................ 28
8.8 Debida diligencia y gestión de insuficiencia de controles antisoborno................................... 28
8.9 Controles financieros y no financieros .................................................................................... 28
8.10 Implementación de controles antisoborno por organizaciones controladas y por socios de
negocio ......................................................................................................................................... 29
8.11 Compromisos antisoborno .................................................................................................... 29
8.12 Regalos, hospitalidad, donaciones y beneficios similares ................................................... 29
8.13 Planteamiento de inquietudes .............................................................................................. 29
8.14 Investigar y abordar el soborno ............................................................................................ 30
9. Evaluación del desempeño ........................................................................................................... 30
9.1 Seguimiento, medición, análisis y evaluación ........................................................................ 30
9.1.1 Generalidades ..................................................................................................................... 30
9.1.2 Satisfacción del cliente ........................................................................................................ 30
9.1.3 Análisis y evaluación ........................................................................................................... 31
9.2 Auditoría interna ..................................................................................................................... 31

Firmado digitalmente por
ARCINIEGA MUÑOZ Adriana Del F03(PR-NORM-02)01
Motivo: Doy V° B°
Fecha: 01.04.2022 14:16:34 -05:00
Versión: 00
GESTIÓN
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9.3 Revisión por la dirección ......................................................................................................... 31

9.3.1 Generalidades ..................................................................................................................... 31
9.3.2 Entradas de la revisión por la dirección ............................................................................... 31
9.3.3 Salidas de la revisión por la dirección ................................................................................. 32
9.4 Revisión por la función de cumplimiento ................................................................................ 32
10. Mejora ......................................................................................................................................... 32
10.1 Generalidades....................................................................................................................... 32
10.2 No conformidad y acción correctiva ..................................................................................... 32
10.3 Mejora Continua ................................................................................................................... 33
9. REFERENCIAS DOCUMENTALES ............................................................................................. 33
10. REGISTROS.............................................................................................................................. 34
11. CONTROL DE CAMBIOS ......................................................................................................... 35
12. CONSECUENCIAS POTENCIALES ......................................................................................... 35
13. ANEXOS .................................................................................................................................... 35

Rocio FAU 20131378972 soft F03(PR-NORM-02)01
Motivo: Doy V° B°
Fecha: 01.04.2022 14:16:46 -05:00
Versión: 00
GESTIÓN
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1. INTRODUCCIÓN
El Manual del Sistema Integrado de Gestión, comprende la documentación necesaria para la correcta
administración del Sistema de Gestión de la Calidad, así como del de Antisoborno, estructurados e
implementados en la Contraloría General de la República. Detalla el cumplimiento de los requisitos
establecidos en la Norma ISO 9001:2015 e ISO 37001:2016 en la institución, constituyéndose en
una herramienta fundamental para la mejora del Sistema de Gestión de la Calidad y Antisoborno en
el marco de la modernización institucional.
El presente documento se encuentra a disposición de los colaboradores de esta Entidad

Fiscalizadora Superior en la Intranet Institucional para su adecuada socialización e interiorización.
El Manual ha sido desarrollado siguiendo la secuencia de las secciones con los requisitos
especificados por la Norma ISO 9001:2015 e ISO 37001:2016.
2. OBJETIVO
Describir el funcionamiento del Sistema de Gestión de la Calidad y Antisoborno implementados en
la Contraloría General de la República, de acuerdo a los requisitos establecidos en las Normas ISO
9001:2015 e ISO 37001:2016.
3. ALCANCE
El presente documento es administrado por la Subgerencia de Modernización y aplica a todos los
colaboradores de los procesos comprendidos en el alcance del Sistema de Gestión de la Calidad y
del Sistema de Gestión Antisoborno de la Contraloría General de la República.
4. SIGLAS Y DEFINICIONES
4.1 SIGLAS
 ABA : Gestión de Abastecimiento

 ASG : Administración de los Sistemas de Gestión
 CGR : Contraloría General de la República
 CMI : Comité de Modernización Institucional
 ENC : Escuela Nacional de Control
 MODER : Subgerencia de Modernización
 N/A : No Aplica
 PAC : Plan Anual de Contrataciones
 POI : Plan Operativo Institucional
 PROC : Gestión por Procesos
 SIG : Sistema Integrado de Gestión
 SGC : Sistema de Gestión de la Calidad
 SGAS : Sistema de Gestión Antisoborno
 TI : Gestión de Tecnologías de la Información y Comunicaciones
 CH : Gestión del Capital Humano
4.2 DEFINICIONES
 Alta Dirección: Persona o grupo de personas que dirige y controla la entidad al más alto nivel.
 Auditoría interna: Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener evidencias
y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar el grado en que se cumplen los criterios
de auditoría. También es denominada de “primera parte” y puede ser ejecutado por auditores
internos o externos.

Motivo: Doy V° B°
Fecha: 01.04.2022 14:17:01 -05:00
Versión: 00
GESTIÓN
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 Cliente: Organización o persona que recibe un producto o servicio.

 Conflicto de intereses: Situación donde los intereses de negocios, financieros, familiares,
políticos o personales podrían interferir con el juicio de valor de los funcionarios en el desempeño
de sus obligaciones hacia la entidad.
 Debida diligencia: Proceso para evaluar con mayor detalle la naturaleza y alcance del riesgo
de soborno y para ayudar a la entidad a tomar decisiones en relación con operaciones, proyectos,
actividades, socios de negocios y personal específicos.
 Eficacia: Grado en que se realizan las actividades planificadas y se alcanzan los resultados
planificados.
 Información documentada: Información que una organización tiene que controlar y mantener,
y el medio en el que la contiene.
 Liberación: Autorización para proseguir con la siguiente etapa de un proceso.
 Manual del SIG: Documento que especifica el SGC y el SGAS de la CGR.
 No conformidad: Incumplimiento de un requisito establecido por el cliente, la organización, los
requisitos legales o la Norma ISO 9001 o la Norma ISO 37001.
 Objetivo: Resultado a lograr.
 Oficial de cumplimiento: Persona con responsabilidad y autoridad para la operación del
Sistema de Gestión Antisoborno.
 Parte interesada: Persona u organización que puede afectar, verse afectada, o percibirse como
afectada por una decisión o actividad.
 Plan de Calidad: Documento que especifica qué procedimientos y recursos asociados deben
aplicarse, quién debe aplicarlos y cuándo deben aplicarse a un proyecto, producto, proceso o
contrato específico.
 Política: Intenciones globales y orientación de una organización relativas a la calidad tal como
se expresan formalmente por la alta dirección o su órgano de gobierno1
 Procedimiento: Documento que contiene una descripción integrada, sistematizada y secuencial
de actividades y otros aspectos de detalle, relativos a los procesos misionales, estratégicos o de
apoyo de la CGR.
 Proceso: Conjunto de actividades mutuamente relacionadas que utilizan las entradas para
proporcionar un resultado previsto.
 Producto: Es la salida de una organización que puede producirse sin que se lleve a cabo
ninguna transacción entre la organización y el cliente.
 Propiedad del cliente o de un proveedor externo: Incluye materiales, componentes,
herramientas y equipos, instalaciones, propiedad intelectual y datos personales.
 Propietario del proceso: Es el responsable global de la documentación, implementación,
control, mejora del proceso, así como de las especificaciones de los productos que genera,
asegurándose que el proceso proporcione las salidas previstas. Asimismo, lidera la gestión de
riesgos del proceso.
 Proveedor: Organización o persona que proporciona un producto.
 Registro: Documento que presenta resultados obtenidos o proporciona evidencia de actividades
realizadas.
 Requisito: Necesidad o expectativa establecida, generalmente implícita u obligatoria.
1
Referente al Sistema de Gestión Antisoborno

F03(PR-NORM-02)01
Motivo: Doy V° B°
Fecha: 01.04.2022 14:17:14 -05:00
Versión: 00
GESTIÓN
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 Riesgo: Efecto de la incertidumbre en los objetivos.

 Salida no conforme: Aquel producto o servicio generado durante el proceso que no cumple
algún requisito especificado.
 Satisfacción del cliente: Percepción del cliente sobre el grado en que se han cumplido las
expectativas del cliente.
 Sistema de Gestión de la Calidad: Sistema de gestión para dirigir y controlar una organización
con respecto a la calidad.
 Sistema de Gestión Antisoborno: Sistema de gestión para prevenir los actos de soborno en
una organización.
 Socio de negocio: Parte externa con la que la entidad tiene o planifica establecer algún tipo de
relación comercial.
 Trazabilidad: Capacidad para seguir el histórico, la aplicación o la localización de un objeto.
5. MARCO CONTEXTUAL
Norma ISO 9001:2015 Sistema de Gestión de la Calidad – Requisitos.
Norma ISO 9000:2015 Sistemas de Gestión de la Calidad - Fundamentos y Vocabulario.
Norma ISO 37001:2016 Sistema de Gestión Antisoborno-Requisitos.
6. RESPONSABILIDADES
La correcta aplicación del presente Manual del SIG es responsabilidad de la Subgerencia de
Modernización y de los propietarios de los procesos comprendidos dentro del alcance del SIG.
7. GENERALIDADES
N/A.
8. DESARROLLO
En este capítulo se desarrolla el cumplimiento de los requisitos de las Normas ISO 9001:2015 e ISO
37001:2016 siguiendo la secuencia de las secciones especificadas en las citadas Normas.
Requisitos de las Normas ISO 9001:2015 e ISO 37001:2016
4. Contexto de la Organización
4.1 Comprensión de la organización y su contexto
La CGR2 es el ente técnico rector del Sistema Nacional de Control, dotado de autonomía
administrativa, funcional, económica y financiera, que tiene por misión dirigir y supervisar con
eficiencia y eficacia el control gubernamental, orientando su accionar al fortalecimiento y
transparencia de la gestión de las entidades, la promoción de valores y la responsabilidad de los
funcionarios y servidores públicos, así como, contribuir con los Poderes del Estado en la toma de
decisiones y con la ciudadanía para su adecuada participación en el control social.
La Constitución Política del Perú, contempla distintas atribuciones asignadas a este Organismo
Contralor, entre las cuales tenemos:
2
La CGR fue creada por Decreto Supremo de fecha 26 de septiembre de 1929 en el gobierno del presidente Augusto B. Leguía, publicado en el
Diario Oficial El Peruano, el día miércoles 2 de octubre de dicho año. Cinco meses después, en febrero de 1930, el Congreso de la República,
basándose en su mayor parte del Decreto Supremo de 1929, aprobó la Ley N° 6784, la misma que fue promulgada el 28 de febrero por el Ejecutivo.

F03(PR-NORM-02)01
Motivo: Doy V° B°
Fecha: 01.04.2022 14:17:28 -05:00
Versión: 00
GESTIÓN
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a) Presentar anualmente el informe de auditoría practicado a la Cuenta General de la República

(Art. 81).
b) Supervisar la legalidad de la ejecución del Presupuesto del Estado, de las operaciones de la
deuda pública y de los actos de las instituciones sujetas a control (Art. 82).
c) Realizar el control para que los fondos destinados a satisfacer los requerimientos logísticos
de las Fuerzas Armadas y Policía Nacional se dediquen exclusivamente para ese fin (Art.
170).
d) Facultad de iniciativa legislativa en materia de control (Art. 107).
e) Controlar y supervisar los gobiernos regionales y locales, en forma descentralizada y
permanente (Art. 199).
Asimismo, el artículo 82° de la Carta Magna, reconoce a la CGR como una entidad descentralizada
de Derecho Público con autonomía conforme a su Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y
de la CGR, Ley N° 27785, promulgada el 22 de julio de 2002.
Para efectos del presente documento normativo, es necesario tomar como referencia la visión y
misión de la institución, las cuales son:
Visión:
“Ser reconocida como una institución de excelencia, que crea valor y contribuye a mejorar la
calidad de vida de los ciudadanos”.
Misión:
“Dirigir, ejecutar y supervisar con autonomía el control gubernamental a las entidades

públicas para contribuir al uso eficaz, eficiente y transparente de los recursos públicos”.
En ese sentido, los valores institucionales son:
Corporativos:
“Integridad, mantenemos una cultura de integridad en la organización, con estándares de ética y

conducta basados en la honestidad, probidad y respeto, aplicados de manera coherente en los
procesos de control y procedimientos administrativos.
Excelencia, nos conducimos con profesionalismo, eficiencia, imparcialidad, confidencialidad y
respeto a la Ley, para obtener resultados de alta calidad.
Transparencia, actuamos institucionalmente con un comportamiento claro y abierto, de modo que los
planes y resultados del control sean informados, sustentados y evaluados por las entidades del
Estado y la ciudadanía.
Innovación, asumimos una actitud permanente de creatividad y mejora continua, proponiendo
mejoras en los métodos de control e iniciativas de desarrollo institucional y que hagan más eficiente
nuestra labor de fiscalización”.
Individuales:
“Independencia y objetividad, conducirse con criterio técnico, actuando de manera imparcial, objetiva
y libre de influencias en la evaluación de los hechos materia de investigación, aplicando fundamentos
de hecho y derecho que eviten las apreciaciones subjetivas.
Competencia y comportamiento profesional, aplicar en forma apropiada los conocimientos técnicos
y las habilidades blandas para el apropiado desarrollo de la labor misional y administrativa, tomando
en consideración el contexto institucional y social pertinente.
Responsabilidad, cumplir con las obligaciones y compromisos adquiridos con diligencia, seriedad,
prudencia, cabalidad en forma integral, asumiendo con pleno respeto su función pública.
Confidencialidad, guardar debida reserva y proteger la información en forma adecuada, durante el
proceso o desarrollo de los servicios de control y servicios relacionados, equilibrando esta actuación
con la necesidad de transparencia y rendición de cuentas.

Motivo: Doy V° B°
Fecha: 01.04.2022 14:17:45 -05:00
Versión: 00
GESTIÓN
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Vocación de servicio, actuar con la mayor diligencia, disposición de servicio y espíritu solidario para
la satisfacción de las necesidades de la ciudadanía, vinculadas al uso de los recursos públicos,
generando confianza de la sociedad en el quehacer institucional”.
En cuanto el contexto de la organización, la CGR determina las cuestiones externas e internas que
son pertinentes para el cumplimiento de los objetivos institucionales que son registradas en la
“Determinación del Contexto” F01(PR-MODER-04).
La CGR realiza el seguimiento y revisión de la información de la “Determinación del Contexto”

F01(PR-MODER-04) por lo menos una vez al año a través del procedimiento “Elaboración,
seguimiento y evaluación del plan estratégico Institucional” PR-PEI-01.
Además de la revisión anual, la revisión podrá llevarse a cabo cuando se dé alguna de las siguientes
circunstancias:
 Actividades, nuevas o modificadas de forma relevante.
 Cambios en la estructura o en la estrategia de la CGR.
 Cambios externos significativos.
 Cambios en las obligaciones Antisoborno.
 Incumplimientos / no conformidades de los Sistemas de Gestión de la Calidad o Antisoborno.
4.2 Comprensión de las necesidades y expectativas de las partes interesadas
La CGR determina las partes interesadas que son pertinentes al Sistema de Gestión de la Calidad,
así como sus requisitos en la “Matriz de caracterización del proceso” F09(PR-NORM-02),
aplicable a los procesos misionales y al proceso “Recepción de documentos”.
La CGR realiza el seguimiento y revisión de la información de estas partes interesadas una vez al
año, lo que conlleva a la actualización de la “Matriz de caracterización del proceso” F09(PR-
NORM-02) y, de ser el caso, se aplicará el procedimiento PR-PEI-01 “Elaboración, seguimiento y
evaluación del Plan Estratégico Institucional”.
La CGR ha determinado las partes que son pertinentes al Sistema de Gestión Antisoborno, además
de los requisitos que corresponden a estas partes interesadas en la “Matriz de partes interesadas
del Sistema de Gestión Antisoborno” F01(MG-MODER-02); así como, la “Matriz de
caracterización del proceso” F09(PR-NORM02); su seguimiento y revisión se realiza por lo menos
una vez al año.
4.3 Determinación del alcance de los sistemas de gestión
El alcance del SIG de la CGR comprende los siguientes procesos:

F03(PR-NORM-02)01
Motivo: Doy V° B°
Fecha: 01.04.2022 14:18:03 -05:00
Versión: 00
GESTIÓN
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Alcance del SIG de la CGR
Procesos Misionales
3 Clientes Norma
Proceso Productos Dirección
Asociada
 Pronunciamiento sobre la
solicitud de autorización de Entidades
Evaluación de prestaciones adicionales de solicitantes. Av. Arequipa 1593
Prestaciones obra. esquina con Jr. Emilio
ISO 9001:2015
Adicionales de Obra  Pronunciamiento sobre el Althaus, Lince.
(incluido recurso de apelación de la ISO 37001:2016
Jr. Camilo Carrillo
apelaciones) autorización de N°114, Jesús María
prestaciones adicionales de
obra.
Entidades
comprendidas en el
artículo 3 de la Ley
 Comunicación de la
N° 27785, Ley
Emisión de Informe Previo. Av. Arequipa 1593
Emisión de Informe Orgánica del ISO 9001:2015
Previo  Comunicación de Sistema Nacional
esquina con Jr. Emilio
denegatoria de la Emisión Althaus, Lince. ISO 37001:2016
de Control y de la
de Informe Previo. Contraloría
General de la
República.
 Pronunciamiento sobre la
Evaluación de solicitud de autorización de Entidades
Prestaciones las prestaciones adicionales solicitantes. Av. Arequipa 1593
Adicionales de de supervisión. esquina con Jr. Emilio
ISO 9001:2015
Althaus, Lince.
Supervisión de Obra  Pronunciamiento sobre
(incluido recurso de apelación de ISO 37001:2016
Jr. Camilo Carrillo
apelaciones) solicitud de autorización de N°114, Jesús María.
las prestaciones adicionales
de supervisión.
 Informe de Hito de Control  Entidad pública.
Servicio de Control Av. Arequipa 1593
 Informe de Control  Ciudadanía.
Concurrente esquina con Jr. Emilio
Concurrente.
Althaus, Lince. ISO 37001:2016
Jr. Camilo Carrillo
N°114, Jesús María.
 Informe de auditoría.  Entidad sujeta a

Auditoría de control. Av. Arequipa 1593
cumplimiento esquina con Jr. Emilio
 Congreso de la ISO 37001:2016
Althaus, Lince.
República, de
corresponder.
 Informe de control  Entidad pública.
Servicio de Control Jr. Camilo Carrillo
específico.  Ciudadanía.
Específico a Hechos N°114, Jesús María.
 Procuraduría ISO 37001:2016
de Presunta anticorrupción.
Irregularidad
Procesos de Apoyo
Proceso Dirección Norma

asociada
Jr. Camilo Carrillo N°114, Jesús María. ISO 9001:2015

Gestión de Abastecimiento
Jr. Bartolomé Herrera Nº 255 - Lince. ISO 37001:2016
3
El detalle de los subprocesos incluidos en el alcance se encuentra señalado en el formato F03(MG-MODER-02) “Subprocesos
incluidos en el alcance del SGAS”.

F03(PR-NORM-02)01
Motivo: Doy V° B°
Fecha: 01.04.2022 14:18:19 -05:00
Versión: 00
GESTIÓN
Página 11 de 38
Gestión de las
Comunicaciones

Gestión del Capital Humano
Jr. Bartolomé Herrera Nº 255 - Lince. ISO 37001:2016
Gestión de Activos ISO 9001:2015

Jr. Camilo Carrillo N°114, Jesús María.
Documentarios ISO 37001:2016
Gestión de Tecnologías de ISO 9001:2015

la información y Jr. Camilo Carrillo N°114, Jesús María.
Comunicaciones ISO 37001:2016
Gestión Financiera Jr. Camilo Carrillo N°114, Jesús María. ISO 37001:2016

Gestión de la Inversión ISO 37001:2016
Av. Arequipa 1593 esquina con Jr. Emilio Althaus, Lince.
Evaluación de Denuncias de
Corrupción contra el Jr. Camilo Carrillo N°114, Jesús María. ISO 37001:2016
personal de la CGR
Procesos Estratégicos
Proceso Dirección Norma

asociada
Planeamiento Operativo Jr. Camilo Carrillo N°114, Jesús María. ISO 9001:2015
Gestión por Procesos Jr. Camilo Carrillo N°114, Jesús María. ISO 9001:2015
Gestión de la Calidad Jr. Camilo Carrillo N°114, Jesús María. ISO 9001:2015
Administración de los ISO 9001:2015

Sistemas de Gestión Jr. Camilo Carrillo N°114, Jesús María.
ISO 37001:2016
Gestión de Documentos ISO 9001:2015

Normativos Jr. Camilo Carrillo N°114, Jesús María.
ISO 37001:2016
Gestión de Riesgos ISO 9001:2015

ISO 37001:2016
Gestión Antisoborno Jr. Camilo Carrillo N°114, Jesús María. ISO 37001:2016
Planeamiento estratégico Jr. Camilo Carrillo N°114, Jesús María. ISO 37001:2016
De la aplicabilidad de los requisitos
Considerando la naturaleza de la organización, para el SGC implementado en la CGR y descrito en

este manual no aplica los siguientes requisitos de la Norma ISO 9001:2015:
a) Requisito 8.3 “Diseño y Desarrollo”, puesto que la CGR no diseña ni desarrolla productos, sino
que estos están definidos de acuerdo con el marco legal y constitucional.

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b) Requisito 8.5.1 literal f) “la validación y revalidación periódica de la capacidad para

alcanzar los resultados planificados de los procesos de producción y de prestación del
servicio, cuando las salidas resultantes no puedan verificarse mediante actividades de
seguimiento o medición posteriores” ya que la CGR no posee ningún proceso que requiera
validación, dado que los resultados de sus procesos son verificados en su totalidad antes de su
liberación, con lo que es posible asegurar el cumplimiento de los requisitos establecidos.
4.4 Sistema de Gestión Integrado y sus procesos
4.4.1 La CGR ha establecido, documentado e implementado su SIG según la Norma ISO 9001:2015
e ISO 37001:2016; mantiene y mejora continuamente su eficacia, con esta finalidad aplica lo
siguiente:
a) “Diagrama de interacción de procesos del SIG”, para determinar los procesos necesarios
para el SIG y su aplicación a través de la organización, los cuales están mostrados en el Anexo
N°1.
b) “Matriz de caracterización del proceso” F09(PR-NORM-02), para determinar las entradas
requeridas y salidas de estos procesos.
c) “Diagrama de interacción de procesos del SIG” para determinar la secuencia y la interacción
de dichos procesos, tal y como se muestra en el Anexo N°1.
d) La documentación del SIG (incluyendo el seguimiento, las mediciones, y los indicadores del
desempeño) aplicable a cada proceso, para determinar los criterios y los métodos necesarios
para asegurar que la operación y el control sean eficaces.
e) POI y PAC de la CGR para asegurar la disponibilidad de recursos necesarios para el
funcionamiento y el seguimiento de dichos procesos especificados en los documentos del SIG.
f) Organigrama de la CGR, el Reglamento de Organización y Funciones, la estructura del
Comité de Modernización Institucional, Organización del SGAS de la CGR y la
documentación específica de cada proceso del SIG, para asignar los roles, responsabilidades
y autoridades.
g) Procedimiento “Gestión del riesgo” PR-MODER-04, para abordar los riesgos y oportunidades.
h) Evalúa los procesos realizando el seguimiento, la medición cuando sea aplicable y el análisis de
dichos procesos, a fin de identificar oportunidades de mejora; e implementa las acciones
necesarias para alcanzar los resultados previstos y mejorar continuamente los procesos y el SIG.
i) Mantiene y conserva la información documentada pertinente para apoyar la operación de sus
procesos y tener la confianza que se realizan según lo planificado.
5. Liderazgo
5.1 Liderazgo y compromiso
5.1.1 Generalidades
El rol de la Alta Dirección de la CGR como máximos responsables 4 para sostener y dar continuidad
al SGC y SGAS sobre la base del liderazgo y generación de compromiso institucional, es evidenciado
a través de las siguientes acciones:
a) Asumir la responsabilidad y obligación de rendir cuentas con relación a la eficacia del SGC y
SGAS.
b) Establecer la política y los objetivos de calidad y antisoborno de la CGR, compatibles con el
contexto y la dirección estratégica de la organización.
c) Haber aprobado la política antisoborno, la cual prohíbe expresamente cualquier acto de soborno.
d) Asegurarse de la integración de los requisitos del SGC y SGAS en los procesos misionales de la
CGR.
e) Promover el uso del enfoque de procesos y el pensamiento basado en riesgos.
4
Se entiende que la máxima autoridad corresponde a la Alta Dirección, por lo que la CGR no cuenta con un órgano de gobierno.

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f) Asegurar la disponibilidad de los recursos necesarios a través del POI y PAC de la CGR.
g) Comunicar la importancia de una gestión de la calidad y antisoborno eficaz y conforme con los
requisitos del SGC y SGAS, para lo cual informa al interior de la CGR la importancia de satisfacer
los requerimientos de los clientes y los requisitos legales y reglamentarios aplicables a los
procesos del SIG a través de reuniones de trabajo tales como revisión por la dirección, reuniones
del CMI, entre otros.
h) Llevar a cabo las revisiones por la dirección con el fin de mejorar y verificar la eficacia tanto del
SGC como del SGAS, asegurándose que ambos logren los resultados previstos.
i) Comprometer, dirigir y apoyar a los colaboradores de la CGR para contribuir a la eficacia del
SGC y del SGAS.
j) Promover la mejora continua del SGC y del SGAS.
k) Apoyar a otros roles pertinentes de la dirección, para demostrar su liderazgo en la prevención y
detección de soborno en la medida en la que se aplique a sus áreas de responsabilidad.
l) Comunicar interna y externamente lo relacionado con la Política Antisoborno.
m) Comunicar internamente la importancia de la gestión eficaz antisoborno y la conformidad con los
requisitos del SGAS.
n) Fomentar el uso de los procedimientos para reportar la sospecha de soborno y el soborno real.
o) Asegurar que ningún colaborador de la CGR sufrirá represalias, discriminación o medidas
disciplinarias o por informes hechos de buena fe o sobre la base de una creencia razonable de
violación o sospecha de violación a la Política Antisoborno de la organización, o por negarse a
participar en el soborno.
El responsable del SGAS quien juntamente con la Alta Dirección se encarga del mantenimiento y
mejora del SGAS es responsable de:
a) Efectuar la revisión y monitoreo del Sistema de Gestión Antisoborno.
b) Revisar la Política y Objetivos del SGAS de manera periódica.
c) Administrar la información documentada del SGAS.
d) Conducir el desarrollo de las auditorías internas y externas del SGAS.
e) Hacer seguimiento a la evaluación de los riesgos de soborno y eficacia de acciones a
intervalos planificados conjuntamente con los dueños de procesos.
Tanto la Alta Dirección como el responsable del SGAS presentan de manera periódica (proporcional
al riesgo de soborno) una declaración jurada de compromiso antisoborno donde se comprometen
con el cumplimiento de la Política Antisoborno.
5.1.2 Enfoque al cliente
El SGC con enfoque al cliente permite asegurar una gestión institucional orientada a incrementar la
satisfacción del cliente. Por ello la Alta Dirección de la CGR asegura que:
a) Se determinan los requisitos de los clientes, los legales y reglamentarios aplicables, los cuales
son considerados en los documentos respectivos del SGC, para que sean entendidos y
cumplidos, con el propósito de aumentar la satisfacción del cliente.
b) Se determinan los riesgos y oportunidades que pueden afectar la conformidad de los productos
y servicios y a la capacidad de aumentar la satisfacción del cliente, de acuerdo a lo establecido
en el procedimiento “Gestión del riesgo” PR-MODER-04.
c) Se mantiene el enfoque en el aumento de la satisfacción del cliente.
5.2 Política
La Política es el instrumento declarativo que pone de manifiesto la importancia de los Sistemas de

Gestión para la CGR. En cuanto al SGC, permite a la Alta Dirección demostrar el compromiso
institucional con la mejora continua y el cumplimiento de los objetivos institucionales. Asimismo, se
ha establecido la política del SGAS con la responsabilidad de prevenir cualquier acto de soborno que
pudiera darse en la organización, promoviendo una cultura ética y aumentando la confianza de las
partes interesadas sobre la manera de realizar sus actividades.

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5.2.1 Establecimiento de la Política de la Calidad y Antisoborno
La Alta Dirección, para orientar la satisfactoria gestión del SGC y del SGAS, define y aprueba,
mediante Resolución de CGR la Política de Gestión de la Calidad y de Gestión Antisoborno, que
constituyen documentos controlados del SIG.
La Alta Dirección asegura que, tanto la Política de la Calidad como la Política Antisoborno, cumplan
con:
a) Adecuadas al propósito y contexto de la institución y que apoyen la dirección estratégica.

b) Proporcionar un marco de referencia para establecer y revisar los objetivos del SGC y SGAS.
c) En el caso de la Política Antisoborno, prohíbe el soborno, requiere el cumplimiento de las leyes
antisoborno aplicables a la CGR, promueve el planteamiento de inquietudes de buena fe o sobre
la base de una creencia razonable en confianza y sin temor a represalias, explica la autoridad y
la independencia de la función de cumplimiento antisoborno y las consecuencias de no cumplir
con la Política Antisoborno.
d) Incluye el compromiso de cumplir los requisitos aplicables y la mejora continua de la eficacia del
SGC y SGAS.
e) Revisadas por lo menos una vez al año para su adecuación en sesión de revisión por la Dirección.
5.2.2 Comunicación de la Política de la Calidad y Política Antisoborno
La Política de la Calidad y Política Antisoborno:
a) Disponibles en la intranet institucional, afiches institucionales, redes sociales y otros mecanismos

de comunicación pertinentes; se mantiene como información documentada.
b) Comunicadas, entendida e implementada en toda la institución.
c) Disponibles para las partes interesadas pertinentes en el portal institucional, así como, para el
caso de la Política Antisoborno en los idiomas apropiados dentro de la CGR y a los socios de
negocios que representen más que un riesgo bajo de soborno.
5.3 Roles, responsabilidades y autoridades en la organización
5.3.1 Roles y responsabilidades
Los roles, responsabilidades, autoridades 5 e interrelación del personal que administra, realiza y
verifica el trabajo relacionado con la calidad de los productos de la CGR, está definida y
documentada, en el organigrama de la CGR, en el Reglamento de Organización y Funciones, en la
estructura del Comité de Modernización Institucional y en la documentación específica de cada
proceso del SIG. Asimismo, para el caso del SGAS se ha definido la estructura señalada en el Anexo
Nº 02: Organización del SGAS de la CGR.
Estos documentos son comunicados a los niveles apropiados mediante actividades de difusión y
sensibilización institucionales y según corresponda, en talleres de capacitación que se realizan en
cada unidad orgánica.
La Alta Dirección, mediante Resolución de la CGR, ha conformado el Comité de Modernización

Institucional, a fin de asegurar la implementación, mantenimiento y despliegue del proceso de
modernización institucional a partir los componentes estratégicos de Gestión por Procesos, Gestión
de Riesgos y Gestión de la Calidad, todos ellos orientados a la Gestión para Resultados y a la
5 El Rol es la función que debe ser realizada por un miembro del equipo de trabajo de un proceso, como aprobar, auditar, archivar, producir, servir,
inspeccionar o codificar. Un mismo puesto puede cumplir uno o más roles en distintos procedimientos.
Responsabilidad, se define como “Ser la persona que cuenta con el compromiso y la obligación para con algo, es decir, un jefe de capacitación será
responsable de llevar a buen puerto todos los conocimientos de las personas que tiene a su cargo”. Las responsabilidades, pueden ser varias dentro
un cargo y se utilizan para obtener un resultado deseado. Se encuentran en los distintos procedimientos u otros documentos del SGC.
La autoridad se refiere a la potestad y a la doble función de mandar por un lado y de conseguir ser obedecido por otro lado, el puesto será de una
sola persona sobre el resto. La autoridad de una persona es el poder que ocupa dentro de su empresa. El dueño de la organización es la máxima
autoridad de la misma, a la que los trabajadores deben responder cada vez que exista la necesidad.

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optimización del desempeño institucional. Dicho Comité tiene entre otras, las siguientes
responsabilidades y autoridad para:
a) Asegurar de que el SGC y el SGAS se encuentren conforme a los requisitos establecidos en las
Normas Internacionales ISO 9001:2015 e ISO 37001:2016.
b) Asegurar que se establecen, implementan y mantienen los procesos necesarios para el SGC y
el SGAS.
c) Informar a la Alta Dirección sobre el desempeño institucional y las oportunidades de mejora
identificadas del SGC y del SGAS.
d) Asegurar que se promueva la toma de conciencia del cumplimiento de los requisitos de los
clientes del SGC y los legales aplicables al SGAS en todos los niveles de la organización.
e) Asegurar la integridad del SGC y del SGAS cuando se planifican e implementan cambios.
Los propietarios de los procesos tienen la responsabilidad de asegurar que el proceso a su cargo
genera y proporciona las salidas previstas.
Para la asignación de los roles del SGAS, de la Alta Dirección y responsable del SGAS se hace uso
de los “perfiles de puesto” y la “Matriz de competencias para el Sistema de Gestión
Antisoborno” F02(MG-MODER-02), la comunicación de éstos se realiza a través de los canales de
comunicación interna.
5.3.2 Función de Cumplimiento Antisoborno
La Función de Cumplimiento Antisoborno es realizada por el Oficial de Cumplimiento Antisoborno,

designado por el Contralor General de la República a través de resolución como instrumento que
provee de recursos suficientes y se le ha otorgado la autoridad, independencia y competencia
apropiadas.
Asimismo, tiene acceso directo y rápido a la Alta Dirección en el caso de que cualquier problema o
inquietud tenga que ser elevado, en relación con el soborno o con el Sistema de Gestión Antisoborno.
El Oficial de Cumplimiento Antisoborno tiene la responsabilidad y autoridad para:

a) Supervisar el diseño e implementación del SGAS por parte de la organización.
b) Proporcionar asesoramiento al personal sobre el SGAS y las cuestiones relacionadas al soborno,
orientando sobre qué hacer si se enfrentan a un problema o situación que pueda involucrar un
acto de soborno.
c) Asegurar que el SGAS se encuentre conforme a los requisitos de la Norma ISO 37001.
d) Informar sobre el desempeño del SGAS a la Alta Dirección y sobre el desempeño de las
funciones de cumplimiento, según corresponda.
e) Evaluar de forma continua sobre la eficacia del SGAS para gestionar eficazmente los riesgos de
soborno que enfrenta la organización, así como sobre la eficacia de su implementación para lo
cual podrá generar informes de desempeño que informará a la Alta Dirección.
f) Informar en intervalos planificados según determine la Alta Dirección, sobre la adecuación y la
implementación del SGAS, incluyendo los resultados de las investigaciones y auditorías.
Para la realización de sus actividades de la función de cumplimiento se ha establecido el

procedimiento “Revisión de la Función de Cumplimiento” PR-MODER-11.
El/la Oficial de Cumplimiento Antisoborno presenta de manera periódica una Declaración Jurada de
Compromiso Antisoborno donde se compromete con el cumplimiento de la Política Antisoborno.
5.3.3 Delegación de toma de decisiones
En la CGR, la Alta Dirección conforma el Comité de Modernización Institucional, que para efectos del
Sistema de Gestión Antisoborno ofrece las siguientes ventajas:

Motivo: Doy V° B°
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a) Garantizar la objetividad por la existencia de más de una opinión en la toma de decisiones en las
que existiera más que un riesgo bajo de soborno.
b) Compartir la responsabilidad en los asuntos de su competencia, generando predictibilidad en la
toma de decisiones.
c) Conseguir la participación y representatividad a nivel institucional a través del relacionamiento
con los propietarios de procesos que se encuentran en el alcance del SGAS.
d) Fortalecer el seguimiento de las acciones estratégicas en relación a la consecución de los
objetivos del SGAS.
Dada la conformación de la Alta Dirección, respecto de la toma de decisiones en las que existiera
más que un riesgo bajo de soborno, de presentarse el caso:
a) Se garantiza la disponibilidad de al menos uno de sus miembros.

b) La Ata Dirección cuenta con la asesoría de la Función de Cumplimiento Antisoborno.
c) En el caso que la Alta Dirección decida delegar la toma de decisiones, se compromete a verificar
que el nivel de autoridad de quien tome las decisiones sea apropiado y libre de conflictos de
interés.
La delegación de toma de decisiones no exime a la Alta Dirección de sus deberes y

responsabilidades. Este proceso de delegación se revisa por lo menos una vez al año.
6. Planificación
6.1 Acciones para abordar riesgos y oportunidades
La planificación del SGC y SGAS de la CGR, considera la comprensión de la organización y de su

contexto, a través de la “Determinación del contexto”; la comprensión de las necesidades y
expectativas de las partes interesadas se encuentran en la “Matriz de caracterización del proceso”
F09(PR-NORM-02) y, para el caso del SGAS, en la “Matriz de partes interesadas del Sistema de
Gestión Antisoborno” F01(MG-MODER-02) se encuentran contemplados los riesgos y
oportunidades provenientes de la “Determinación del Contexto” F01(PR-MODER-04) y la “Matriz
Integral de Riesgos y Oportunidades” F02(PRMODER-04). Asimismo, se identifican y planifican
las actividades y recursos necesarios para alcanzar los objetivos a través del POI y PAC, con el fin
de:
a) Asegurar que el SGC y SGAS pueda lograr sus resultados previstos.

b) Aumentar el resultado e impacto deseables para ambos sistemas.
c) Prevenir o reducir efectos no deseados.
d) Lograr la mejora continua del SGC y SGAS.
Para la gestión de riesgos del SGC y SGAS, se ha establecido el procedimiento “Gestión de

Riesgos” PR-MODER-04 con el fin de identificar, analizar, evaluar y tratar los riesgos y
oportunidades que afecten el cumplimiento de los objetivos institucionales y para orientar su
aplicación la guía “Gestión del Riesgo en la Contraloría General de la República” GU-MODER-
01.

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Motivo: Doy V° B°
Fecha: 01.04.2022 14:20:09 -05:00
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“Proceso de Gestión de Riesgos”
Fuente: ISO 31000 Gestión de Riesgos – Principios y Directrices
6.2 Objetivos de la Calidad y Antisoborno y planificación para su logro
Los Objetivos de Calidad y Antisoborno son aquellos destinados a enfocar los propósitos
institucionales establecidos en la Política de Calidad y la Política Antisoborno. Son debidamente
aprobados por la Alta Dirección mediante Resolución de Contraloría.
Los Objetivos del SGC y SGAS se establecen en las funciones, niveles y procesos pertinentes en la
CGR, son coherentes con la Política de Calidad y Antisoborno y son medibles por medio de los
indicadores de los procesos, que se encuentran establecidos en el registro “Planificación de los
Objetivos de la Calidad” y “Planificación de los Objetivos Antisoborno, a los cuales se realiza
un seguimiento periódico de acuerdo a lo establecido en el procedimiento “Gestión para
resultados” PR-MODER-01.
Los Objetivos de Calidad y Antisoborno son difundidos en la Intranet y Portal Institucional y otros
mecanismos de comunicación pertinentes que se mantienen como información documentada. Son
revisados para su actualización, en sesión de Revisión por la Dirección.
La Alta Dirección asegura que a través de los procedimientos “Programación del Plan Operativo
Institucional de la CGR” PR-POI-03 y “Seguimiento y Evaluación del Plan Operativo
Institucional y del Plan Nacional de Control” PR-POI-02, que se identifique, planifique y se realice
el seguimiento de las actividades, así como la asignación de los recursos necesarios para alcanzar
los Objetivos de la Calidad y Antisoborno.
6.3 Planificación de los cambios
De manera planificada a través de la Revisión por la Dirección, sesiones del CMI y los Planes de
Calidad de ser el caso, la CGR determina la necesidad de realizar cambios en el SGC y el SGAS,
considerando lo siguiente:
a) El propósito de los cambios y sus consecuencias potenciales.

b) La integridad del SGC y del SGAS.
c) Disponibilidad de recursos.
d) Asignación o reasignación de responsabilidades y autoridades.

Motivo: Doy V° B°
Fecha: 01.04.2022 14:20:27 -05:00
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7. Apoyo
7.1 Recursos
7.1.1 Generalidades
La CGR a través del proceso de Planeamiento Operativo y el PAC determina y proporciona los
recursos necesarios que permitan la realización de sus procesos, asegurando su disponibilidad para
implementar y mantener el SGC y el SGAS, así como para mejorar continuamente su eficacia, para
ello considera como mínimo, en el caso del SGC:
a) Las capacidades y limitaciones de los recursos internos existentes.
b) Qué se necesita obtener de los proveedores externos.
Asimismo, la CGR ha establecido los procedimientos:

 “Programación del Plan Operativo Institucional de la CGR” PR-POI-03.
 “Seguimiento y evaluación del Plan Operativo Institucional y del Plan Nacional de Control”
PR-POI-02.
 “Elaboración del Plan Anual de Contrataciones - PAC” PR-PNC-03.
7.1.2 Personas
La CGR mediante el proceso de Capital Humano, determina y proporciona a través de los procesos
de selección regulados bajo la normatividad aplicable el personal necesario para la implementación
eficaz del SGC y el SGAS para la operación y control de sus procesos. Para ello se ha establecido
el procedimiento:
 “Selección de personal CAS” PR-ICP-03.
7.1.3 Infraestructura
La CGR cuenta con la infraestructura necesaria para la operación de sus procesos y para el logro y
conformidad de los productos y servicios. Para el logro de tales fines cuenta con:
a) Edificios, espacios de trabajo y mobiliario para la realización de las actividades.

b) Equipos para los procesos (hardware y software).
c) Servicios de apoyo como: Sistemas de información, correo electrónico, teléfono, scanners, fax,
entre otros.
El proceso de ABA y el proceso de TIC son los responsables de dar mantenimiento a la
infraestructura existente para lograr la conformidad con los requisitos del producto, de acuerdo a las
funciones definidas en el Reglamento de Organización y Funciones. Para ello, se han establecido
los procedimientos:
 “Atención de requerimientos de mesa de ayuda” PR-TI-01.

 “Atención de requerimientos de accesos informáticos” PR-TI-02.
 “Mantenimiento de la Infraestructura y su Equipamiento” PR-ADSG-01.
 “Acondicionamiento de Infraestructura” PR-ADSG-02.
 “Cronograma de mantenimiento de equipos informáticos”.
7.1.4 Ambiente para la operación de los procesos
La CGR determina y gestiona el ambiente de trabajo para lograr la conformidad con los requisitos
del producto, incluyendo esta información de ser el caso en la “Matriz de caracterización del
Proceso” F09(PR-NORM-02).

ARCINIEGA MUÑOZ Adriana Del “Cualquier impresión no es válida para el SIG”
Motivo: Doy V° B°
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Fecha: 01.04.2022 14:20:48 -05:00
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7.1.5 Recursos de seguimiento y medición
Para el caso del SGC, el proceso Evaluación de Prestaciones Adicionales de Obra ha determinado
el seguimiento y la medición a realizar y los equipos de seguimiento y medición necesarios para
proporcionar la evidencia de la conformidad del producto con los requisitos determinados.
7.1.6 Conocimientos de la Organización
Para el SGC y el SGAS, los conocimientos generados en la CGR son conocimientos específicos
adquiridos a través de la experiencia adquirida de la ejecución de los procesos de la institución. Es
información que se utiliza y se comparte para lograr los objetivos institucionales y la mejora continua.
La CGR, a través del proceso de CH, conjuntamente con los propietarios de los procesos, determina
los conocimientos necesarios para la operación de los procesos involucrados en el SGC y el SGAS
y para lograr la conformidad de los productos y servicios. Estos conocimientos se mantienen y están
a disposición en la medida que sea necesario. Para ello se ha establecido el procedimiento
“Inducción de personal” PR-ICP-02.
Adicionalmente, los conocimientos específicos de los procesos se encuentran establecidos en la

documentación de los mismos (procedimientos, instructivos, guías, otros), información que es
compartida por el mismo proceso y propietario del proceso, esta información incluye los
conocimientos adquiridos por la experiencia o lecciones aprendidas, resultados de mejora aplicada
en los procesos, entre otros.
Cuando se abordan necesidades y tendencias cambiantes, se considera los conocimientos actuales

y determina cómo adquirir o acceder a los conocimientos adicionales necesarios y a las
actualizaciones requeridas a través de actividades de capacitación y/o actualizaciones o creación de
documentación específica (procedimientos, instructivos, guías, otros), que son publicados en la
Iintranet de la institución.
7.2 Competencia
El proceso de CH, implica la gestión de las competencias necesarias para el desarrollo de las
actividades dentro del SGC y del SGAS, así como los procesos de reclutamiento y selección de
personal. El proceso de CH ha establecido los lineamientos necesarios para asegurar mitigar los
riesgos de soborno en relación al personal a contratar y personal de la organización, incluyendo la
realización de la debida diligencia y/o otros controles no financieros al personal que cuente con riesgo
por arriba de lo bajo.
Este proceso en coordinación con los propietarios de los procesos aplica:
a) El formato “Perfil del puesto”, para determinar las competencias necesarias del personal que
realiza trabajos que afectan la conformidad con los requisitos del producto en la CGR y que se
encuentran dentro del alcance del SGC y SGAS, elaborado y custodiado por el proceso de CH.
b) Los procesos de selección del personal para asegurar que el colaborador sea competente,
basándose en la educación, formación y experiencia apropiadas.
c) Formación o toma de otras acciones para lograr la competencia requerida cuando sea necesario,
pudiendo soportarse en la ENC.
d) Evaluación de la eficacia de las acciones tomadas.
e) Los registros apropiados de la educación, formación y experiencia, conservándolos
adecuadamente.
Para ello los procesos son regulados bajo la normatividad aplicable y los siguientes procedimientos:
 “Selección de personal CAS” PR-ICP-03.

 “Inducción del personal” PR-ICP-02.

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Fecha: 01.04.2022 14:21:18 -05:00
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 “Gestión del rendimiento” PR-DCH-02.

 “Gestión de la capacitación” PR-DCH-01.
 “Administración de Información de Personal” PR-GOCH-01.
Asimismo, para el SGAS se ha establecido la “Matriz de competencias para el Sistema de Gestión

Antisoborno” F02(MG-MODER-02).
Además de lo expuesto la CGR a través del Reglamento Interno de Trabajo detalla la conducta
esperada del personal y las medidas a de sanciones en caso de incumplimiento.
7.3 Toma de conciencia
La CGR, a través de reuniones del CMI, actividades de sensibilización y difusión del SGC y del SGAS
y actividades llevadas a cabo por el Oficial de Cumplimiento Antisoborno, asegura que el personal
que desempeña funciones en la institución, tome conciencia de:
a) La Política de Calidad y la Política Antisoborno.

b) Los Objetivos de Calidad y los Objetivos Antisoborno.
c) La contribución a la eficacia del SGC y del SGAS, que incluye las ventajas y bondades de la
mejora del desempeño.
d) Las implicancias del incumplimiento de los requisitos del SGC y del SGAS.
En el caso del SGAS, las actividades planificadas de toma conciencia que aseguren lo requerido por
el sistema se establecen en el Plan de Comunicación y Toma de Conciencia para la
Implementación del Sistema de Gestión Antisoborno.
7.4 Comunicación
La Alta Dirección asegura el establecimiento de los procesos de comunicación interna y externa de

la CGR y, que la comunicación se efectúe considerando la eficacia del SGC y del SGAS. La
comunicación en el marco de ambos sistemas se desarrolla en coordinación con la MODER y demás
áreas competentes, a fin de determinar qué comunicar, cuándo comunicar, a quién comunicar, cómo
comunicar, quién debe comunicar y en qué idioma comunicar6. Para tal fin, se cuenta con la “Matriz
de comunicación del SIG”.
Comunicación interna:
En cuanto a la comunicación interna, se cuenta con mecanismos de comunicación como
memorandos, correos electrónicos, afiches, trípticos, artículos publicitarios, medios audiovisuales,
intranet institucional, comunicados, entre otros. Estos procesos de comunicación se realizan
periódicamente y mantienen informado al personal sobre la eficacia del SGC y SGAS. La información
que se difunde comprende (no limitado a): la Política de la Calidad, los Objetivos de la Calidad,
Política Antisoborno, los Objetivos Antisoborno, los resultados de las auditorías, el estado de las
acciones correctivas y los planes de tratamiento para abordar los riesgos, y los resultados y
seguimiento de las revisiones por la dirección y el estado situacional de los procesos.
Comunicación externa:
Respecto de la comunicación externa, la CGR cuenta con mecanismos para una eficaz comunicación
con el cliente y partes interesadas. Se cuenta con diversos medios de comunicación, tales como:
portal institucional, folletería y otros. La información que se difunde comprende (no limitado a): la
Política de la Objetivos de Calidad, Política Antisoborno, Objetivos de Calidad y Objetivos
Antisoborno.
En el marco del SGAS las actividades planificadas que aseguren lo requerido por el SGAS en lo que
corresponde a comunicaciones, se establecen en el “Plan de Comunicación y Toma de
Conciencia para la Implementación del Sistema de Gestión Antisoborno”.
6
Ítem exclusivo para el SGAS.

F03(PR-NORM-02)01
Motivo: Doy V° B°
Fecha: 01.04.2022 14:25:08 -05:00
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7.5 Información documentada
7.5.1 Generalidades
La documentación que describe los procesos del SGC y SGAS de la CGR, es la siguiente:
a) Declaraciones documentadas de la Política y Objetivos de la Calidad y Antisoborno.

b) El presente Manual del SIG, que incluye el alcance del SGC y SGAS, los detalles y aplicabilidad
de los requisitos, los procedimientos documentados establecidos para el SGC, el SGAS y la
descripción de la interacción entre los procesos del SGC y SGAS que se muestra en el Anexo
N° 1 “Diagrama de interacción de procesos del SIG”.
c) La información documentada requerida por la Norma ISO 9001:2015 e ISO 37001:2016.
d) La información documentada establecida por la CGR, necesaria para asegurar una eficaz
planificación, operación y control de los procesos institucionales, referenciados en el presente
Manual del SIG.
Para documentar el SIG de la CGR, la institución garantiza que ha tomado en cuenta el tamaño, tipo
de institución, actividades que realiza, la complejidad e interacción de los procesos y las
competencias del personal. La documentación se encuentra en el formato y tipo de medio que la
CGR ha determinado.
La documentación está jerarquizada y clasificada según el Anexo N°2 “Estructura de la

documentación del SIG”.
7.5.2 Creación y actualización
La creación y actualización de los documentos del SGC y SGAS se realiza de acuerdo con lo
establecido en los procedimientos “Planteamiento y evaluación de las necesidades de
regulación" PR-NORM-01 y “Control de documentos y registros” PR-NORM-02, que contemplan:
a) Identificación y descripción a través de una codificación y denominación del documento.

b) Formato digital (PDF, Word, Excel, otros) y documentos físicos; y como medio de soporte la
intranet institucional y papel.
c) Elaboración, adecuación, revisión y aprobación de los documentos antes de su emisión.
7.5.3 Control de la información documentada
A efectos de garantizar el cumplimiento de los estándares alcanzados que se encuentran

establecidos en las normas, los documentos del SGC y SGAS están sujetos a un proceso de control,
seguimiento y evaluación permanente.
Para el cumplimiento de tales fines, se ha establecido el procedimiento “Control de documentos y

registros” PR-NORM-02, que permite obtener los siguientes resultados:
a) Asegurar que se identifiquen los cambios y el estado de versión actual de los documentos.
b) Verificar que las versiones pertinentes de los documentos aplicables se encuentren disponibles
en los puntos de uso.
c) Confirmar que los documentos permanezcan legibles y fácilmente identificables.
d) Asegurar que los documentos de origen externo que la CGR determina que son necesarios para
la planificación y la operación del SGC y SGAS, se identifican y controlan.
e) Prevenir el uso no intencionado de documentos obsoletos, y aplicarles una identificación
adecuada en el caso de que, por alguna razón, se mantengan.
Del mismo modo, para el control de registros que incluyen los controles para la identificación,
traslado, almacenamiento, protección, recuperación, tiempo de retención y la disposición de los
registros generados en el SGC y SGAS, se ha establecido los procedimientos:

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Motivo: Doy V° B°
Fecha: 01.04.2022 14:25:40 -05:00
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 “Control de documentos y registros” PR-NORM-02.

 “Respaldo y restauración de información” PR-TI-06.
 “Gestión de documentos en el archivo de gestión especializado” PR-TD-09.
 “Transferencia y conservación de documentos en el archivo central o desconcentrado”
PR-TD-12.
 “Préstamo de documentos del archivo” PR-TD-05.
8. Operación
8.1 Planificación y control operacional
Las actividades institucionales realizadas por los distintos órganos o unidades orgánicas de la CGR,
son planificadas, monitoreadas y evaluadas, por la Subgerencia de Planeamiento y Programación
de Inversiones en coordinación con los Gerentes de las unidades orgánicas a través de los
procedimientos “Programación del Plan Operativo Institucional de la CGR” PR-POI-03 y
“Seguimiento y evaluación del Plan Operativo Institucional y del Plan Nacional de Control”
PR-POI-02.
Asimismo, el proceso de PROC en coordinación con los propietarios de los procesos, y, de acuerdo
con lo establecido por el SGC y el SGAS, ha documentado los procesos, detallándose la
documentación específica (procedimientos, instructivos, matriz de caracterización, etc.), según lo
establecido en el procedimiento “Planteamiento y evaluación de las necesidades de regulación"
PR-NORM-01 y “Control de documentos y registros” PR-NORM-02, que contemplan:
a) Requisitos para los productos.

b) Etapas y actividades para el desarrollo de los procesos y criterios de aceptación del producto o
servicio.
c) Proveer de los recursos necesarios para lograr la conformidad con los requisitos de los
productos.
d) Actividades de verificación, seguimiento y supervisión para el control de los procesos.
e) Determinación, mantenimiento y conservación de la información documentada en la extensión
necesaria para tener confianza en que los procesos se han llevado a cabo según lo planificado
y demostrar la conformidad de los productos y servicios con sus requisitos.
f) Inclusión de controles antisoborno en los procedimientos pertinentes, que en el marco del SGAS
corresponde para todos los procesos con riesgos de soborno cuyo nivel es mayor que bajo, por
lo que se implementan los controles que solicita la Norma ISO 37001:2016 desde la cláusula 8.2
hasta la 8.10 dentro de las “acciones propuestas” planificadas en la “Matriz Integral de Riesgos
y Oportunidades” F02(PRMODER-04), en concordancia con lo que indica la cláusula 6.1.
El “Plan de la Calidad” F05(PR-NORM-02), es el documento que permite planificar los cambios de

cualquier índole en el proceso y, según corresponda, el Manual del SIG y los procedimientos, con
la finalidad de mantener la adecuada operatividad de los procesos. El resultado del monitoreo de
los planes de calidad y las consecuencias de los cambios no planificados deben ser comunicados
al presidente del CMI o en sesión de Revisión por la Dirección, con la finalidad de prevenir cualquier
efecto adverso para el SGC o el SGAS.
De tratarse de cambios de personal, en la entrega del cargo del personal se incluye el estado de las
actividades vinculadas a los Sistemas de Gestión que se tengan implementados para asegurar la
continuidad de las actividades planificadas, de acuerdo con lo señalado en el procedimiento PR-
DCH-03 “Entrega de Puesto de Colaborador”.
De ser identificada la necesidad de implementar estos cambios, esto debe ejecutarse a través del
proceso de ASG, por lo que la MODER debe efectuar la debida comunicación a través de
memorando, correo electrónico, acta de reunión u otro medio que permita efectuar el seguimiento y
que sea aprobado por la Coordinación Técnica del CMI.
La CGR debe asegurar que los procesos contratados externamente estén controlados (véase 8.4).

Motivo: Doy V° B°
Fecha: 01.04.2022 14:26:12 -05:00
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8.2 Requisitos para los productos
8.2.1 Comunicación con el cliente
La CGR, en el marco del SGC, ha determinado e implementado las disposiciones necesarias para
establecer un sistema eficaz de comunicación con el cliente que abarca lo referente a:
a) Información sobre los productos.

b) Atención de consultas y tratamiento de solicitudes.
c) Retroalimentación de los clientes, incluyendo sus quejas.
d) Controlar la propiedad del cliente.
e) Establecer los requisitos específicos para las acciones de contingencia, cuando sea pertinente.
Para tales efectos, se cuenta con los siguientes procedimientos:
 “Satisfacción del cliente” PR-MODER-03
A fin de facilitar la comprensión de lo mencionado, la CGR cuenta con diversos medios como
cuestionarios de evaluación de satisfacción del cliente, determinados en el procedimiento
“Satisfacción del cliente” PR-MODER-03, portal web institucional, folletería, correo electrónico
y oficinas de atención, los cuales se encuentran a disposición de los clientes.
 “Atención y seguimiento de reclamos” PR-AQR-01
Los reclamos son atendidos a través del procedimiento “Atención y seguimiento de reclamos”
PR-AQR-01, las sugerencias de acuerdo con lo establecido en el procedimiento “Satisfacción
del Cliente” PR-MODER-03 y las quejas por defecto de tramitación según lo establecido en la
Ley N° 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General.
En cuanto al requisito establecido para el control de la propiedad del cliente, para el caso de los
procesos de Evaluación de Prestaciones Adicionales de Obra y Evaluación de Prestaciones
Adicionales de Supervisión de Obra, se considera como propiedad del cliente, los expedientes que
al no cumplir sus requisitos permanecen durante 48 horas en la Subgerencia de Gestión
Documentaria para la subsanación conforme a ley.
Cualquier bien que sea propiedad del cliente que se pierda, deteriore o que se considere inadecuado
para su uso, debe ser registrado y comunicado al cliente de acuerdo a lo determinado por el proceso.
8.2.2 Determinación de los requisitos para los productos
Los requisitos para cada producto de los diferentes procesos de la CGR que son parte del SGC, se
especifican en la “Matriz de caracterización del proceso” F09(PR-NORM-02) que tiene por objeto
recoger información específica del proceso con la finalidad de proporcionar una visión general y
resumida del mismo y, la “Tabla de Requisitos del Producto/Servicio” F01(PR-MODER-05),
donde se encuentran los requisitos de la conformidad de la salida final de cada proceso,
considerando requisitos legales, reglamentarios y otros necesarios para la organización. Asimismo,
en la “Matriz de caracterización del proceso” F09(PR-NORM-02) se determina la capacidad de la
organización para cumplir con las declaraciones acerca de los productos y servicios que ofrece.
8.2.3 Revisión de los requisitos para los productos
La CGR, a través de cada propietario de proceso en el marco de los sistemas, debe asegurar que
cuente con los recursos necesarios para cumplir los requisitos del producto ofrecido, para ello se
realiza una revisión que comprende los requisitos establecidos por el cliente, los requisitos legales,
reglamentarios y los requisitos especificados por la organización.
Se mantienen los registros de los resultados de las revisiones y de las acciones originadas por la
misma, así como de cualquier requisito nuevo para los productos.

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Motivo: Doy V° B°
Fecha: 01.04.2022 14:31:58 -05:00
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8.2.4 Cambios en los requisitos para los productos
Cuando se produzcan cambios en la normatividad vigente y los requisitos determinados por la

organización que estuvieran relacionados con las especificaciones de los productos, la CGR tendrá
que asegurar que estos sean incorporados en los procesos, en la documentación correspondiente y
que sean entendidos por el personal involucrado en los procesos, para ello puede hacer uso del
“Plan de Calidad” F05(PR-NORM-02) como formato de soporte para la planificación de los cambios.
Cabe precisar que, ante cambios de gestión, de propietarios del proceso o del personal responsable
de la ejecución del proceso, en la entrega de cargo del personal se incluye el estado de las
actividades vinculadas a los Sistemas de Gestión que se tengan implementados, con el fin de
asegurar la continuidad de las actividades planificadas.
8.3 Diseño y desarrollo de los productos
N/A.
8.4 Control de los procesos, productos y servicios suministrados externamente
8.4.1 Generalidades
La CGR, para asegurarse que los productos y servicios suministrados externamente cumplan con
los requisitos especificados por las unidades orgánicas, ha establecido los siguientes documentos:
 “Actos preparatorios” PR-LO-11.

 “Selección del proveedor” PR-LO-12.
 “Ejecución contractual” PR-LO-13.
 “Contrataciones mediante acuerdo marco” PR-LO-09.
 “Comparación de precios” PR-LO-14.
 “Contrataciones exceptuadas de la norma” PR-LO-10.
 “Generación de pedidos de bienes o servicios” PR-ACONT-01.
 Acuerdos de partes, para los casos de servicios prestados por unidades orgánicas de la CGR
externas al SGC.
 Otros definidos por el proceso de ASG.
Asimismo, en el caso del servicio de Control Previo, de corresponder, se aplica los siguientes
documentos:
 “Evaluación de prestaciones adicionales de obra” PR-ADC-01.

 “Evaluación de prestaciones adicionales de supervisión de obra” PR-ADC-02.
 Otros mecanismos establecidos en los documentos anteriormente señalados.
Se registran los resultados de las evaluaciones y de cualquier acción necesaria que se derive de las
mismas.
8.4.2 Tipo y alcance del control
Con el fin de asegurar que los procesos y productos suministrados externamente no afecten de
manera adversa la capacidad de la organización para proveer o entregar productos y servicios, así
como asegurar su permanencia dentro del control de los Sistemas de Gestión, la CGR ha establecido
controles que se encuentran en los siguientes documentos:
 “Actos preparatorios” PR-LO-11.

 “Selección del proveedor” PR-LO-12.

Motivo: Doy V° B°
Fecha: 01.04.2022 14:35:12 -05:00
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 “Alta de bienes muebles” PR-LO-15.
 “Registro de bienes muebles e inmuebles” PR-LO-16.
 “Atención y despacho de bienes muebles” PR-LO-17.
 “Gestión de inventario de bienes muebles” PR-LO-18.
 “Baja y disposición de bienes muebles” PR-LO-19.
 “Gestión de almacén” PR-LO-22.
 “Evaluación de prestaciones adicionales de obra” PR-ADC-01.
 “Evaluación de prestaciones adicionales de supervisión de obra” PR-ADC-02.
 Los Acuerdos de Partes, para los casos de servicios prestados por unidades orgánicas de la
CGR externas al SGC.
 Otros definidos por el proceso de ASG.
Según el impacto de las adquisiciones sobre los procesos y productos, se ha establecido el tipo y
alcance del control que será aplicado, tanto al proveedor como al producto adquirido.
La verificación de que los productos y servicios cumplen los requisitos, así como la evaluación y
selección de los proveedores se realiza dentro del marco de los documentos señalados. En los casos
que corresponda, el proceso de ABA verifica que los procesos de adquisición de bienes, prestación
de servicios y ejecución de obras se lleve a cabo de acuerdo a la Ley de Contrataciones del Estado,
su reglamento y modificatorias vigentes.
8.4.3 Información para los proveedores externos
La CGR lleva a cabo la adquisición de bienes y servicios de acuerdo a la normatividad vigente, según
lo establecido en los siguientes documentos:
 Según corresponda a través de Acuerdos de Partes.
El proceso de ABA o los propietarios de los procesos vinculados, según corresponda, se aseguran
de adecuar los requisitos de adquisición de bienes/servicios antes de comunicárselos al proveedor
revisando las Órdenes de Compras, Órdenes de Servicios, Contratos, Acuerdos de Partes u otros.
La CGR comunica sus requisitos a los proveedores a través de:
a) Especificaciones técnicas y términos de referencia para la adquisición de bienes y servicios, los

cuales se detallan en cada proceso de contratación, los mismos que incluyen, cuando sea
apropiado:
1. Requisitos para la aprobación y calificación del bien o servicio a adquirir.
2. Requisitos para la calificación del postor.
3. Otros requisitos del SIG o aquellos que considere adecuado la CGR.
b) Los acuerdos de partes, para los casos de servicios prestados por unidades orgánicas de la CGR
externas al SGC.
c) Otros definidos por el proceso de ASG.
Asimismo, a través de los documentos antes señalados se determinan las actividades de

seguimiento y control al desempeño del proveedor, así como actividades de verificación o cualquier
otra actividad necesaria para asegurar el cumplimiento de los requisitos.

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Fecha: 01.04.2022 14:35:37 -05:00
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8.5 Producción y provisión del servicio
8.5.1 Control de la producción y de la provisión del servicio
La CGR planifica y realiza la producción y la provisión de sus servicios, en condiciones controladas,

las cuales se especifican en la documentación que sustentan los diferentes procesos considerados
en el alcance del SGC, entre ellos:
 “Evaluación de Prestaciones Adicionales de Obra” PR-ADC-01.

 “Evaluación de Prestaciones Adicionales de Supervisión de Obra” PR-ADC-02.
 “Evaluación de Recursos de Apelación de Prestaciones Adicionales de Obra” PR-ADC03.
 “Evaluación de Recursos de Apelación de Prestaciones Adicionales de Supervisión de
Obra” PR-ADC-04.
 “Emisión de informe previo” PR-CPRE-02.
 "Generación de expedientes" PR-TD-01.
 “Atención del servicio de mensajería” PR-TD-03.
Las condiciones controladas incluyen, cuando sea aplicable:
a) La disponibilidad de información documentada que describa las características del producto y

resultados a alcanzar.
b) La disponibilidad y el uso de los recursos de seguimiento y medición adecuados.
c) La implementación de actividades de seguimiento y medición.
d) El uso de infraestructura y el entorno adecuados.
e) La designación de personal competente.
f) La implementación de acciones para prevenir errores humanos.
g) La implementación de actividades de liberación y entrega del producto.
8.5.2 Identificación y trazabilidad
Cada proceso dentro del alcance del SGC de la CGR, está en capacidad de realizar la identificación
y trazabilidad de los productos brindados, a través de sus registros físicos y/o digitales.
8.5.3 Propiedad perteneciente a los clientes o proveedores externos
La CGR cuida los bienes que por la característica de los servicios, pertenezcan a terceros, clientes
o proveedores externos mientras esté siendo utilizada en la institución.
Para el caso de los procesos de Evaluación de Prestaciones Adicionales de Obra y Evaluación de

Prestaciones Adicionales de Supervisión de Obra, se considera como propiedad del cliente, los
expedientes que al no cumplir sus requisitos permanecen durante 48 horas en la Subgerencia de
Gestión Documentaria para su subsanación conforme a ley.
Los procesos de ABA, Evaluación de Prestaciones Adicionales de Obra y Evaluación de

Prestaciones Adicionales de Supervisión de Obra, mantienen información de los proveedores
externos tales como datos personales, los cuales son protegidos en cumplimiento de la Ley N° 29733
“Protección de Datos Personales”.
Cualquier bien o información que sea propiedad del cliente o proveedores externos que se pierda,
deteriore o que se considere inadecuado para su uso, es registrado y comunicado al cliente o
proveedor y se mantiene la información documentada, de acuerdo a lo determinado por los procesos.
8.5.4 Preservación
La CGR preserva las salidas y sus partes constitutivas en los procesos comprometidos dentro del
alcance de los Sistemas de Gestión, para asegurar la conformidad de los requisitos.

Motivo: Doy V° B°
Fecha: 01.04.2022 14:36:07 -05:00
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Cada unidad orgánica administra sus propios archivos de manera que se asegure la preservación de
la información. Para ello, se han establecido los procedimientos:
 “Control de documentos y registros” PR-NORM-02.

 “Respaldo y restauración de información” PR-TI-06.
 “Gestión de documentos en el archivo de gestión especializado” PR-TD-09.
 “Transferencia y conservación de documentos en el archivo central o desconcentrado”
PR-TD-12.
 “Préstamo de documentos del archivo” PR-TD-05.
8.5.5 Actividades posteriores a la entrega
La CGR cumple los requisitos para las actividades posteriores a la prestación del servicio, debido al
cumplimiento de los requisitos legales y reglamentarios vigentes asociados a los procesos.
Al determinar el alcance de las actividades posteriores a la prestación del servicio se ha establecido

los procedimientos PR-AQR-01 “Atención y Seguimiento de Reclamos”, y las apelaciones de los
procesos de “Evaluación de Prestaciones Adicionales de Obra” y “Evaluación de Prestaciones
Adicionales de Supervisión de Obra”.
8.5.6 Control de los cambios
Cuando la normatividad legal u otros requisitos establecidos por la CGR relacionados a los procesos
dentro del alcance de los Sistemas de Gestión se modifiquen, los responsables de los procesos
realizarán las actualizaciones de la documentación específica con alcance a procedimientos,
instructivos, planes de calidad, matriz de caracterización u otros documentos normativos, para
asegurar la continuidad en la conformidad con los requisitos.
Cada proceso conserva la información documentada vinculada a los cambios realizados.
8.6 Liberación de los productos
La CGR realiza el seguimiento y medición de las características del producto, para verificar si se
cumplen los requisitos establecidos.
Los requisitos para determinar la conformidad del producto de cada proceso se encuentran
establecidos en la “Matriz de caracterización del proceso” F01(PR-NORM-02) y “Tabla de
Requisitos del Producto/Servicio” F01(PR-MODER-05).
La realización de los productos a lo largo del proceso es controlada a través de revisiones en las
etapas o actividades apropiadas para ello. Las personas a cargo de dichas revisiones registran las
salidas no conformes, de acuerdo con lo especificado en el procedimiento “Control de salidas no
conformes” PR-MODER-05. Se mantienen evidencias de la conformidad con los requisitos de
aceptación del producto, indicándose en los registros las personas que autorizan la liberación del
producto.
No se procede a la liberación del producto hasta que no se haya completado satisfactoriamente todas
las revisiones incluidas en los procedimientos específicos a menos que tengan la autorización para
ello. La información documentada sobre la liberación de productos que comprende los registros de
la aplicación de los procedimientos y el “Registro de salidas no conformes” F02(PR-MODER-05)
conserva y contempla:
a) Evidencia de la conformidad con los criterios de aceptación.

b) Trazabilidad a las personas que autorizan la liberación.

Motivo: Doy V° B°
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Fecha: 01.04.2022 14:36:35 -05:00
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8.7 Control de salidas no conformes
La CGR asegura que las salidas que no son conformes con los requisitos se identifican y controlan
para prevenir su uso o entrega no intencionados.
Los controles y las responsabilidades relacionadas con los mismos, así como las autorizaciones para
tratar las no conformidades están definidos en el procedimiento “Control de salidas no conformes”
PR-MODER-05.
Cuando se corrige la salida no conforme, ésta es sometida a una nueva verificación o validación para
demostrar su conformidad con los requisitos.
La CGR mantiene registros que indican la naturaleza de las salidas no conformes y de cualquier
acción tomada posteriormente, de las concesiones obtenidas, de las autoridades que deciden la
acción respecto de la no conformidad.
De ser el caso y dependiendo del grado de impacto de la no conformidad, se aplica el procedimiento

“Implementación de mejora de procesos” PR-MODER-09.
8.8 Debida diligencia y gestión de insuficiencia de controles antisoborno
La CGR realiza debida diligencia sobre las operaciones, proyectos, actividades, socios de negocio y
colaboradores, evaluando el alcance, la escala y la naturaleza de los riesgos de soborno,
estableciendo los controles necesarios de prevención y detección del riesgo.
El desarrollo de estos mecanismos de control específico de debida diligencia se despliega en:

a) El control de los procesos y actividades detallado en los procedimientos aprobados de los
procesos incluidos en el alcance del SGAS señalados en el numeral 4.3 Determinación del
alcance de los sistemas de gestión del presente manual, y/o
b) En la “Matriz Integral de Riesgos y Oportunidades” F02(PR-MODER-04) de los procesos
incluidos en el alcance del SGAS señalados en el numeral 4.3 Determinación del alcance
de los Sistemas de Gestión del presente manual.
Cuando la debida diligencia establezca que los riesgos de soborno no pueden ser gestionados por
los controles antisoborno existentes, la CGR tendrá que:
a) Realizar la aplicación de las causales de resolución contractual que se encuentran reguladas

en el TUO de Ley de Contrataciones del Estado y su reglamento, siendo obligatorio resolver
el contrato, únicamente cuando se trasgrede la cláusula anticorrupción.
b) Declarar que no es posible el cumplimiento del numeral 8.8 inciso b) de la Norma ISO 37001,
porque bajo la Ley de Contrataciones del Estado en el caso de una nueva propuesta de
operación, proyecto, actividad o relación con socios de negocios no puede posponer ni
negarse a participar a menos que hayan sido sancionados por el Tribunal de Contrataciones
del Estado.
8.9 Controles financieros y no financieros
Se han definido los controles internos para prevenir y gestionar el riesgo de soborno, buscando que
la actuación de la CGR sea transparente y sujeta a la legalidad. Los controles establecidos en este
sentido se reflejan y especifican en:
a) El control de los procesos y actividades detallado en los procedimientos y/o documentación

aprobada de los procesos incluidos en el alcance del SGAS señalados en el numeral 4.3
Determinación del alcance de los sistemas de gestión del presente manual, y/o

Motivo: Doy V° B°
Fecha: 01.04.2022 14:24:50 -05:00
F03(PR-NORM-02)01
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b) En la “Matriz Integral de Riesgos y Oportunidades” F02(PR-MODER-04) de los procesos

incluidos en el alcance del SGAS señalados en el numeral 4.3 Determinación del alcance
de los Sistemas de Gestión del presente manual.
8.10 Implementación de controles antisoborno por organizaciones controladas y por socios

de negocio
En ocasiones, para la realización de las actividades se requiere emplear a determinados

profesionales u organizaciones para que brinden servicios y/o productos. En estos casos, se les
solicita que se tomen las medidas necesarias para verificar que se trata de profesionales u
organizaciones legítimas, indicado las medidas que toman respecto a la prevención del soborno.
Estas cuestiones se encuentran desarrolladas en los documentos aprobados de los procesos

incluidos en el alcance del SGAS señalados en el numeral 4.3 Determinación del alcance de los
sistemas de gestión del presente manual, de corresponder.
8.11 Compromisos antisoborno
Tomando en cuenta el compromiso de prohibición del soborno, a todos los niveles, se incluye en los
contratos y órdenes de compra y servicio con los socios de negocio (proveedores) una cláusula
específicamente orientada a exigir la prevención de este, lo cual es gestionado por el proceso de
Gestión de Abastecimiento.
Además, al ingresar el personal debe firmar la Declaración jurada de compromiso antisoborno,

lo cual será actualizado por lo menos una vez al año.
8.12 Regalos, hospitalidad, donaciones y beneficios similares
Con relación al objetivo de prevención del soborno, se definió los lineamientos necesarios para
realización la oferta, suministro y/o aceptación de regalos, hospitalidad, donaciones y beneficios
similares que se consideran, o razonablemente puedan percibirse, como soborno, ello según lo
dispuesto en el procedimiento “Recepción de Regalos y cortesías” PR-MODER-10.
8.13 Planteamiento de inquietudes
Para poder cumplir los objetivos del SGAS y asegurar la prevención del soborno, se facilita tanto a
los colaboradores como a terceros, canales de comunicación para que, dado el caso, tengan la
posibilidad de reportar cualquier circunstancia que pueda suponer la materialización de un riesgo de
soborno para la organización, así como incumplimientos o debilidades que detecten del Sistema de
Gestión Antisoborno y que puedan ayudar a mejorar de forma continua la labor de la CGR.
En el canal de denuncia se garantiza la confidencialidad de todos los datos aportados y se mantiene

un firme propósito de prohibición de cualquier tipo de represalia contra quienes hagan uso de este
mecanismo.
Asimismo, se facilita el asesoramiento a quienes empleen estos canales de comunicación para

plantear dudas e inquietudes relacionadas con cualquier aspecto relativo al SGAS.
El planteamiento de inquietudes se encuentra regulado en el procedimiento de “Evaluación,

atención y seguimiento de denuncias por corrupción contra el personal de la CGR" PR-ACH-
01, desde la CGR se asegura dar la correcta publicidad tanto de estos canales como de su forma de
funcionamiento y anima a los miembros de la organización a utilizar el mismo.

Rocio FAU 20131378972 soft F03(PR-NORM-02)01
Motivo: Doy V° B°
Fecha: 01.04.2022 14:24:17 -05:00
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8.14 Investigar y abordar el soborno
Desde la CGR se evalúa y requiere, en los casos apropiados, que la investigación de actos de
soborno sea informada por los cauces anteriormente descritos o los que sean detectados o se
encuentren bajo razonable sospecha.
Para el cumplimiento de esta labor la CGR dispone los recursos necesarios para realizar las
investigaciones, quedando, en su caso, garantizados en todo momento los derechos del denunciante
y del denunciado.
El proceso de investigación se encuentra regulado en el procedimiento de “Evaluación, atención y

seguimiento de denuncias por corrupción contra el personal de la CGR" PR-ACH-01.
9. Evaluación del desempeño

9.1 Seguimiento, medición, análisis y evaluación
9.1.1 Generalidades
La CGR determina y aplica métodos apropiados para el seguimiento y, cuando sea aplicable, la
medición, análisis y evaluación de los procesos del SGC y del SGAS. Estos métodos permiten
demostrar la capacidad de los procesos para alcanzar los resultados planificados. Cada propietario
del proceso ha determinado el seguimiento, medición, análisis y evaluación en la documentación de
sus procesos, según lo establecido en el procedimiento “Gestión para resultados” PR-MODER-
01.
Asimismo, los métodos de seguimiento, medición, análisis y evaluación necesarios para asegurar
resultados válidos y la eficacia del SIG, de corresponder, están establecidos en los procedimientos:
 “Auditorías internas” PR-MODER-07.

 “Control de salidas no conformes” PR-MODER-05.
 “Revisión por la dirección” PR-MODER-06.
 “Satisfacción del cliente” PR-MODER-03.
 “Gestión del riesgo” PR-MODER-04.
 “Implementación de mejora de procesos” PR-MODER-09.
Los resultados del análisis y evaluaciones son considerados en las sesiones de Revisión por la
Dirección a fin de establecer oportunidades de mejora necesarias.
La CGR conserva la información documentada apropiada como evidencia de los resultados.
9.1.2 Satisfacción del cliente
La CGR realiza el seguimiento de la información de la percepción de sus clientes como una medida
del desempeño de los Sistemas de Gestión7, con respecto al cumplimiento de sus requisitos
establecidos por la Organización.
Esta determinación de la satisfacción se lleva a cabo de acuerdo a lo establecido en los

procedimientos:

 “Implementación de mejora de procesos” PR-MODER-09, cuando sea necesario.
7 En el alcance del SGC.

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Motivo: Doy V° B°
Fecha: 01.04.2022 14:23:35 -05:00
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9.1.3 Análisis y evaluación
La CGR analiza y evalúa los datos y la información para demostrar idoneidad y eficacia del SGC, y
la eficacia y eficiencia del SGAS e identifica los espacios donde pueda realizarse la mejora continua
de la eficacia del SIG. Esto incluye los datos generados por las actividades de medición y seguimiento
indicados en el ítem 9.1.1 Generalidades.
El análisis de datos proporciona entre otros, información sobre la satisfacción del cliente, la
conformidad con los requisitos del producto, si lo planificado se ha implementado de manera eficaz,
la eficacia de las acciones tomadas para abordar riesgos y oportunidades, desempeño de los
proveedores externos, y desempeño, eficacia y mejoras del SGC.
9.2 Auditoría interna
A intervalos planificados se realizan auditorías internas con la finalidad de determinar si el SIG:
a) Es conforme con las disposiciones y actividades planificadas y cumple los requisitos de la Norma
ISO 9001:2015, Norma ISO 37001:2016 y con los requisitos del SGC y SGAS establecidos por
la CGR.
b) Se ha implementado y se mantiene de manera eficaz.
Las responsabilidades y requisitos para planificar y realizar auditorías, informar los resultados,
realizar las correcciones y establecer la información documentada se describen en el procedimiento
“Auditorías internas” PR-MODER-07.
9.3 Revisión por la Dirección
9.3.1 Generalidades
La Alta Dirección a través del CMI efectúa la revisión del SGC y del SGAS como mínimo una vez al
año, a fin de asegurar su conveniencia, adecuación, eficacia y alineación de manera continua con la
dirección estratégica de la organización.
Durante las revisiones, cada propietario de proceso deberá informar respecto de la gestión de la
calidad y antisoborno de su proceso a cargo. Para ello, se ha establecido el procedimiento “Revisión
por la dirección” PR-MODER-06.
9.3.2 Entradas de la revisión por la dirección
En el procedimiento “Revisión por la dirección” PR-MODER-06 se especifican las entradas para

la revisión por la dirección que incluye como mínimo:
a) El estado de las acciones de las revisiones por la dirección previas.

b) Los cambios en las cuestiones externas e internas que sean pertinentes al SIG.
c) Información sobre el desempeño y eficacia del SIG, según correspondan al SGC y SGAS tales
como: La satisfacción del cliente y la retroalimentación de las partes interesadas pertinentes, el
grado en que se han logrado los objetivos de la calidad y objetivos de gestión antisoborno, el
desempeño de los procesos y conformidad de los productos o servicios, las no conformidades y
acciones correctivas, los resultados de seguimiento y medición, los resultados de las auditorías
realizadas, reporte de sobornos, investigaciones, el desempeño de los proveedores externos, la
naturaleza y extensión de los riesgos de soborno que enfrenta la organización.
d) La adecuación de los recursos.
e) La eficacia de las acciones tomadas para abordar los riesgos y oportunidades.
f) Las oportunidades de mejora.
g) Las consecuencias de los cambios no planificados.

Motivo: Doy V° B°
F03(PR-NORM-02)01
Fecha: 01.04.2022 14:23:09 -05:00
Versión: 00
GESTIÓN
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9.3.3 Salidas de la revisión por la dirección
Los resultados de la revisión por la dirección incluyen todas las decisiones y acciones relacionadas
con:
a) Las oportunidades de mejora de la eficacia del SIG y sus procesos.
b) La necesidad de cambio en el SIG.
c) Las necesidades de recursos en el SIG.
Los resultados de esta revisión se registran en el formato “Acta de Revisión por la Dirección”
F01(PR-MODER-06).
9.4 Revisión por la Función de Cumplimiento
El Oficial de Cumplimiento Antisoborno lleva a cabo como mínimo una vez al año, la revisión del
Sistema de Gestión Antisoborno conforme a lo establecido en la norma ISO 37001:2016 y de acuerdo
con lo señalado en el procedimiento PR-MODER-11 “Revisión de la Función de Cumplimiento”.
Para dejar evidencia de que dichas revisiones se llevan a cabo, se documenta, en el Informe de la
Función de Cumplimiento conforme a lo señalado al procedimiento PR-MODER-11 “Revisión de
la Función de Cumplimiento”.
10. Mejora
10.1 Generalidades
La CGR determina y selecciona las oportunidades de mejora e implementa cualquier acción

necesaria para cumplir los requisitos del cliente, aumentar la satisfacción del cliente, mitigar los
riesgos de soborno. Las oportunidades de mejora incluyen:
a) Mejora de los productos para cumplir los requisitos, así como considerar las necesidades y
expectativas futuras.
b) Corregir, prevenir o reducir los efectos no deseados.
c) Mejorar el desempeño y la eficacia del SIG.
d) Acciones para abordar riesgos
Las oportunidades de mejora son identificadas e implementadas a partir de la aplicación de los

procedimientos:
 “Auditorías internas” PR-MODER-07.

 “Control de salidas no conformes” PR-MODER-05.
 “Revisión por la dirección” PR-MODER-06.
 “Gestión del riesgo” PR-MODER-04.
 “Implementación de mejora de procesos” PR-MODER-09.
10.2 No conformidad y acción correctiva
La CGR establece los mecanismos para que el personal tome acciones para eliminar las causas de
las no conformidades, evitar su repetición e implementa las acciones que deben ser apropiadas a los
efectos de las no conformidades encontradas. Se ha establecido el procedimiento “Implementación
de mejora de procesos” PR-MODER-09 que señala que cuando ocurre una no conformidad, la
CGR tendrá que:
a) Accionar ante la no conformidad y, cuando sea aplicable, tomar acciones para controlarla y
corregirla, así como hacer frente a las consecuencias de acuerdo al marco legal aplicable.
b) Evaluar la necesidad de acciones para eliminar las causas de la no conformidad, con el fin de
que no vuelva a ocurrir ni ocurra en otra parte, mediante la revisión y el análisis de la no

F03(PR-NORM-02)01
Motivo: Doy V° B°
Fecha: 01.04.2022 14:22:55 -05:00
Versión: 00
GESTIÓN
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conformidad, la determinación de las causas de la no conformidad y la determinación de si

existen no conformidades similares, o que potencialmente puedan ocurrir, esto último a través
del procedimiento “Gestión del riesgo” PR-MODER-04.
c) Implementar la acción que sea necesaria.
d) Revisar la eficacia de cualquier acción correctiva tomada.
e) Si fuera necesario, a través del procedimiento “Gestión del riesgo” PR-MODER-04 actualizar
los riesgos y oportunidades determinados durante la planificación, y realiza cambios al SIG.
10.3 Mejora Continua
La CGR a través del CMI, la MODER y los propietarios de los procesos, mejora continuamente la
conveniencia, adecuación y la eficacia del SIG, mediante el uso de los resultados del análisis y la
evaluación (Véase 9.1. Seguimiento, medición, análisis y evaluación) y las salidas de la Revisión por
la Dirección (Véase 9.3. Revisión por la Dirección).
9. REFERENCIAS DOCUMENTALES
CÓDIGO NOMBRE DEL DOCUMENTO

PR-PEI-01 Elaboración, seguimiento y evaluación del plan estratégico Institucional.
PR-POI-03 Programación del Plan Operativo Institucional de la CGR.
Seguimiento y Evaluación del Plan Operativo Institucional y del Plan
PR-POI-02
Nacional de Control.
PR-MODER-01 Gestión para resultados.
PR-MODER-03 Satisfacción del cliente.
PR-MODER-04 Gestión del riesgo.
PR-MODER-05 Control de salidas no conformes.
PR-MODER-06 Revisión por la Dirección.
PR-MODER-07 Auditorías internas.
PR-MODER-09 Implementación de mejora de procesos.
PR-MODER-10 Recepción de regalos y cortesías.
PR-MODER-11 Revisión de la Función de Cumplimiento.
Evaluación, atención y seguimiento de denuncias por corrupción contra el
PR-ACH-01
personal de la CGR.
PR-AQR-01 Atención y seguimiento de reclamos.
PR-NORM-01 Planteamiento y Evaluación de las Necesidades de Regulación.
PR-NORM-02 Control de Documentos y Registros.
PR-TI-01 Atención de requerimientos de mesa de ayuda.
PR-TI-02 Atención de requerimientos de accesos informáticos.
PR-TI-06 Respaldo y restauración de información.
PR-ICP-02 Inducción del personal.
PR-ICP-03 Selección de personal CAS.
PR-DCH-03 Entrega de Puesto de Colaborador.
PR-DCH-02 Gestión del Rendimiento.
PR-DCH-01 Gestión de la Capacitación.
PR-GOCH-01 Administración de Información de Personal.
PR-TD-01 Generación de expedientes.
PR-TD-03 Atención del servicio de mensajería.
PR-TD-05 Préstamo de documentos del archivo.
PR-TD-09 Gestión de documentos en el archivo de gestión especializado.
Transferencia y conservación de documentos en el archivo central o
PR-TD-12
desconcentrado.
PR-PNC-03 Elaboración del plan anual de contrataciones – PAC.
PR-ACONT-01 Generación de pedidos de bienes o servicios.
ACONT-03 Adjudicaciones sin procedimiento.

F03(PR-NORM-02)01
Motivo: Doy V° B°
Fecha: 01.04.2022 14:22:43 -05:00
Versión: 00
GESTIÓN
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CÓDIGO NOMBRE DEL DOCUMENTO

PR-LO-09 Contrataciones mediante acuerdo marco.
PR-LO-11 Actos preparatorios.
PR-LO-12 Selección del proveedor.
PR-LO-13 Ejecución contractual.
PR-LO-14 Comparación de precios.
PR-LO-15 Alta de bienes muebles.
PR-LO-16 Registro de bienes muebles e inmuebles.
PR-LO-17 Atención y despacho de bienes muebles.
PR-LO-18 Gestión de inventario de bienes muebles.
PR-LO-19 Baja y disposición de muebles.
PR-LO-22 Gestión de almacén.
PR-ADSG-01 Mantenimiento de la Infraestructura y su Equipamiento.
PR-ADSG-02 Acondicionamiento de Infraestructura.
PR-ADC-01 Evaluación de prestaciones adicionales de obra.
Evaluación de Recursos de Apelación de Prestaciones Adicionales de
PR-ADC-03
Obra.
PR-CPRE-02 Emisión de informe previo.
PR-ADC-02 Evaluación de prestaciones adicionales de supervisión de obra.
Evaluación de Recursos de Apelación de Prestaciones Adicionales de
PR-ADC-04
Supervisión de Obra.
Plan de Comunicación y Toma de Conciencia para la Implementación del
N/A
Sistema de Gestión Antisoborno.
N/A Plan Operativo Institucional.
N/A Plan Anual de Contrataciones.
N/A Reglamento de Organización y Funciones vigente.
N/A Resolución que conforma el Comité de Modernización Institucional.
N/A Reglamento Interno de Trabajo vigente.
N/A Resolución que aprueba la política y objetivos de la calidad.
N/A Resolución que aprueba la Política y Objetivos Antisoborno
N/A Ley y reglamento de contrataciones del estado y sus modificatorias.
N/A Ley N° 27444 Ley del Procedimiento Administrativo General.
N/A Ley N° 29733 Ley protección de datos personales.
N/A Norma ISO 9001:2015 Sistema de gestión de la calidad – Requisitos.
N/A Norma ISO 37001:2016 Sistema de Gestión Antisoborno-Requisitos.
10. REGISTROS
NOMBRE DEL RESPONSABLE RUTA/ TIEMPO DE DISPOSICIÓN
CÓDIGO
REGISTRO DEL REGISTRO UBICACIÓN CONSERVACIÓN FINAL
Matriz de partes
Carpeta
interesadas del Especialista del Mientras esté
F01(MG-MODER-02) compartida Eliminar
Sistema de Gestión SIG Vigente
MODER
Antisoborno
Matriz de
Carpeta
competencias para el Especialista del Mientras esté
F02(MG-MODER-02) compartida Eliminar
Sistema de Gestión SIG Vigente
MODER
Antisoborno
Subprocesos incluidos Carpeta
Especialista del Mientras esté
F03(MG-MODER-02) en el alcance del compartida Eliminar
SIG Vigente
SGAS MODER
Especialista de Carpeta
Determinación del Mientras esté
F01(PR-MODER-04) gestión de compartida Eliminar
contexto vigente
riesgos MODER:
Matriz Integral de Especialista de Carpeta
Mientras esté
F02(PR-MODER-04) Riesgos y gestión de compartida Eliminar
vigente
Oportunidades riesgos MODER
Tabla de Requisitos Facilitador del Carpeta Mientras esté
F01(PR-MODER-05) Eliminar
del Producto/Servicio proceso virtual Vigente

F03(PR-NORM-02)01
Motivo: Doy V° B°
Fecha: 01.04.2022 14:22:11 -05:00
Versión: 00
GESTIÓN
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NOMBRE DEL RESPONSABLE RUTA/ TIEMPO DE DISPOSICIÓN

CÓDIGO
REGISTRO DEL REGISTRO UBICACIÓN CONSERVACIÓN FINAL
Registro de salidas no Facilitador del Carpeta Mientras esté
F02(PR- MODER-05)) Eliminar
conformes proceso virtual Vigente
Especialista de Carpeta
Acta de revisión por la Ciclo de
F01(PR- MODER-06) gestión de la compartida Eliminar
dirección certificación
calidad K:
Intranet
Especialista de
Carpeta Mientras esté
F05(PR-NORM-02) Plan de la calidad gestión de la Eliminar
compartida Vigente
calidad
K:
Especialista de
Matriz de
gestión por Mientras esté
F09(PR-NORM-02) caracterización del Intranet Eliminar
procesos Vigente
proceso
(Designado)
Declaración jurada de
Colaborador Mientras esté
N/A compromiso Legajo Web Eliminar
CGR Vigente
antisoborno
Carpeta
Planificación de los Coordinador de Ciclo de
N/A compartida Eliminar
objetivos de la calidad Modernización certificación
K:
Carpeta
Planificación de los Especialista del Ciclo de
objetivos antisoborno SIG certificación
K:
Cronograma de Supervisor de
File de
N/A mantenimiento de Plataforma 2 años Eliminar
gestión
equipos informáticos Tecnológica
Analista de
File archivo Mientras esté
N/A Perfil del puesto Desarrollo Archivo Central
de gestión Vigente
Organizacional
Carpeta
Matriz de Especialista de Mientras esté
comunicación del SIG SIG Vigente
MODER
11. CONTROL DE CAMBIOS

Control de Cambios
Versión Fecha Descripción del(los) Cambio(s)
Versión inicial del documento.
Asimismo, dar de baja al Manual del Sistema de Gestión de la Calidad

MG-MODER-01 versión 00.
00 04/04/2022
Justificación de cambios: Necesidad de adecuar el Manual Sistema
de Gestión de la Calidad al -Sistema de Gestión Antisoborno que la
CGR viene implementando.
12. CONSECUENCIAS POTENCIALES
Descripción de las consecuencias

N/A
13. ANEXOS
Anexo N° 01 “Diagrama de interacción de procesos del SIG”
Anexo N° 02 “Organización del SGAS de la CGR”.
Anexo N° 03 “Estructura de la documentación del SIG”.

F03(PR-NORM-02)01
Motivo: Doy V° B°
Fecha: 01.04.2022 14:21:58 -05:00
Versión: 00
GESTIÓN
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ANEXO N°1
DIAGRAMA DE INTERACCIÓN DE LOS PROCESOS DEL SIG
Procesos Estratégicos
Planeamiento Planeamiento Gestión de la Gestión de Gestión por

Estratégico (1) Operativo (2) Calidad (2) Riesgos (1) y (2) Procesos (2)
Administración Gestión de
de los Sistemas Gestión
Antisoborno (1) Documentos
Necesidades y Expectativas de Clientes y Partes Interesadas
de Gestión (1) y (2) Normativos (1) y (2)
Satisfacción de Clientes y Partes Interesadas

Procesos Misionales
Servicio de Control Previo

Evaluación de Prestaciones
Evaluación de Prestaciones
Emisión de Informe Adicionales de Supervisión
Adicionales de Obra
Previo (1) y (2) de Obra
(Incluye Apelación) (1) y (2)
(Incluye Apelación) (1) y (2)
Servicio de Control Simultáneo
Servicio de Control Concurrente (1)
Servicio de Control Posterior
Servicio de Control Específico a Hechos de

Auditoría de cumplimiento (1)
Presunta Irregularidad (1)
Procesos de Apoyo
Gestión
Gestión de Gestión de Gestión del
de Activos
Abastecimiento (1) Tecnologías de la Capital
y (2)
Documentarios (1) y
Información (1) y (2) Humano (1) y (2) (2)
Evaluación de
Denuncias de
Gestión de las Gestión Gestión de la
Corrupción contra
Comunicaciones(1) Financiera (1) Inversión (1)
el personal de la
CGR (1)
(1) Procesos en el alcance del Sistema de Gestión Antisoborno ISO 37001.

(2) Procesos en el alcance del Sistema de Gestión de Calidad ISO 9001.

Motivo: Doy V° B°
Fecha: 01.04.2022 14:21:43 -05:00
Versión: 00
GESTIÓN
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ANEXO N° 02
ORGANIZACIÓN DEL SGAS DE LA CGR
• SGAS alineado con la estrategia

• Aprobar Política SGAS
ALTADIRECCIÓN • Disponibilidad de recursos
CMI
• Diseña
(Contralor, Vicecontralor de Integridad y • Establece
Control, Vicecontralor de Control • Implementa
Sectorial y Territoriall y Secretaría • Mantiene y mejora
General) • Comunica la Política
• Asegura que se comuniquen los roles y
responsabilidades
Mantenimiento y • Supervisa
mejora del SGAS Responsable SGAS FCA • Asesora y orienta
juntamente con la
Alta Dirección • Asegura
OFICIAL DE • Informa
CUMPLIMIENTO • Recibe resultado de
investigaciones e informa
GERENCIAS/
SUBGERENCIAS
DELALCANCE
Solicitar que los requisitos del SGAS se cumplan
en su dependencia y designar a los responsables
de la ejecución y seguimiento de los controles
antisoborno
G1 G2 G"N”

Motivo: Doy V° B° F03(PR-NORM-02)01
Fecha: 01.04.2022 14:21:34 -05:00
Versión: 00
GESTIÓN
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ANEXO N° 03
ESTRUCTURA DE LA DOCUMENTACIÓN DEL SIG
Manual del Sistema Integrado de Gestión

1
Planes de Calidad
2
Manuales, Protocolos
3
Procedimientos
4
Instructivos
Guías, Directrices,
5
Formatos, Registros /
Documentos Externos

Motivo: Doy V° B°
Fecha: 01.04.2022 14:21:26 -05:00 F03(PR-NORM-02)01

Manual Del Sistema Integrado de Gestion

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Contraloría General de la República Código: MG-MODER-02

MANUAL DEL SISTEMA INTEGRADO DE

NOMBRE CARGO FIRMA FECHA

Firmado digitalmente por ARCINIEGA

Firmado digitalmente por LOAYZA

Firmado digitalmente por TUPA

“Cualquier impresión no es válida para el SIG”

“Cualquier impresión no es válida para el SIG”

7.4 Comunicación ......................................................................................................................... 20

“Cualquier impresión no es válida para el SIG”

9.3 Revisión por la dirección ......................................................................................................... 31

Firmado digitalmente por

El presente documento se encuentra a disposición de los colaboradores de esta Entidad

 ABA : Gestión de Abastecimiento

“Cualquier impresión no es válida para el SIG”

 Cliente: Organización o persona que recibe un producto o servicio.

“Cualquier impresión no es válida para el SIG”

 Riesgo: Efecto de la incertidumbre en los objetivos.

Requisitos de las Normas ISO 9001:2015 e ISO 37001:2016

4.1 Comprensión de la organización y su contexto

“Cualquier impresión no es válida para el SIG”

a) Presentar anualmente el informe de auditoría practicado a la Cuenta General de la República

“Dirigir, ejecutar y supervisar con autonomía el control gubernamental a las entidades

En ese sentido, los valores institucionales son:

“Integridad, mantenemos una cultura de integridad en la organización, con estándares de ética y

“Cualquier impresión no es válida para el SIG”

La CGR realiza el seguimiento y revisión de la información de la “Determinación del Contexto”

4.2 Comprensión de las necesidades y expectativas de las partes interesadas

4.3 Determinación del alcance de los sistemas de gestión

El alcance del SIG de la CGR comprende los siguientes procesos:

Firmado digitalmente por

Alcance del SIG de la CGR

 Informe de auditoría.  Entidad sujeta a

Proceso Dirección Norma

Jr. Camilo Carrillo N°114, Jesús María. ISO 9001:2015

“Cualquier impresión no es válida para el SIG”

Jr. Camilo Carrillo N°114, Jesús María. ISO 9001:2015

Gestión de Activos ISO 9001:2015

Gestión de Tecnologías de ISO 9001:2015

Jr. Camilo Carrillo N°114, Jesús María.

Proceso Dirección Norma

Administración de los ISO 9001:2015

Gestión de Documentos ISO 9001:2015

Gestión de Riesgos ISO 9001:2015

De la aplicabilidad de los requisitos

Considerando la naturaleza de la organización, para el SGC implementado en la CGR y descrito en

“Cualquier impresión no es válida para el SIG”

b) Requisito 8.5.1 literal f) “la validación y revalidación periódica de la capacidad para

4.4 Sistema de Gestión Integrado y sus procesos

5.1 Liderazgo y compromiso

“Cualquier impresión no es válida para el SIG”

5.1.2 Enfoque al cliente

La Política es el instrumento declarativo que pone de manifiesto la importancia de los Sistemas de

“Cualquier impresión no es válida para el SIG”

5.2.1 Establecimiento de la Política de la Calidad y Antisoborno

a) Adecuadas al propósito y contexto de la institución y que apoyen la dirección estratégica.

5.2.2 Comunicación de la Política de la Calidad y Política Antisoborno

La Política de la Calidad y Política Antisoborno:

a) Disponibles en la intranet institucional, afiches institucionales, redes sociales y otros mecanismos

5.3 Roles, responsabilidades y autoridades en la organización

5.3.1 Roles y responsabilidades

La Alta Dirección, mediante Resolución de la CGR, ha conformado el Comité de Modernización

“Cualquier impresión no es válida para el SIG”