MANUAL DE GESTIÓN DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS

DEL PROCESO ESTRATÉGICO

PE01.02 GESTIÓN DEL PRESUPUESTO

DEL MACROPROCESO DE NIVEL 0 “GESTIÓN DE PLANEAMIENTO Y DESARROLLO

ORGANIZACIONAL”

Rol Nombres Cargo Fecha Firma

Firmado digitalmente por

MOSTACERO GUTIERREZ Erita
Elaborado Jefe de la Unidad de Liset FAU 20551178294 soft
Erita Mostacero Gutiérrez / / Motivo: Soy el autor del documento
por: Presupuesto Fecha: 02.01.2019 17:15:52 -05:00

Jefe de la Oficina Firmado digitalmente por GARCIA

Norma Gladys García MOLINA Norma Gladys FAU
de Planificación y / / 20551178294 soft
Molina Motivo: Soy el autor del documento
Presupuesto Fecha: 04.01.2019 11:52:07 -05:00

Revisado
por:

Jefe de la Oficina Firmado digitalmente por ARDILES

Edgar Marlon Ardiles CHACON Edgar Marlon FAU
de Asesoría / / 20551178294 hard
Chacón Motivo: Soy el autor del documento
Fecha: 04.01.2019 15:30:58 -05:00
Jurídica

Aprobado Haydee Violeta Chacón Secretaria Técnica

/ /
por: Cabanillas del Sineace
Firmado digitalmente por CHACON
CABANILLAS DE MARTINEZ
VARGAS Haydee Violeta FAU
20551178294 hard
Motivo: Doy V° B°
Fecha: 07.01.2019 09:02:18 -05:00
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“Gestión del Presupuesto”
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ÍNDICE

1. ALCANCE .......................................................................................................... 3
2. TÉRMINOS Y DEFINICIONES............................................................................ 3
3. BASE LEGAL ..................................................................................................... 4
4. FICHA TÉCNICA DE PROCESOS PE01.02: GESTIÓN DEL PRESUPUESTO . 6
5. INVENTARIO DE PROCESOS ........................................................................... 8
6. FICHAS DE PROCESOS .................................................................................... 9
6.1 Ficha Técnica de Proceso: PE01.02.01 Programación, Formulación y
Aprobación del Presupuesto............................................................................ 9
6.1.1 Ficha Técnica de Procedimiento: PE01.02.01.01 Programación y
Formulación del Presupuesto Institucional ...................................................11
6.1.2 Ficha Técnica de Procedimiento: PE01.02.01.02 Elaboración de Demandas
Adicionales al Presupuesto Programado .......................................................15
6.1.3 Ficha Técnica de Procedimiento: PE01.02.01.03 Aprobación del Presupuesto
Institucional de Apertura (PIA) ........................................................................18
6.2 Ficha Técnica de Proceso: PE01.02.02 Gestión para la Ejecución
Presupuestal ....................................................................................................21
6.2.1 Ficha Técnica de Procedimiento: PE01.02.02.01 Gestión de las
Certificaciones de Crédito Presupuestario ....................................................23
6.2.2 Ficha Técnica de Procedimiento: PE01.02.02.02 Registro y aprobación de
Notas modificatorias ........................................................................................26
6.2.3 Ficha Técnica de Procedimiento: PE01.02.02.03 Formalización de
Modificaciones Presupuestarias .....................................................................29
6.3 Ficha Técnica de Proceso: PE01.02.03 Evaluación y Control Presupuestal32
6.3.1 Ficha Técnica de Procedimiento: PE01.02.03.01 Evaluación del Presupuesto
del Ejercicio Semestral y Anual ......................................................................34
6.3.2 Ficha Técnica de Procedimiento: PE01.02.03.02 Conciliación del Marco Legal
del Presupuesto con Contaduría ....................................................................38
7. INVENTARIO DE INDICADORES DE LOS PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS
...........................................................................................................................41
8. FICHAS DE INDICADORES ..............................................................................42
8.1 Ficha de Indicador PE01.02-I1- Porcentaje de variación del presupuesto
otorgado ...........................................................................................................42
8.2 Ficha de Indicador PE01.02-I2- Tiempo promedio de atención de
Certificaciones .................................................................................................43
8.3 Ficha de Indicador PE01.02-I3- Tiempo promedio de atención de
Modificaciones Presupuestales ......................................................................44

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OBJETIVO DEL DOCUMENTO

Determinar y describir las acciones que comprende cada uno de los procesos y
procedimientos del proceso de nivel 1 PS01.02 “Gestión del Presupuesto”
perteneciente al Macro proceso “Gestión de Planeamiento y Desarrollo
Organizacional” con la finalidad de que éste se desarrolle en forma eficaz y eficiente,
sirviendo como documento orientador e instructivo a los colaboradores que
intervienen en el mismo.

1. ALCANCE
2.1 El presente documento es de aplicación en la Unidad de Presupuesto, Oficina de
Planificación y Presupuesto, Alta Dirección y dependencias del Sineace.

2. TÉRMINOS Y DEFINICIONES
3.1 Actividad: Tarea o conjunto de tareas necesarias para realizar un proceso.
3.2 Dependencias: Alta Dirección, direcciones, oficinas y unidades funcionales que
conforman la estructura funcional.
3.3 Derivación: Acción de trasladar la documentación desde una dependencia a otra para
su tramitación.
3.4 Diagrama de Bloques: Es el diagrama utilizado para mostrar la desagregación del
Proceso de nivel 0 hasta el último nivel de desagregación (nivel n).
3.5 Diagrama de Flujo: Es una descripción visual de las actividades implicadas en un
proceso mostrando la relación secuencial ente ellas, facilitando la rápida
comprensión de cada actividad y su relación con las demás; se utilizará la
metodología BPMN: Business Process Management Notation.
3.6 Distribución de documentos: Acción de entregar un documento original y/o copias; y
sus anexos al/los destinatarios(s).
3.7 Dueño de Proceso: Persona que ocupa el cargo y tiene la responsabilidad del manejo
de la dependencia que realiza la ejecución o desarrollo de un proceso y garantiza
que el bien y servicio sea ofrecido en las mejores condiciones al ciudadano o
destinatario del mismo. También se le conoce como dueño o propietario del proceso.
3.8 Expediente: Conjunto de documentos debidamente foliados correspondientes a un
asunto que se tramita en cualquiera de las dependencias del Sineace. El expediente
puede iniciar con un documento externo o interno, al que se agregan
progresivamente los documentos vinculados a éste en el transcurso del trámite,
incluyendo los documentos de respuesta y cargos de notificación, en los casos que
corresponda.
3.9 Gestión por Procesos: Enfoque metodológico que sistematiza actividades y
procedimientos, tareas y formas de trabajo contenidas en la "cadena de valor, a fin
de convertirlas en una secuencia, que asegure que los bienes y servicios generen
impactos positivos para el ciudadano, en función de los recursos disponibles.
3.10 Indicador: Es una medida asociada a una característica del resultado, del bien y
servicio, del proceso y del uso de los recursos; que permite a través de su medición

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en periodos sucesivos y por comparación con el estándar establecido, evaluar

periódicamente dicha característica y verificar el cumplimiento de los objetivos
planificados.
3.11 Manual de Gestión de Procesos y Procedimientos (MGPP): Es el documento
normativo técnico descriptivo que contiene el detalle de cada uno de los procesos y
las actividades que se realizan en cada procedimiento de un macro-proceso (proceso
de nivel “0”).
3.12 Mesa de Partes: Unidad de recepción documental que se encarga y responsabiliza
del registro y derivación de la documentación externa.
3.13 Número de expediente o Código de Registro: Es el Número generado por el Sistema
de Gestión Documentaria (SGD) en el proceso de registro inicial de un documento o
expediente efectuado por la dependencia que registra el documento original. Dicho
número será señalado durante la vigencia del trámite tanto por el interesado como
por los documentos que lo refieren o resuelven.
3.14 Proceso: Conjunto de actividades relacionadas entre sí, que tienen el propósito de
producir un resultado o producto para un destinatario de bienes y servicios (internos
o externos).
3.15 Producto: Bien o servicio creado por el proceso.

3. BASE LEGAL
4.1 Ley Nº 27658, Ley Marco de Modernización de la Gestión del Estado.
4.2 Ley Nº 28044, Ley General de Educación.
4.3 Ley N° 28740, Ley del Sistema Nacional de Evaluación, Acreditación y Certificación
de la Calidad Educativa.
4.4 Ley N° 30220, Ley Universitaria.
4.5 Ley de Presupuesto del Sector Público Anual.
4.6 Decreto Legislativo N°1440, Decreto Legislativo del Sistema Nacional de
Presupuesto Público.
4.7 Decreto Supremo N° 030-2002-PCM, que aprueba el Reglamento de la Ley N°
27658, Ley Marco de la Modernización de la Gestión del Estado.
4.8 Decreto Supremo N° 018-2007-ED, que aprueba el Reglamento de la Ley N° 28740,
Ley del Sistema Nacional de Evaluación, Acreditación y Certificación de la Calidad
Educativa.
4.9 Decreto Supremo N° 011-2012-ED, que aprueba el Reglamento de la Ley N° 28044,
Ley General de Educación.
4.10 Decreto Supremo Nº 004-2013-PCM, que aprueba la Política Nacional de
Modernización de la Gestión Pública.
4.11 Decreto Supremo N°242-2018, que aprueba el Texto Único Ordenado del Decreto
Legislativo N° 1252, Decreto Legislativo que crea el Sistema Nacional de
Programación Multianual y Gestión de Inversiones.

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4.12 Resolución Ministerial N° 396-2014-MINEDU, que constituye el Consejo Directivo Ad-

Hoc del SINEACE, y sus modificatorias.
4.13 Resolución Ministerial N° 035-2018-EF/15, que aprueba la Directiva para La
Programación Multianual que regula y articula la fase de Programación Multianual del
Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones y la fase de
Programación del Sistema Nacional de Presupuesto.
4.14 Resolución Directoral N°030-2010-EF/76.01 que aprueba la Directiva Nº 005-2010-
EF/76.01 “Directiva para la Ejecución Presupuestaria”, su Anexo y modificatorias
4.15 Resolución Directoral N°017-2012-EF/50.01 que aprueba la Directiva N° 005-2012-
EF/50.01, “Directiva para la evaluación semestral y anual de los presupuestos
institucionales de las entidades del Gobierno Nacional y Gobiernos Regionales” y sus
modificatorias
4.16 Resolución Directoral Nº 017-2017-EF-51.01 que aprueba el Texto Ordenado de la
Directiva Nº 001-2016-EF-51.01 “Conciliación del Marco Legal y Ejecución del
Presupuesto para las Entidades Gubernamentales del Gobierno Nacional, Gobiernos
Regionales y Gobiernos Locales”, sus Anexos y modificatorias
4.17 Resolución Directoral N°012-2018-EF/50.01 que aprueba la Directiva N°001-2018-
EF/50.01 “Directiva de Programación Multianual” y modificatorias
4.18 Resolución de Presidencia del Consejo Directivo Ad Hoc N° 093-2015-
COSUSINEACE/CDAH-P, que aprueba "Norma que define la estructura funcional no
orgánica transitoria del Ente Rector del S/NEACE” y sus modificatorias.
4.19 Resolución de Presidencia del Consejo Directivo Ad Hoc N° 103-2015-
COSUSINEACE/CDAH-P, que aprueba la Directiva N° 002-2015-SINEACE/TP-ST-
OPP, Directiva que regula la fase de ejecución presupuestaria del ente rector del
Sineace.
4.20 Resolución de Presidencia del Consejo Directivo Ad Hoc N° 187-2018-
SINEACE/CDAH-P, que aprueba el documento de gestión denominado "Mapa de
Procesos de nivel 0 del Sineace-Versión 2”.

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4. FICHA TÉCNICA DE PROCESOS PE01.02: GESTIÓN DEL PRESUPUESTO

FICHA TECNICA DEL PROCESO NIVEL 1
Nombre Gestión del Presupuesto Clasificación Estratégico
Código PS01.02 Versión 01
Conducir el proceso presupuestario del Sineace en el marco de las normas y lineamientos del Sistema
Objetivo
Nacional de Presupuesto y los Objetivos Institucionales.
Responsable Jefe(a) de la Unidad de Presupuesto
-Ley de Presupuesto del Sector Público Anual
- Decreto Legislativo N°1440, Decreto Legislativo del Sistema Nacional de Presupuesto Público.
-Resolución Ministerial N° 035-2018-EF/15, que aprueba la Directiva para La Programación Multianual que
regula y articula la fase de Programación Multianual del Sistema Nacional de Programación Multianual y
Gestión de Inversiones y la fase de Programación del Sistema Nacional de Presupuesto.
-Resolución Directoral N°030-2010-EF/76.01 que aprueba la Directiva Nº 005-2010-EF/76.01 “Directiva para
la Ejecución Presupuestaria” y su Anexo y modificatorias
-Resolución Directoral N°017-2012-EF/50.01 que aprueba la Directiva N° 005-2012-EF/50.01, “Directiva para
Base Legal/
la evaluación semestral y anual de los presupuestos institucionales de las entidades del Gobierno Nacional y
normativa
Gobiernos Regionales” y sus modificatorias.
aplicable
-Resolución Directoral Nº 017-2017-EF-51.01 que aprueba el Texto Ordenado de la Directiva Nº 001-2016-
EF-51.01 “Conciliación del Marco Legal y Ejecución del Presupuesto para las Entidades Gubernamentales
del Gobierno Nacional, Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales” y sus Anexos y modificatorias
-Resolución Directoral N°012-2018-EF/50.01 que aprueba la Directiva N°001-2018-EF/50.01 Directiva de
Programación Multianual y modificatorias.
- Resolución de Presidencia del Consejo Directivo Ad Hoc N° 103-2015-COSUSINEACE/CDAH-P, que aprueba
la Directiva N° 002-2015-SINEACE/TP-ST-OPP, Directiva que regula la fase de ejecución presupuestaria del
ente rector del Sineace.
Alcance
Todas las Dependencias del Sineace
DESCRIPCION DEL PROCESO
Cliente o
Listado de Código de Responsable
Destinatario de
Proveedores Entradas Procesos Procesos del Procesos Salidas
los bienes y
Nivel 2 Nivel 2 Nivel 2
servicios
- DGPP – MEF
- Unidades
- Directiva de
Ejecutoras
Programación Multianual
- Contraloría
- DGPP-MEF del MEF.
-Informe de General de la
- Minedu - Aplicativos
Programación y República
-PE01.01.02 Presupuestales del MEF
Formulación del - Congreso de la
Planificación -Lineamientos del Sector
Programación, Presupuesto Republica
Operativa - Asignación Jefe(a) de la
Formulación y Multianual. - Dependencias
PS02.01.01.01 Presupuestaria PE01.02.01 Unidad de
Aprobación del - Resolución de del Sineace
-Elaboración Multianual. Presupuesto
Presupuesto Presidencia del - PE01.02.02
del Cuadro de - POI para el siguiente
Consejo Directivo Gestión para la
Necesidades periodo fiscal.
que aprueba el Ejecución
-Congreso de la - Cuadro de necesidades
PIA. Presupuestal
República consolidado
-PE01.02.03
- Ley de Presupuesto
Evaluación y
Anual
Control
Presupuestal

- Dependencias -Solicitud de Certificación - Certificaciones

del Sineace de Crédito Presupuesto de Crédito
- Oficina de
-PE01.02.01 - Solicitud de Presupuestario
Administración
Programación, modificaciones - Resolución de
.
Formulación y presupuestarias Gestión para la Jefe(a) de la Formalización de
- DGPP - MEF
Aprobación del -PIM PE01.02.02 Ejecución Unidad de Modificaciones
-PE01.02.03
Presupuesto -Ley de Presupuesto Presupuestal Presupuesto Presupuestarias.
Evaluación y
-Congreso de la Anual -Reporte de Nota
Control
Republica -Directiva de ejecución Modificatoria
Presupuestal
Presupuestaria – MEF Aprobada del
-MEF -Directiva de ejecución SIAF-MPP.
Presupuestaria - Sineace

Evaluación y Jefe(a) de la -Informe de

-MEF -Directiva de Evaluación
PE01.02.03 Control Unidad de Evaluación - DGPP - MEF
del Presupuestal
Presupuestal Presupuesto Presupuestaria - Contraloría

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-PE01.02.01 - Resolución de Semestral y General

Programación, Presidencia del Consejo Anual. - Congreso de la
Formulación y Directivo que aprueba el - Información República
Aprobación del PIA. consolidada para - DGCP– MEF
Presupuesto - Evaluación del POI la conciliación del -Sineace
-PE01.01.02 - Resoluciones que marco legal.
Planificación aprueban las - Acta de
Operativa modificaciones conciliación y
- presupuestarias dentro cierre.
PE01.02.02.03 del Pliego.
Formalización - Resoluciones que
de aprueban créditos
Modificaciones suplementarios y/o
Presupuestaria transferencias.
s - Avance de ejecución
Presupuestal física y financiera
- Dependencias registrada en el SIAF-
del Sineace MPP
-Registro de las
Recaudaciones de
Ingresos del Sineace
INDICADORES DEL PROCESO
Código de
Denominación del indicador Fórmula del indicador Objetivo del indicador
indicador
(PIA del año siguiente - PIA
Porcentaje de variación del del año vigente )*100 Evaluar la evolución del presupuesto
PE01.02-I1
presupuesto otorgado --------------------------------- otorgado
PIA del año vigente
∑(tiempo de atención de
solicitudes de certificaciones)
Tiempo promedio de atención de Verificar el cumplimiento del plazo
PE01.02-I2 ------------------------------------
Certificaciones máximo establecido en la Directiva
Nº de solicitudes de
certificación recibidas
∑(tiempo de atención de notas
modificatorias) Evaluar la eficacia en la atención de
Tiempo promedio de atención de
PE01.02-I3 ------------------------------------ las solicitudes de Modificaciones
Modificaciones Presupuestales
Nº de solicitudes de Presupuestales.
modificación recibidas
ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR
Norma Gladys García Molina
Erita Mostacero Gutiérrez Silvia Gushiken Kishimoto
Jefe(a) de la Oficina de Planificación
Jefe(a) de la Unidad de Presupuesto Jefe(a) de la Unidad de Modernización
y Presupuesto

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5. INVENTARIO DE PROCESOS
Proceso de Soporte "0"
Proceso de Soporte "1"
PE01.02.01
Proceso de Soporte "2" Proceso de Soporte "3"
Programación y Formulación del
PE01.02.01.01
Presupuesto Institucional
Programación,
Elaboración de demandas
Formulación y
PE01.02.01.02 adicionales al presupuesto
Aprobación del
programado
Presupuesto
Aprobación del Presupuesto
PE01.02.01.03
Institucional de Apertura (PIA)

Gestión de las Certificaciones de

PE01.02.02.01
Gestión de Crédito Presupuestario
Planeamiento y Gestión del Gestión para la Registro y aprobación de Notas
PE01 PE01.02 PE01.02.02.02
Desarrollo Presupuesto PE01.02.02 Ejecución modificatorias
Organizacional Presupuestal
Formalización de Modificaciones
PE01.02.02.03
Presupuestarias

Evaluación del Presupuesto del

PE01.02.03.01
Evaluación y Ejercicio Semestral y Anual
PE01.02.03 Control
Presupuestal Conciliación del Marco Legal del
PE01.02.03.02
Presupuesto con Contaduría

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MGPP
“Gestión del Presupuesto”
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6. FICHAS DE PROCESOS

6.1 Ficha Técnica de Proceso: PE01.02.01 Programación, Formulación y

Aprobación del Presupuesto
FICHA TECNICA DEL PROCESO NIVEL 2
Nombre Programación, Formulación y Aprobación del Presupuesto Clasificación Estratégico
Código PE01.02.01 Versión 01
Objetivo Aprobar el Presupuesto Institucional de la Entidad.
Responsable Jefe(a) de la Unidad de Presupuesto
-Ley de Presupuesto del Sector Público Anual
- Decreto Legislativo N°1440, Decreto Legislativo del Sistema Nacional de Presupuesto Público.
Base Legal/ -Resolución Ministerial N° 035-2018-Ef/15, que aprueba la Directiva para La Programación Multianual que
normativa regula y articula la fase de Programación Multianual del Sistema Nacional de Programación Multianual y
aplicable Gestión de Inversiones y la fase de Programación del Sistema Nacional de Presupuesto.
-Resolución Directoral N°012-2018-EF/50.01 que aprueba la Directiva N°001-2018-EF/50.01 Directiva de
Programación Multianual y modificatorias
Alcance Todas las dependencias del Sineace
DESCRIPCION DEL PROCESO
Cliente o
Listado de Código de Responsable
Destinatario de
Proveedores Entradas Procesos Procesos del Procesos Salidas
los bienes y
Nivel 3 Nivel 3 Nivel 3
servicios
- Directiva de Programación
- DGPP-MEF
Multianual del MEF.
- Minedu
-Aplicativos Presupuestales Informe de - DGPP –MEF
-PE01.01.02
del MEF Programación y Programació -PE01.02.01.02
Planificación
- Lineamientos del Sector. Formulación Jefe(a) de la ny Elaboración de
Operativa PE01.02.01
- Asignación del Unidad de Formulación Demandas
-PS02.01.01.01 .01
Presupuestaria Multianual Presupuesto Presupuesto del Adicionales al
Elaboración
- POI para el siguiente Institucional Presupuesto Presupuesto
del Cuadro de
periodo fiscal. Multianual. Programado
Necesidades
- Cuadro de necesidades
consolidado
-PE01.02.01.01
Programación, -Informe de Programación y
. - DGPP –MEF
formulación y Formulación del Elaboración de
- Informe de -PE01.02.01.03
aprobación del Presupuesto Multianual. Demandas Jefe(a) de la
PE01.02.01 la Demanda Aprobación del
Presupuesto - Requerimiento y sustento Adicionales al Unidad de
.02 Adicional de Presupuesto
Institucional de necesidad de mayores Presupuesto Presupuesto
Presupuesto Institucional de
- Dependencias recursos presupuestarios Programado
de la Entidad Apertura (PIA)
del Sineace respecto a lo programado.

- Unidades
Ejecutoras
- DGPP - MEF
- Contraloría
- Resolución General
de - Congreso de la
Congreso de la Aprobación del
Jefe(a) de la Presidencia República
República - Ley de Presupuesto Anual Presupuesto PE01.02.01
Unidad de del Consejo - PE01.02.02
- DGPP -MEF - Oficio DGPP Institucional de .03
Presupuesto Directivo que Gestión para la
Apertura (PIA)
aprueba el Ejecución
PIA. Presupuestal
-PE01.02.03
Evaluación y
Control
Presupuestal
INDICADORES DEL PROCESO
Código de Denominación del
Fórmula del indicador Objetivo del indicador
indicador indicador
(PIA del año siguiente - PIA del año vigente
Porcentaje de variación del )*100 Evaluar la evolución del
PE01.02-I1
presupuesto otorgado ------------------------------------------------------ presupuesto otorgado
PIA del año vigente

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“Gestión del Presupuesto”
Versión: 1

ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR

Erita Mostacero Gutiérrez
Jefe(a) de la Unidad de Presupuesto
Norma Gladys García Molina
Silvia Gushiken Kishimoto
Jefe(a) de la Oficina de
Jefe(a) de la Unidad de Modernización
Planificación y Presupuesto

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Código:
PE01.02
MGPP
“Gestión del Presupuesto”
Versión: 1

6.1.1 Ficha Técnica de Procedimiento: PE01.02.01.01 Programación y Formulación

del Presupuesto Institucional
FICHA TECNICA DE PROCEDIMIENTO
Programación y Formulación del Presupuesto
Nombre Clasificación Estratégico
Institucional
Código PE01.02.01.01 Versión 1
Determinar los bienes y servicios que serán necesarios para el cumplimiento de los
Objetivo objetivos y metas del Sineace de los siguientes 3 años, alineados a los objetivos
estratégicos del Sineace.
Responsable Jefe(a) de la Unidad de Presupuesto
- Decreto Legislativo N°1440, Decreto Legislativo del Sistema Nacional de
Presupuesto Público.
-Resolución Ministerial N° 035-2018-Ef/15, que aprueba la Directiva para La
Base Legal/ Programación Multianual que regula y articula la fase de Programación Multianual
normativa aplicable del Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones y la fase
de Programación del Sistema Nacional de Presupuesto
-Resolución Directoral N°012-2018-EF/50.01 que aprueba la Directiva N°001-2018-
EF/50.01 Directiva de Programación Multianual y modificatorias.
Alcance Todas las dependencias del Sineace
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO
Cliente o Destinatario de
Proveedores Entradas Salidas
los bienes y servicios
- Directiva de Programación
- DGPP-MEF Multianual del MEF.
- Minedu -Aplicativos Presupuestales del - DGPP –MEF
Informe de
-PE01.01.02 MEF- Lineamientos del Sector. -PE01.02.01.02
Programación y
Planificación Operativa - Asignación Presupuestaria Elaboración de demandas
formulación del
-PS02.01.01.01 Multianual adicionales al presupuesto
Presupuesto
Elaboración del Cuadro - POI para el siguiente periodo programado
Multianual.
de Necesidades fiscal
- Cuadro de necesidades
consolidado
Código Órgano y/o
Nombre del Registro
de la Unidad
Actividades puesto de
actividad Orgánica del
ejecutor ejecución
o tarea Ejecutor
Remite oficio de Asignación Presupuestal
1 DGPP-MEF
Multianual
Ir a PS06.01.01 Recepción documentaria
2 SGD
externa (mesa de partes)
Jefe(a) de OPP Oficina de
Recibe oficio, toma conocimiento y deriva a la
3 / Asistente Planificación y
Unidad de Presupuesto
administrativo Presupuesto
Recibe oficio, toma conocimiento y coordina Jefe(a) de la
Unidad de
4 con el Equipo la propuesta de distribución de la Unidad de
Presupuesto
asignación del Presupuesto Multianual Presupuesto
Coordina con el Jefe(a) de OPP la propuesta Jefe(a) de la
Unidad de
5 de distribución de la asignación del Unidad de
Presupuesto
Presupuesto Multianual Presupuesto
Coordina con el(la) Presidente(a) del CDAH la Oficina de
6 conformidad de la asignación presupuestal Jefe(a) de OPP Planificación y
multianual Presupuesto
Oficina de
Comunica a Jefe(a) de UP la conformidad
7 Jefe(a) de OPP Planificación y
de(la) Presidente(a)
Presupuesto
Proyecta memorando múltiple para comunicar Jefe(a) de la Proyecto de
Unidad de
8 la asignación presupuestal de cada Unidad de Memorando
Presupuesto
dependencias y remite a OPP Presupuesto Múltiple
Jefe(a) de OPP Oficina de
Revisa, firma y remite memorando múltiple a Memorando
9 / Asistente Planificación y
las dependencias Múltiple
administrativo Presupuesto

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PE01.02
MGPP
“Gestión del Presupuesto”
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Jefe(a)/Director
11 Reciben memorando múltiple (a) / Asistente Dependencias
Administrativo
Cuadro de
PS02.01.01.01 Elaboración de Cuadro de Necesidade
12
Necesidades s Consolida
do
Jefe(a) de OPP Oficina de
Recibe cuadro de necesidades consolidado y
13 / Asistente Planificación y
deriva a la Unidad de Presupuesto
administrativo Presupuesto
Jefe(a) de la
Recibe, revisa el cuadro de necesidades y Unidad de
14 Unidad de
deriva a Especialista Presupuesto
Presupuesto
Revisa cuadro de necesidades y concilia con la Especialista en Unidad de
15
asignación presupuestal de cada dependencia Presupuesto Presupuesto
Si no está conforme, continúa en el paso
siguiente. De lo contrario ir al paso 17
Oficina de
Coordina con la OA el ajuste del cuadro de
16 Jefe(a) de OPP Planificación y
necesidades. Continúa en el paso 12
Presupuesto
Registra en el aplicativo Web de Programación
Especialista en Unidad de
17 y Formulación del Presupuesto Multianual del
Presupuesto Presupuesto
Sineace.
Elabora Informe de Sustento y proyecta oficio
de Presidencia del CDAH para remisión de la Especialista en Unidad de Proyecto de
18
propuesta de programación y formulación del Presupuesto Presupuesto Informe
presupuesto multianual del Sineace.
Jefe(a) de la
Firma el informe de sustento y remite a la Unidad de
19 Unidad de Informe
Oficina de Planificación y Presupuesto. Presupuesto
Presupuesto
Jefe(a) de OPP Oficina de
Recibe, hace suyo el informe y eleva
20 / Asistente Planificación y
expediente a Secretaría Técnica.
administrativo Presupuesto
Secretario(a)
Técnica / Secretaría
21 Recibir y revisar expediente
Asistente Técnica
Administrativo
Coordina con el(la) Presidente(a) la firma del
oficio de remisión de programación y Secretario(a) Secretaría
22
formulación del presupuesto multianual del Técnica Técnica
Sineace.
Presidente(a) Presidencia del
del Consejo Consejo
23 Suscribe oficio. Oficio
Directivo Ad Directivo Ad
Hoc Hoc
Secretario(a)
Remite a la UACTDA para su envió al DGPP- Técnica / Secretaría
24
MEF Asistente Técnica
administrativo
25 Ir al PS06.01.03 Despacho de documentos SGD
Recibe Oficio con información de la
26 programación y formulación del presupuesto DGPP/MEF
multianual del Sineace
27
Código de Denominación del
Fórmula del indicador Objetivo del indicador
indicador indicador
(PIA del año siguiente - PIA del año
Porcentaje de vigente )*100
Evaluar la evolución del
PE01.02-I1 variación del -------------------------------------------------
presupuesto otorgado
presupuesto otorgado --
PIA del año vigente
ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR

12
 MGPP-
Código:
PE01.02
MGPP
“Gestión del Presupuesto”
Versión: 1

Erita Mostacero Gutiérrez

Jefe(a) de la Unidad de Presupuesto Silvia Gushiken Kishimoto Norma Gladys García Molina
Jefe(a) de la Unidad de Jefe(a) de la Oficina de
Frank Donayre Urquizo Modernización Planificación y Presupuesto
Especialista de Presupuesto

13
 MGPP-
Código:
PE01.02
MGPP
“Gestión del Presupuesto”
Versión: 1

Flujograma:

14
 MGPP-
Código:
PE01.02
MGPP
“Gestión del Presupuesto”
Versión: 1

6.1.2 Ficha Técnica de Procedimiento: PE01.02.01.02 Elaboración de Demandas

Adicionales al Presupuesto Programado
FICHA TECNICA DE PROCEDIMIENTO
Elaboración de Demandas Adicionales al Presupuesto Estratégic
Nombre Clasificación
Programado o
Código PE01.02.01.02 Versión 1
Registrar la información de la programación utilizando la clasificación de ingresos,
Objetivo
gastos, fuentes de financiamiento y geográfico, así como las metas presupuestarias
Responsable Jefe(a) de la Unidad de Presupuesto
- Decreto Legislativo N°1440, Decreto Legislativo del Sistema Nacional de Presupuesto
Base Legal/
Público.
normativa
-Resolución Directoral N°012-2018-EF/50.01 que aprueba la Directiva N°001-2018-
aplicable
EF/50.01 Directiva de Programación Multianual y modificatorias
Alcance Todas las Dependencias del Sineace
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO
Cliente o Destinatario de
Proveedores Entradas Salidas
los bienes y servicios
-Informe de Programación
- PE01.02.01.01 y formulación del
- DGPP MEF
Programación y Presupuesto Multianual
- Informe de la -PE01.02.01.03 Aprobación
Formulación del - Requerimiento y
Demanda Adicional del Presupuesto
Presupuesto Institucional sustento de necesidad de
de Presupuesto de Institucional de Apertura
- Dependencias del mayores recursos
la Entidad (PIA)
Sineace presupuestarios respecto
a lo programado
Código
Órgano y/o
de la Registro
Nombre del puesto Unidad
activida Actividades de
ejecutor Orgánica del
do ejecución
Ejecutor
tarea
Reciben y revisan la información de la
1 programación y formulación del DGPP/MEF
Presupuesto del Sineace
¿Se dan demandas adicionales? De ser
Dependencias
positivo ir al paso 2 caso contrario ir al paso
del Sineace
24
Determinan y sustentan necesidad de Jefe(a)/Director(a) /
Dependencias
2 mayor de presupuesto al programado y Asistente
del Sineace
remiten a OPP administrativo
Jefe(a) de OPP / Oficina de
Recibe solicitud de presupuesto adicional y
3 Asistente Planificación y
deriva a Unidad de Presupuesto
administrativo Presupuesto
Recibe y revisa solicitud de presupuesto Jefe(a) de la Unidad Unidad de
4
adicional de Presupuesto Presupuesto
Evalúa y consolida información de las Unidad de
5 Equipo de UP
demandas adicionales Presupuesto
¿Procede? Si no procede, continua en el
paso siguiente. Si procede pero se requiere Unidad de
mayor sustento a las demandas adicionales Presupuesto
ir al paso 7, caso contrario ir al paso 11
Comunicar a la dependencia la
Jefe(a) de la Unidad Unidad de
6 improcedencia de la Demanda Adicional.
de Presupuesto Presupuesto
Fin
¿Se necesita mayor sustento a las
demandas adicionales? De ser positivo ir al
paso 7, caso contrario ir al paso 11
Comunica necesidad de mayor sustento de Jefe(a) de la Unidad Unidad de
7
las demandas adicionales a la dependencia de Presupuesto Presupuesto

15
 MGPP-
Código:
PE01.02
MGPP
“Gestión del Presupuesto”
Versión: 1

Recibe, revisa solicitud, elabora y remite

Dependencias
8 mayor sustento de la demanda adicional a
del Sineace
UP
Jefe(a) de la Unidad Unidad de
9 Recibe información y deriva a especialista SGD
de Presupuesto Presupuesto
Especialista en Unidad de
10 Revisa información
Presupuesto Presupuesto
Registra demanda adicional (información
Especialista en Unidad de
11 cuantitativa y cualitativa) en aplicativo SIAF-
Presupuesto Presupuesto
MPP Web

Elabora proyecto de informe y adjunta

Especialista en Unidad de
12 reportes del aplicativo de demanda
Presupuesto Presupuesto
adicional

Jefe(a) de la Unidad Unidad de

13 Revisa, firma y remite informe a OPP
de Presupuesto Presupuesto
Jefe(a) de OPP / Oficina de
Recibe, hace suyo el informe y eleva
14 Asistente Planificación y
expediente a Secretaría Técnica
administrativo Presupuesto
Secretario(a)
Secretaría
15 Recibir y revisar expediente Técnica / Asistente
Técnica
Administrativo
Coordina con el(la) Presidente(a) la firma Secretario(a) Secretaría
16
del oficio de demanda adicional Técnica Técnica
Presidencia del
Presidente(a) del
Consejo
17 Suscribe oficio Consejo Directivo Ad Oficio
Directivo Ad
Hoc
Hoc
Secretario(a)
Remite a la UACTDA para su envió al Secretaría
18 Técnica / Asistente
DGPP-MEF Técnica
administrativo
19 Ir al PS06.01.03 Despacho de documentos SGD
20 Revisa sustento de la demanda adicional DGPP/MEF
¿Aprueba? De ser positivo ir al paso 21
DGPP/MEF
caso contrario ir al paso 24
Recibe e-mail de sectorista solicitando en
Jefe(a) de la Unidad Unidad de
21 que parte de la estructura presupuestaria se
de Presupuesto Presupuesto
cargará la demanda adicional
Remite e-mail a sectorista señalando donde Jefe(a) de la Unidad Unidad de
22
se cargar la demanda adicional de Presupuesto Presupuesto
Registra demanda adicional en la estructura
23 DGPP/MEF
presupuestaria del Sineace
Toma conocimiento y espera la emisión de
Jefe(a) de la Unidad Unidad de
24 la Ley de Presupuesto del siguiente año
de Presupuesto Presupuesto
fiscal
INDICADORES DEL PROCEDIMIENTO
Código
de Denominación del
Fórmula del indicador Objetivo del indicador
indicad indicador
or

No aplica
ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR
Norma Gladys García
Silvia Gushiken Kishimoto
Erita Mostacero Gutiérrez Molina
Jefe(a) de la Unidad de
Jefe(a) de la Unidad de Presupuesto Jefe(a) de la Oficina de
Modernización
Planificación y Presupuesto

16
 MGPP-
Código:
PE01.02
MGPP
“Gestión del Presupuesto”
Versión: 1

Flujograma:

17
 MGPP-
Código:
PE01.02
MGPP
“Gestión del Presupuesto”
Versión: 1

6.1.3 Ficha Técnica de Procedimiento: PE01.02.01.03 Aprobación del Presupuesto

Institucional de Apertura (PIA)
FICHA TECNICA DE PROCEDIMIENTO
Aprobación del Presupuesto Institucional de Apertura
Nombre Clasificación Estratégico
(PIA)
Código PE01.02.01.03 Versión 1
Formalizar la aprobación del Presupuesto Institucional de Apertura dado en la Ley de
Objetivo
Presupuesto de cada año Fiscal
Responsable Jefe(a) de la Unidad de Presupuesto
Base Legal/ -Ley de Presupuesto del Sector Público Anual
normativa - Decreto Legislativo N°1440, Decreto Legislativo del Sistema Nacional de Presupuesto
aplicable Público.
Presidencia del CDAH
Secretaría Técnica
Oficina de Asesoría Jurídica
Alcance
Oficina de Planificación y Presupuesto-OPP
Unidad de Presupuesto
Unidad de Atención al Ciudadano, Trámite Documentario y Archivo
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO
Cliente o Destinatario de los
Proveedores Entradas Salidas
bienes y servicios
- Unidades Ejecutoras
- DGPP - MEF
- Resolución de
- Contraloría General
Congreso de la República/ MEF Presidencia del
- Ley de Presupuesto Anual - Congreso de la República
- DGPP -MEF Consejo
- Oficio DGPP - PE01.02.02 Gestión para la
Directivo que
Ejecución Presupuestal
aprueba el PIA.
-PE01.02.03 Evaluación y
Control Presupuestal
Código Órgano y/o
Nombre del
de la Unidad Registro de
Actividades puesto
actividad Orgánica del ejecución
ejecutor
o tarea Ejecutor
Publicación de la Ley de Presupuesto del siguiente Diario oficial
año fiscal. El Peruano
Mesa de
Recibe el Oficio del DGPP-MEF comunicando la Asistente
1 Partes /
aprobación del presupuesto del Pliego Sineace administrativo
UACTD
Ir a PS06.01.01 Recepción documentaria externa
2 SGD
(mesa de partes)
Oficina de
Jefe(a) de OPP
Planificación
3 Recibe Oficio y deriva a Unidad de Presupuesto / Asistente
y
Administrativo
Presupuesto
Jefe(a) de la
Recibe Oficio de aprobación del PIA emitido por la Unidad de
4 Unidad de
DGPP-MEF y deriva a Especialista Presupuesto
Presupuesto
Proyecto de
Elabora Informe de Sustento para la aprobación del
Especialista de Unidad de Informe
5 Presupuesto Institucional de Apertura y proyecta
Presupuesto Presupuesto Proyecto de
Resolución
Resolución
Recibe, revisa, firma el informe de sustento, visa Jefe(a) de la
Unidad de
6 proyecto de resolución y eleva a la Oficina de Unidad de Informe
Presupuesto
Planificación y Presupuesto Presupuesto
Oficina de
Jefe(a) de OPP
Planificación
7 Recibe y revisa Informe y proyecto de Resolución / Asistente
y
Administrativo
Presupuesto
¿Observa? De ser afirmativo ir al paso 8, caso Oficina de
contrario ir al paso 9 Planificación

18
 MGPP-
Código:
PE01.02
MGPP
“Gestión del Presupuesto”
Versión: 1

y
Presupuesto
Oficina de
Coordina modificaciones a informe y resolución con Planificación
8 Jefe(a) de OPP
Jefe(a) de la Unidad de Presupuesto y
Presupuesto
Oficina de
Jefe(a) de OPP
Firma informe haciéndolo suyo, visa resolución y Planificación
9 / Asistente Informe
deriva a la Oficina de Asesoría Jurídica y
Administrativo
Presupuesto
10 Ir a PS05.01 Opiniones Jurídicas Legales Informe Legal
Secretario(a)
Recibir el expediente y deriva a Técnico(a) / Secretaría
11 SGD
especialista/asesor(a) para su revisión Asistente Técnica
Administrativo
Revisa proyecto de Resolución de PCDA para Especialista / Secretaría
12
aprobar el Presupuesto Institucional de Apertura Asesor(a) Técnica
¿Observa? De ser afirmativo ir al paso 13, caso Secretaría
contrario al paso 14 Técnica
Coordina modificaciones y vistos en la Resolución Especialista / Secretaría
13
con los(as) Jefes(as) de OAJ y OPP Asesor(a) Técnica
Coordina con la Presidenta del CDAH la inclusión Secretario(a) Secretaría
14
de la aprobación del PIA en la Agenda del CDAH Técnico(a) Técnica
Asistente Presidencia
15 Incluye el PIA en agenda del CDAH
Administrativo de CDAH
Notifica la programación de la siguiente sesión del Asistente Presidencia
16
CDAH Administrativo de CDAH
Miembros del
Consejo
Se discute aprobación del Presupuesto Institucional Consejo
17 Directivo Ad
y acordando su aprobación en un Acta de CDAH Directivo Ad
Hoc
Hoc
Miembros del Acta que
Consejo
Suscriben acta autorizando la aprobación del Consejo autoriza la
18 Directivo Ad
Presupuesto Institucional de Apertura Directivo Ad aprobación del
Hoc
Hoc PIA
Presidente(a) Presidencia
Emite Resolución de Presidencia de CDAH del Consejo del Consejo Resolución que
19
aprobando el Presupuesto Institucional de Apertura Directivo Ad Directivo Ad aprueba el PIA
Hoc Hoc
Secretario(a) Secretaría
20 Deriva a OPP y COM, para su publicación
Técnica Técnica
Recibe resolución que aprueba el PIA del Sineace Oficina de
Jefe(a) de OPP
y remite a la Unidad de Presupuesto, continua en el Planificación
21 / Asistente
paso 22. y
Administrativo
Paralelamente ir al paso 23. Presupuesto
Jefe(a) de la
Unidad de
22 Recibe Resolución y archiva Unidad de
Presupuesto
Presupuesto
Elabora, firma y remite oficios( adjuntando Oficina de
Jefe(a) de OPP
Resolución) a la UACTDA para su envió a la Planificación
23 / Asistente
CGRP, MEF-DGPP y Congreso de la República del y
administrativo
Perú Presupuesto
24 Ir al PS06.01.03 Despacho de documentos
INDICADORES DEL PROCEDIMIENTO
Código de Denominación del
Fórmula del indicador Objetivo del indicador
indicador indicador
No aplica
ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR
Erita Mostacero Gutiérrez Norma Gladys García Molina
Silvia Gushiken Kishimoto
Jefe(a) de la Unidad de Jefe(a) de la Oficina de
Jefe(a) de la Unidad de Modernización
Presupuesto Planificación y Presupuesto

19
 MGPP-
Código:
PE01.02
MGPP
“Gestión del Presupuesto”
Versión: 1

Flujograma:

20
 MGPP-
Código:
PE01.02
MGPP
“Gestión del Presupuesto”
Versión: 1

6.2 Ficha Técnica de Proceso: PE01.02.02 Gestión para la Ejecución Presupuestal

FICHA TECNICA DEL PROCESO NIVEL 2
Nombre Gestión para la Ejecución Presupuestal Clasificación Estratégico
Código PS01.02.02 Versión 01
Monitoreo y seguimiento de la ejecución presupuestaria en relación a los créditos presupuestarios
Objetivo
autorizados en la Ley Anual de Presupuesto.
Responsable Jefe(a) de la Unidad de Presupuesto
-Ley de Presupuesto del Sector Público Anual
- Decreto Legislativo N°1440, Decreto Legislativo del Sistema Nacional de Presupuesto Público.
Base Legal/ -Resolución Directoral N°030-2010-EF/76.01 que aprueba la Directiva Nº 005-2010-EF/76.01
normativa “Directiva para la Ejecución Presupuestaria” y su Anexo y modificatorias
aplicable - Resolución de Presidencia del Consejo Directivo Ad Hoc N° 103-2015-COSUSINEACE/CDAH-P, que
aprueba la Directiva N° 002-2015-SINEACE/TP-ST-OPP, Directiva que regula la fase de ejecución
presupuestaria del ente rector del Sineace.
Alcance Todas las dependencias del Sineace
DESCRIPCION DEL PROCESO
Cliente o
Listado de Código de Responsable
Destinatario
Proveedores Entradas Procesos Procesos Nivel del Procesos Salidas
de los bienes y
Nivel 3 3 Nivel 3
servicios
- Solicitud de
Certificación de
Crédito
- Oficina de
Presupuesto
Administración
-PIM
-PE01.02.01 - Otorgamiento
-Ley de
Programación, de la
Presupuesto
Formulación y Gestión de las Certificación de
Anual Jefe(a) de la
Aprobación Certificaciones Crédito a través - Oficina de
-Directiva de PE01.02.02.01 Unidad de
del de Crédito del SIAF-MPP y Administración
ejecución Presupuesto
Presupuesto Presupuestario documento de
Presupuestaria
-Congreso de respuesta a
– MEF
la Republica solicitud.
-Directiva de
-MEF
ejecución
-Sineace
Presupuestaria
- Sineace

- Solicitud de
Modificación
Presupuestaria.
-Ley de
Presupuesto
-
Anual -Reporte de
Dependencias Registro y
-Directiva de Jefe(a) de la Nota
del Sineace Aprobación de - Dependencias
ejecución PE01.02.02.02 Unidad de Modificatoria
-Congreso de Notas del Sineace.
Presupuestaria Presupuesto Aprobada del
la Republica Modificatorias
– MEF SIAF-MPP.
-MEF
-Directiva de
ejecución
Presupuestaria
- Sineace

PE01.02.02.02 -Oficio y
- Consulta de
Registro y Resolución que
Modificaciones - DGPP - MEF
Aprobación de Formalización aprueba la
Presupuestarias Jefe(a) de la -PE01.02.03
Notas de formalización de
del SIAF-MPP PE01.02.02.03 Unidad de Evaluación y
Modificatorias Modificaciones modificaciones
para formalizar Presupuesto Control
-Congreso de Presupuestarias presupuestarias
-Ley de Presupuestal
la Republica - Informe de
Presupuesto
-MEF formalización de

21
 MGPP-
Código:
PE01.02
MGPP
“Gestión del Presupuesto”
Versión: 1

-Sineace -Directiva de modificaciones

ejecución presupuestarias.
Presupuestaria
– MEF
-Directiva de
ejecución
Presupuestaria
- Sineace

INDICADORES DEL PROCESO

Código de
Denominación del indicador Fórmula del indicador Objetivo del indicador
indicador
∑(tiempo de atención de
solicitudes de certificaciones) Verificar el cumplimiento del plazo
Tiempo promedio de atención de
PE01.02-I2 ------------------------------------ máximo establecido en la
Certificaciones
Nº de solicitudes de Directiva
certificación recibidas
∑(tiempo de atención de notas
modificatorias) Evaluar la eficacia en la atención
Tiempo promedio de atención de
PE01.02-I3 ------------------------------------ de las solicitudes de
Modificaciones Presupuestales
Nº de solicitudes de Modificaciones Presupuestales.
modificación recibidas
ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR
Erita Mostacero Gutiérrez Norma Gladys García Molina
Silvia Gushiken Kishimoto
Jefe(a) de la Unidad de Jefe(a) de la Oficina de
Jefe(a) de la Unidad de Modernización
Presupuesto Planificación y Presupuesto

22
 MGPP-
Código:
PE01.02
MGPP
“Gestión del Presupuesto”
Versión: 1

6.2.1 Ficha Técnica de Procedimiento: PE01.02.02.01 Gestión de las Certificaciones

de Crédito Presupuestario
FICHA TECNICA DE PROCEDIMIENTO
Gestión de las Certificaciones de Crédito
Nombre Clasificación Estratégico
Presupuestario
Código PE01.02.02.01 Versión 1
Objetivo Garantizar la disponibilidad de los recursos para la ejecución de los gastos
Responsable Jefe(a) de la Unidad de Presupuesto
-Ley de Presupuesto del Sector Público Anual
- Decreto Legislativo N°1440, Decreto Legislativo del Sistema Nacional de
Presupuesto Público.
-Resolución Directoral N°030-2010-EF/76.01 que aprueba la Directiva Nº 005-2010-
Base Legal/
EF/76.01 “Directiva para la Ejecución Presupuestaria” y su Anexo y modificatorias
normativa aplicable
- Resolución de Presidencia del Consejo Directivo Ad Hoc N° 103-2015-
COSUSINEACE/CDAH-P, que aprueba la Directiva N° 002-2015-SINEACE/TP-ST-
OPP, Directiva que regula la fase de ejecución presupuestaria del ente rector del
Sineace.
Oficina de Planificación y Presupuesto-OPP
Oficina de Administración
Alcance
Unidad de Presupuesto
Unidad de Logística / Recursos Humanos / Contabilidad / Tesorería
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO
Cliente o Destinatario de los
Proveedores Entradas Salidas
bienes y servicios
- Solicitud de
Certificación de Crédito
- Oficina de Administración - Otorgamiento de
Presupuesto
-PE01.02.01 Programación, la Certificación de
-PIM.
Formulación y Aprobación del Crédito a través
-Directiva de ejecución
Presupuesto del SIAF-MPP y - Oficina de Administración
Presupuestaria – MEF
-MEF documento de
-Directiva de ejecución
-Sineace respuesta a
Presupuestaria -
solicitud.
Sineace

Código
Órgano y/o
de la Nombre del Registro de
Actividades Unidad Orgánica
actividad puesto ejecutor ejecución
del Ejecutor
o tarea
Remite solicitud de certificación de crédito Jefe(a) de OA /
Oficina de
1 presupuestario autorizado a la Unidad de Asistente
Administración
Presupuesto administrativo
Jefe(a) de la
Recibe, revisa solicitud de CCP y deriva a Unidad de
2 Unidad de
Especialista Presupuesto
Presupuesto
Especialista de Unidad de
3 Revisa y tramita expediente
Presupuesto Presupuesto
¿Es conforme? de ser positivo ir al paso 7, Unidad de
caso contrario ir a paso 4 Presupuesto
Registra observación en el SGD y eleva Especialista de Unidad de
4
expediente al Jefe(a) de UP Presupuesto Presupuesto
Jefe(a) de la
Remite expediente con observaciones a la Unidad de
5 Unidad de
OA Presupuesto
Presupuesto
Jefe(a) de OA /
Recibe expediente y subsana Oficina de
6 Asistente
observaciones. Continúa en el paso 1 Administración
administrativo
Especialista de
7 Aprueba CCP en el aplicativo SIAF WEB
Presupuesto
Visa CCP y elabora proyecto de Especialista de Proyecto de
8
Memorando Presupuesto Memorando

23
 MGPP-
Código:
PE01.02
MGPP
“Gestión del Presupuesto”
Versión: 1

Revisa proyecto de memorando, visa CCP y Jefe(a) de la

Unidad de
9 remite a la Jefatura de Oficina de Unidad de
Presupuesto
Planificación y Presupuesto Presupuesto
Jefe(a) de OPP / Oficina de
Recibe, revisa, firma memorando y CCP y Memorando
10 Asistente Planificación y
remite a la OA CCP
administrativo Presupuesto
Jefe(a) de OA /
Recibe expediente y remite a la unidad Oficina de
11 Asistente
correspondiente. Fin del Procedimiento Administración
administrativo
INDICADORES DEL PROCEDIMIENTO
Código de Denominación
Fórmula del indicador Objetivo del indicador
indicador del indicador
Tiempo ∑(tiempo de atención de solicitudes de
Verificar el cumplimiento del
promedio de certificaciones)
PE01.02-I2 plazo máximo establecido en la
atención de ------------------------------------
Directiva
Certificaciones Nº de solicitudes de certificación recibidas
ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR
Erita Mostacero Gutiérrez
Jefe(a) de la Unidad de
Norma Gladys García Molina
Presupuesto Silvia Gushiken Kishimoto
Jefe(a) de la Oficina de
Jefe(a) de la Unidad de Modernización
Planificación y Presupuesto
Frank Donayre Urquizo
Especialista de Presupuesto

24
 MGPP-
Código:
PE01.02
MGPP
“Gestión del Presupuesto”
Versión: 1

Flujograma:

25
 MGPP-
Código:
PE01.02
MGPP
“Gestión del Presupuesto”
Versión: 1

6.2.2 Ficha Técnica de Procedimiento: PE01.02.02.02 Registro y aprobación de Notas

modificatorias
FICHA TECNICA DE PROCEDIMIENTO
Nombre Registro y Aprobación de Notas Modificatorias Clasificación Estratégico
Código PE01.02.02.02 Versión 1
Dar marco presupuestal a aquellos bienes o servicios que no cuentan con
Objetivo
recursos presupuestales
Responsable Jefe(a) de la Unidad de Presupuesto
-Ley de Presupuesto del Sector Público Anual
- Decreto Legislativo N°1440, Decreto Legislativo del Sistema Nacional de
Presupuesto Público.
-Resolución Directoral N°030-2010-EF/76.01 que aprueba la Directiva Nº 005-
Base Legal/ 2010-EF/76.01 “Directiva para la Ejecución Presupuestaria” y su Anexo y
normativa aplicable modificatorias
- Resolución de Presidencia del Consejo Directivo Ad Hoc N° 103-2015-
COSUSINEACE/CDAH-P, que aprueba la Directiva N° 002-2015-SINEACE/TP-
ST-OPP, Directiva que regula la fase de ejecución presupuestaria del ente rector
del Sineace.
Alcance Todas las dependencias del Sineace
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO
Cliente o Destinatario de los
Proveedores Entradas Salidas
bienes y servicios
- Solicitud de
Modificación
Presupuestaria
-Ley de
Presupuesto Anual
-Reporte de Nota
- Dependencias del Sineace -Directiva de
Modificatoria
-Congreso de la Republica ejecución - Dependencias del Sineace.
Aprobada del
-MEF Presupuestaria –
SIAF-MPP.
MEF
-Directiva de
ejecución
Presupuestaria -
Sineace
Código Órgano y/o
de la Nombre del Unidad Registro de
Actividades
actividad puesto ejecutor Orgánica del ejecución
o tarea Ejecutor
Remiten solicitud sustentada de Solicitud de
Dependencia
1 modificación presupuestal a la Oficina de Jefe(a)/Director(a) modificación
s
Planificación y Presupuesto presupuestaria
Recibe solicitud y evalúa si requiere Oficina de
Jefe(a) de OPP /
opinión de la Unidad de Planificación Planificación
2 Asistente
Estratégica y Seguimiento o Unidad y
administrativo
Formuladora de Inversiones Presupuesto
Si no Requiere opinión de UPLAN o UI,
continuar en el paso siguiente. De lo
contrario ir al paso 4
Oficina de
Jefe(a) de OPP /
Derivar solicitud a la UP, continúa en el Planificación
3 Asistente
paso 7 y
administrativo
Presupuesto
Oficina de
Jefe(a) de OPP /
Deriva solicitud a UPLAN o UI para Planificación
4 Asistente
opinión y
administrativo
Presupuesto
Jefe(a) de la Unidad de
Recibe, revisa, emite opinión y remite a Memorándum
5 Unidad de Planificación
OPP de opinión
Planificación Estratégica y

26
 MGPP-
Código:
PE01.02
MGPP
“Gestión del Presupuesto”
Versión: 1

Estratégica y Seguimiento /
Seguimiento / Unidad de
Jefe de la Unidad Inversiones
de Inversiones
Oficina de
Jefe(a) de OPP /
Recibe, revisa opinión y deriva a la Unidad Planificación
6 Asistente
de Presupuesto y
administrativo
Presupuesto
Jefe(a) de la
Recibe, revisa y deriva solicitud a Unidad de
7 Unidad de
Especialista Presupuesto
Presupuesto
Especialista de Unidad de
8 Revisa y evalúa expediente
Presupuesto Presupuesto
¿Es conforme? de ser positivo ir al paso Unidad de
15, caso contrario ir al paso 9 Presupuesto
Unidad de
9 Registra observación en el SGD Especialista de
Presupuesto
Presupuesto
Jefe(a) de la
Remite expediente con observaciones a la Unidad de
10 Unidad de
Oficina de Planificación y Presupuesto Presupuesto
Presupuesto
Oficina de
Jefe(a) de OPP /
Recibe y revisa expediente observado y Planificación
11 Asistente
remite a la dependencia correspondiente y
administrativo
Presupuesto
Recibe, revisa, subsana observaciones y Dependencia
12
remite a OPP s
Oficina de
Jefe(a) de OPP /
Recibe solicitud subsanada y remite a la Planificación
13 Asistente
Unidad de Presupuesto y
administrativo
Presupuesto
Jefe(a) de la
Recibe, revisa y deriva solicitud Unidad de
14 Unidad de
subsanada a Especialista Presupuesto
Presupuesto
Revisa y registra nota de modificación
Especialista de Unidad de
15 presupuestaria en el SIAF web a nivel de SIAF
Presupuesto Presupuesto
Unidad Ejecutora
Aprueba nota de modificación
Especialista de Unidad de
16 presupuestaria en el SIAF web a nivel de SIAF
Presupuesto Presupuesto
Pliego
Prioriza PCA de acuerdo a la nota Especialista de Unidad de
17
registrada en el SIAF web Presupuesto Presupuesto
Remite con hoja de envío del SGD a Especialista de Unidad de
18
Jefe(a) de Unidad de Presupuesto Presupuesto Presupuesto
Comunica a la Dependencia solicitante Jefe(a) de la
Unidad de
19 con copia a la Oficina de Planificación Unidad de
Presupuesto
Presupuesto ( Solo por SGD) Presupuesto
INDICADORES DEL PROCEDIMIENTO
Código de Denominación del
Fórmula del indicador Objetivo del indicador
indicador indicador
∑(tiempo de atención de notas
Tiempo promedio Evaluar la eficacia en la
modificatorias)
PE01.02- de atención de atención de las solicitudes de
------------------------------------
I3 Modificaciones Modificaciones
Nº de solicitudes de modificación
Presupuestales Presupuestales.
recibidas
ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR
Erita Mostacero Gutiérrez
Jefe(a) de la Unidad de
Norma Gladys García Molina
Presupuesto Silvia Gushiken Kishimoto
Jefe(a) de la Oficina de
Jefe(a) de la Unidad de Modernización
Planificación y Presupuesto
Frank Donayre Urquizo
Especialista de Presupuesto

27
 MGPP-
Código:
PE01.02
MGPP
“Gestión del Presupuesto”
Versión: 1

Flujograma:

28
 MGPP-
Código:
PE01.02
MGPP
“Gestión del Presupuesto”
Versión: 1

6.2.3 Ficha Técnica de Procedimiento: PE01.02.02.03 Formalización de

Modificaciones Presupuestarias
FICHA TECNICA DE PROCEDIMIENTO
Nombre Formalización de Modificaciones Presupuestarias Clasificación Estratégico
Código PE01.02.02.03 Versión 1
Informar a la DGPP del MEF las variaciones de categorías presupuestales que hubieron
Objetivo
durante el mes anterior
Responsable Jefe(a) de la Unidad de Presupuesto
-Ley de Presupuesto del Sector Público Anual
- Decreto Legislativo N°1440, Decreto Legislativo del Sistema Nacional de Presupuesto
Público.
Base Legal/
-Resolución Directoral N°030-2010-EF/76.01 que aprueba la Directiva Nº 005-2010-
normativa
EF/76.01 “Directiva para la Ejecución Presupuestaria” y su Anexo y modificatorias
aplicable
- Resolución de Presidencia del Consejo Directivo Ad Hoc N° 103-2015-
COSUSINEACE/CDAH-P, que aprueba la Directiva N° 002-2015-SINEACE/TP-ST-OPP,
Directiva que regula la fase de ejecución presupuestaria del ente rector del Sineace.
Presidencia del CDAH
Secretaría Técnica
Oficina de Asesoría Jurídica
Alcance
Oficina de Planificación y Presupuesto-OPP
Unidad de Presupuesto
Unidad de Atención al Ciudadano, Trámite Documentario y Archivo
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO
Cliente o Destinatario de
Proveedores Entradas Salidas
los bienes y servicios
- Consulta de
Modificaciones
Presupuestarias del
- Oficio y Resolución
SIAF-MPP para
- PE01.02.02.02 Registro y que aprueba la
formalizar
Aprobación de Notas formalización de
-Ley de Presupuesto - DGPP - MEF
Modificatorias modificaciones
-Directiva de
-Congreso de la Republica presupuestarias.
ejecución -PE01.02.03 Evaluación y
- Informe de
Presupuestaria – Control Presupuestal
-MEF formalización de
MEF
-Sineace modificaciones
-Directiva de
presupuestarias.
ejecución
Presupuestaria -
Sineace
Código Órgano y/o
de la Nombre del puesto Unidad Registro de
Actividades
actividad ejecutor Orgánica del ejecución
o tarea Ejecutor
Verifica en el SIAF web (nivel de pliego)
Especialista en Unidad de
1 las notas modificatorias pendientes de SIAF
Presupuesto Presupuesto
formalizar del mes anterior
Elabora proyecto de informe y resolución Especialista en Unidad de Proyecto de
2
para formalizar notas modificatorias Presupuesto Presupuesto Informe
Imprime del SIAF el anexo de resolución
Especialista en Unidad de
3 de modificación presupuestaria del mes SIAF
Presupuesto Presupuesto
anterior y notas modificatorias a formalizar
Revisa informe, proyecto de resolución y Jefe(a) de la Unidad Unidad de
4
anexos de Presupuesto Presupuesto
¿Observa? De ser positivo ir al paso 5 Unidad de
caso contrario ir al paso 6 Presupuesto
Subsana observaciones en el informe y/o
Especialista en Unidad de
5 proyecto de resolución. Continúa en el
Presupuesto Presupuesto
paso 4.
Firma informe y remite expediente a la Jefe(a) de la Unidad Unidad de
6 Informe
Oficina de Planificación y Presupuesto de Presupuesto Presupuesto

29
 MGPP-
Código:
PE01.02
MGPP
“Gestión del Presupuesto”
Versión: 1

Oficina de
Recibe, revisa y hace suyo el informe, Jefe(a) de OPP /
Planificación
7 visa resolución y remite a la Oficina de Asistente
y
Asesoría Jurídica administrativo Presupuesto
8 Ir a PS05.01 Opiniones Jurídicas Legales
Secretario(a)
Recibe expediente y resolución, y deriva Secretaría
9 Técnico(a) / Asistente
especialista/asesor Técnica
administrativo
Secretaría
10 Revisa expediente Especialista / asesor
Técnica
¿Observa? De ser positivo ir al paso 11 Secretaría
caso contrario ir al paso 12 Técnica
Coordina modificaciones y vistos en
Secretaría
11 resolución con Jefes(as) de UP, OPP y Especialista / asesor
Técnica
OAJ
Recomienda Secretario(a) Técnico(A) Secretaría
12 Especialista / asesor
continuar el trámite Técnica
¿Secretario(a) Técnico(a) tiene función
Secretaría
delegada? De ser positivo ir al paso 13
Técnica
caso contrario al paso 14
Resolución
Emite Resolución aprobando la
Secretario(a) Secretaría de
13 regulación de notas modificatorias e ir al
Técnico(a) Técnica Secretaría
paso 16 Técnica
Visa proyecto de resolución y coordina la
Secretario(a) Secretaría
14 firma de la Resolución con el(la)
Técnico(a) Técnica
Presidente(a)
Resolución
Emite Resolución aprobando la regulación Presidencia de
15 Presidente(a)
de notas modificatorias del CDAH Presidencia
del CDAH
Secretario(a)
Remite a la Oficina de Planificación y Secretaría
16 Técnico(a) / Asistente
Presupuesto Técnica
administrativo
Oficina de
Recibe resolución y remite a la Unidad de Jefe(a) de OPP /
Planificación
17 Presupuesto, continua en el paso 18. Asistente
y
Paralelamente ir al paso 19. administrativo Presupuesto
Jefe(a) de la Unidad Unidad de
18 Recibe resolución y archiva. Fin
de Presupuesto Presupuesto
Oficina de
Elabora, firma y remite Oficio (adjuntado Jefe(a) de OPP /
Planificación
19 Resolución) a la UACTDA para su envió a Asistente Oficio
y
la DGPP-MEF administrativo Presupuesto
Ir al PS06.01.03 Despacho de
20
documentos
21 Recibe y toma conocimiento. Fin DGPP - MEF
INDICADORES DEL PROCEDIMIENTO
Código de Denominación del
Fórmula del indicador Objetivo del indicador
indicador indicador
No aplica
ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR
Erita Mostacero Gutiérrez
Norma Gladys García
Jefe(a) de la Unidad de
Molina
Presupuesto Silvia Gushiken Kishimoto
Jefe(a) de la Oficina de
Jefe(a) de la Unidad de Modernización
Planificación y
Frank Donayre Urquizo
Presupuesto
Especialista de Presupuesto

30
 MGPP-
Código:
PE01.02
MGPP
“Gestión del Presupuesto”
Versión: 1

Flujograma:

31
 MGPP-
Código:
PE01.02
MGPP
“Gestión del Presupuesto”
Versión: 1

6.3 Ficha Técnica de Proceso: PE01.02.03 Evaluación y Control Presupuestal

FICHA TECNICA DEL PROCESO NIVEL 2
Nombre Evaluación y Control Presupuestal Clasificación Estratégico
Código PE01.02.03 Versión 01
Determinar el indicador de gestión de la Entidad, relacionado al cumplimiento de las metas y
Objetivo
objetivos institucionales.
Responsable Jefe(a) de la Unidad de Presupuesto
-Ley de Presupuesto del Sector Público Anual
- Decreto Legislativo N°1440, Decreto Legislativo del Sistema Nacional de Presupuesto
Público.
- Directiva para la evaluación semestral y anual de los presupuestos institucionales de las
Base Legal/ entidades del Gobierno Nacional y Gobiernos Regionales
normativa -Resolución Directoral N°030-2010-EF/76.01 que aprueba la Directiva Nº 005-2010-EF/76.01
aplicable “Directiva para la Ejecución Presupuestaria” y su Anexo y modificatorias
-Resolución Directoral Nº 017-2017-EF-51.01 que aprueba el Texto Ordenado de la Directiva
Nº 001-2016-EF-51.01 “Conciliación del Marco Legal y Ejecución del Presupuesto para las
Entidades Gubernamentales del Gobierno Nacional, Gobiernos Regionales y Gobiernos
Locales” y sus Anexos y modificatorias
Secretaría Técnica
Oficina de Planificación y Presupuesto-OPP
Alcance
Unidad de Presupuesto
Unidad de Atención al Ciudadano, Trámite Documentario y Archivo
DESCRIPCION DEL PROCESO
Cliente o
Código Responsab
Listado de Destinatario
de le del
Proveedores Entradas Procesos Salidas de los
Procesos Procesos
Nivel 3 bienes y
Nivel 3 Nivel 3
servicios
- Directiva de
Evaluación del
- Informe de
- DGPP-MEF Presupuestal
Evaluación
-PE01.02.01 Semestral y
Presupuestal
Programación Anual y - Alta
Semestral y
, Formulación modificatorias Dirección del
Anual físico y a
y Aprobación - Aplicativo web Evaluación Sineace.
través del
del de Evaluación del Jefe(a) de - DGPP -
Aplicativo web.
Presupuesto Presupuestaria.. Presupuest la Unidad MEF
PE01.02.0 - Oficio de
-PE01.01.02 - Presupuesto o del de Contraloría
3.01 remisión del
Planificación Institucional del Ejercicio Presupuest General de la
Informe de
Operativa Ejercicio Fiscal Semestral y o República
Evaluación
-Oficina de en Evaluación. Anual - Congreso
Presupuestal
Administració - Evaluación del de la
Semestral y
n POI del Sineace. República
Anual a las
-Registro de las
Entidades
Recaudaciones
correspondientes.
de Ingresos del
Sineace
- DGCP -
MEF - Directiva para la
- Conciliación del
- Información
PE01.02.02.0 Marco Legal y
consolidada para
3 Ejecución del Conciliación
Jefe(a) de la Conciliación
Formalización Presupuesto. del Marco
la Unidad del Marco Legal y - DGCP -
de - Resoluciones del PE01.02.0
de Ejecución del MEF.
Modificacione de aprobación Presupuest 3.02
Presupuest Presupuesto. - Sineace.
s del presupuesto o con
o - Acta de
Presupuestari y modificaciones Contaduría
Conciliación y
as presupuestarias.
cierre.
- SIAF-MPP - Reportes del
SIAF-MPP.

32
 MGPP-
Código:
PE01.02
MGPP
“Gestión del Presupuesto”
Versión: 1

INDICADORES DEL PROCESO

Código de
Denominación del indicador Fórmula del indicador Objetivo del indicador
indicador
No aplica
ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR
Erita Mostacero Gutiérrez Norma Gladys García Molina
Silvia Gushiken Kishimoto
Jefe(a) de la Unidad de Jefe(a) de la Oficina de
Jefe(a) de la Unidad de Modernización
Presupuesto Planificación y Presupuesto

33
 MGPP-
Código:
PE01.02
MGPP
“Gestión del Presupuesto”
Versión: 1

6.3.1 Ficha Técnica de Procedimiento: PE01.02.03.01 Evaluación del Presupuesto del

Ejercicio Semestral y Anual
FICHA TECNICA DE PROCEDIMIENTO
Evaluación del Presupuesto del Ejercicio Semestral y
Nombre Clasificación Estratégico
Anual
Código PE01.02.03.01 Versión 1
Evaluar el avance de la ejecución presupuestal, así como el logro de los objetivos
Objetivo
planteados como institución
Responsable Jefe(a) de la Unidad de Presupuesto
-Ley de Presupuesto del Sector Público Anual
Base Legal/ - Directiva para la evaluación semestral y anual de los presupuestos institucionales de las
normativa entidades del Gobierno Nacional y Gobiernos Regionales
aplicable -Resolución Directoral N°030-2010-EF/76.01 que aprueba la Directiva Nº 005-2010-
EF/76.01 “Directiva para la Ejecución Presupuestaria” y su Anexo y modificatorias
Secretaría Técnica
Oficina de Planificación y Presupuesto-OPP
Alcance
Unidad de Presupuesto
Unidad de Atención al Ciudadano, Trámite Documentario y Archivo
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO
Cliente o Destinatario de
Proveedores Entradas Salidas
los bienes y servicios
- DGPP-MEF - Informe de
-PE01.02.01 - Directiva de Evaluación del Evaluación
Programación, Presupuestal Semestral y Presupuestal
Formulación y Anual y modificatorias. Semestral y Anual
Aprobación del - Aplicativo web de Evaluación físico y a través del - Alta Dirección del Sineace.
Presupuesto Presupuestaria. Aplicativo web. - DGPP - MEF
-PE01.01.02 - Presupuesto Institucional del - Oficio de remisión - Contraloría General de la
Planificación Operativa Ejercicio Fiscal en Evaluación. del Informe de República
-Oficina de - Evaluación del POI del Evaluación - Congreso de la República
Administración Sineace. Presupuestal
-Registro de las Recaudaciones Semestral y Anual a
de Ingresos del Sineace las Entidades
correspondientes.
Código Órgano y/o
de la Nombre del puesto Unidad Registro de
Actividades
actividad ejecutor Orgánica del ejecución
o tarea Ejecutor
Revisa la publicación de la Directiva de Especialista de Oficina de
1 Evaluación del Presupuesto Anual/ Presupuesto Planificación y
Semestral. Presupuesto
Remite copia de la evaluación Jefe(a) de OPP / Oficina de
2 semestre/anual del POI a la Unidad de Asistente Planificación y
Presupuesto Administrativo Presupuesto
Recibe copia de evaluación semestral/anual Jefe(a) de la Unidad Unidad de
3
del POI de Presupuesto Presupuesto
Asigna responsabilidades para la Jefe(a) de la Unidad
4
evaluación del presupuesto de Presupuesto
Especialista de
Registra el avance de metas físicas en el Unidad de
5 Presupuesto
SIAF-Escritorio Presupuesto
Modulo
Especialista de
Revisa y consolida información del POI y Unidad de WEB de
6 Presupuesto
del modificaciones presupuestarias Presupuesto evaluación
del MEF
Proyecta documento para solicitar
Jefe(a) de la Unidad Unidad de
7 información de ingresos del SINEACE a la
de Presupuesto Presupuesto
Unidad de Tesorería
Jefe(a) de OPP / Oficina de
Recibe, revisa, firma documento y remite a
8 Asistente Planificación y
la OA
Administrativo Presupuesto

34
 MGPP-
Código:
PE01.02
MGPP
“Gestión del Presupuesto”
Versión: 1

Jefe(a) de OA/
Recibe, revisa y deriva a la Unidad de Oficina de
9 Asistente
Tesorería Administración
Administrativo
Recibe, elabora y remite información de los Secretaria
Secretaría
10 ingresos del SINEACE para la evaluación Técnica/Asistente
Técnica
presupuestal Administrativo
Jefe(a) de OA/
Oficina de
11 Recibe, revisa documento y remite a OPP Asistente
Administración
Administrativo
Jefe(a) de OPP / Oficina de
12 Recibe, revisa documento y remite a la UP Asistente Planificación y
Administrativo Presupuesto
Recibe y revisa documento y deriva al Jefe(a) de la Unidad Unidad de
13
Especialista de Presupuesto Presupuesto
Especialista de
Unidad de
14 Extrae información de ingresos del Sineace Presupuesto
Presupuesto
Registra información cuantitativa y Especialista de
Unidad de
15 cualitativa en el Módulo de Evaluación de la Presupuesto
Presupuesto
DGPP
Revisa información ingresada en el Módulo Jefe(a) de la Unidad Unidad de
16
de Evaluación de la DGPP de Presupuesto Presupuesto
¿Conforme? De ser positivo ir al paso 18 Unidad de
caso contrario ir al paso 17 Presupuesto
Modulo
Corrige observaciones a información Especialista de
Unidad de WEB de
17 ingresada en el Módulo de Evaluación de la Presupuesto
Presupuesto evaluación
DGPP. Continúa en el paso 16.
del MEF
Modulo
Especialista de
Emite reportes de evaluación del Módulo de Unidad de WEB de
18 Presupuesto
Evaluación de la DGPP y SIAF-Escritorio Presupuesto evaluación
del MEF
Prepara expediente de evaluación del Especialista de
Unidad de
19 presupuesto según Directiva de Evaluación Presupuesto SIAF
Presupuesto
de la DGPP-MEF
Especialista de
Coordina el visado de los reportes con los Unidad de
20 Presupuesto
Jefes(as) de OPP y UP Presupuesto
Visa y remite informe de evaluación
presupuestal adjuntando reportes a la Jefe(a) de la Unidad Unidad de
21
Jefatura de la Oficina de Planificación y de Presupuesto Presupuesto
Presupuesto
Elabora y remite a la ST proyectos de
Oficios para remitir la evaluación Jefe(a) de OPP / Oficina de
22 semestral/anual a CGRP, DGPP-MEF y Asistente Planificación y
Comisión de Presupuesto y Cuenta General Administrativo Presupuesto
de la Republica-Congreso
Secretario(a)
Recibe, revisa, firma oficios y remite a la
Técnico(a) / Secretaría
23 Unidad de Atención al Ciudadano, Trámite Oficio
Asistente Técnica
Documentario y Archivo
Administrativo
24 Ir al PS06.01.03 Despacho de Documentos
Contraloría,
DGPP-MEF y
Comisión de
Reciben evaluación Semestral/anual del
25 Presupuesto y
Presupuesto del Sineace
Cuenta General
de la República
- Congreso
INDICADORES DEL PROCEDIMIENTO

35
 MGPP-
Código:
PE01.02
MGPP
“Gestión del Presupuesto”
Versión: 1

Código
Denominación
de Fórmula del indicador Objetivo del indicador
del indicador
indicador
No aplica
ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR
Erita Mostacero
Gutiérrez
Jefe(a) de la Unidad
de Presupuesto Norma Gladys García Molina
Silvia Gushiken Kishimoto
Jefe(a) de la Oficina de
Jefe(a) de la Unidad de Modernización
Verit Rossvely Planificación y Presupuesto
Vásquez Bravo
Especialista en
Presupuesto

36
 MGPP-
Código:
PE01.02
MGPP
“Gestión del Presupuesto”
Versión: 1

Flujograma:

37
 MGPP-
Código:
PE01.02
MGPP
“Gestión del Presupuesto”
Versión: 1

6.3.2 Ficha Técnica de Procedimiento: PE01.02.03.02 Conciliación del Marco Legal

del Presupuesto con Contaduría
FICHA TECNICA DE PROCEDIMIENTO
Conciliación del Marco del Presupuesto con
Nombre Clasificación Estratégico
Contaduría
Código PE01.02.03.02 Versión 1
Coordinar con la DGCP la contratación conciliación de la información referida al PIA y
Objetivo PIM, con los dispositivos legales y/o administrativos que aprueban las modificaciones
presupuestarias en el nivel institucional y/o funcional programático.
Responsable Jefe(a) de la Unidad de Presupuesto
-Ley de Presupuesto del Sector Público Anual
-Resolución Directoral N°030-2010-EF/76.01 que aprueba la Directiva Nº 005-2010-
Base Legal/ EF/76.01 “Directiva para la Ejecución Presupuestaria” y su Anexo y modificatorias
normativa -Resolución Directoral Nº 017-2017-EF-51.01 que aprueba el Texto Ordenado de la
aplicable Directiva Nº 001-2016-EF-51.01 “Conciliación del Marco Legal y Ejecución del
Presupuesto para las Entidades Gubernamentales del Gobierno Nacional, Gobiernos
Regionales y Gobiernos Locales” y sus Anexos y modificatorias
Oficina de Planificación y Presupuesto-OPP
Alcance Unidad de Presupuesto
Unidad de Atención al Ciudadano, Trámite Documentario y Archivo
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO
Cliente o Destinatario de
Proveedores Entradas Salidas
los bienes y servicios
- Directiva para la
Conciliación del
Marco Legal y - Información
- DGCP - MEF Ejecución del consolidada para la
- PE01.02.02.03 Presupuesto. Conciliación del
Formalización de - Resoluciones de Marco Legal y - DGCP - MEF.
Modificaciones aprobación del Ejecución del - Sineace.
Presupuestarias presupuesto y Presupuesto.
- SIAF-MPP modificaciones - Acta de
presupuestarias. Conciliación y cierre.
- Reportes del SIAF-
MPP.
Código Órgano y/o
de la Nombre del puesto Unidad Registro de
Actividades
actividad ejecutor Orgánica del ejecución
o tarea Ejecutor
Revisa las resoluciones de modificación Unidad de
1 Especialista
presupuestal Presupuesto
Coordina el fedateo de las copias de las Unidad de
2 Especialista
resoluciones emitidas Presupuesto
Sustenta la información presupuestaria
Unidad de
3 para la conciliación del marco legal ante Especialista
Presupuesto
la DGCP
Revisa información presupuestaria del
4 Sectorista DGCP
SINEACE para la conciliación
¿Conforme? De ser positivo ir al paso 6
DGCP
caso contrario ir al paso 5
Subsana observaciones en coordinación Unidad de
5 Especialista
con sectorista de la DGCP Presupuesto
Emite Acta de Conciliación del Marco
6 Legal en el aplicativo SIAF-Cierre Sectorista DGCP SIAF
Contable
Coordina con los Jefes(as) de UC, OA y
Unidad de
7 OPP la firma digital del Acta a través del Especialista SIAF
Presupuesto
SIAF

38
 MGPP-
Código:
PE01.02
MGPP
“Gestión del Presupuesto”
Versión: 1

Coordina la impresión del Acta (3

Unidad de
8 juegos) con la UC y coordina su firma Especialista
Presupuesto
con Jefes(as) de UC, OA y OPP
Elabora proyecto de oficio para remitir
Unidad de Proyecto de
9 Acta de Conciliación del marco legal a la Especialista
Presupuesto Oficio
DGCP/MEF y entrega a jefatura de OPP
Firma oficio y remite a la Unidad de Oficina de
Jefe(a) de OPP /
Atención al Ciudadano, Trámite Planificación
10 Asistente Oficio
Documentario y Archivo para envio a la y
Administrativo
DGCP-MEF Presupuesto
Ir al PS06.01.03 Despacho de
11
Documentos
Dirección
General de
12 Recibe y toma conocimiento
Contabilidad
Pública
INDICADORES DEL PROCEDIMIENTO
Código
Denominación
de Fórmula del indicador Objetivo del indicador
del indicador
indicador
No aplica
ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR
Erita Mostacero Gutiérrez
Jefe(a) de la Unidad de
Norma Gladys García Molina
Presupuesto Silvia Gushiken Kishimoto
Jefe(a) de la Oficina de
Jefe(a) de la Unidad de Modernización
Planificación y Presupuesto
Frank Donayre Urquizo
Especialista de Presupuesto

39
 MGPP-
Código:
PE01.02
MGPP
“Gestión del Presupuesto”
Versión: 1

Flujograma:

40
 MGPP-
Código:
PE01.02
MGPP
“Gestión del Presupuesto”
Versión: 1

7. INVENTARIO DE INDICADORES DE LOS PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS

Implement
ado (I)
Proceso de Soporte Proceso de Código
Proceso de Soporte "2" Proceso de Soporte "3" Nombre indicador /Por
"0" Soporte "1" Indicador
Implement
ar (PI)
Programación,
Formulación y Aprobación del Presupuesto Porcentaje de variación del
PE01.02.01 PE01.02.01.03 PE01.02-I1 PI
Aprobación del Institucional de Apertura (PIA) presupuesto otorgado
Gestión de Presupuesto
Planeamiento y PE01 Gestión del
PE01 Gestión de las Certificaciones Tiempo promedio de
Desarrollo .02 Presupuesto PE01.02.02.01 PE01.02-I2 PI
Gestión para de Crédito Presupuestario atención de Certificaciones
Organizacional
PE01.02.02 la Ejecución Tiempo promedio de
Presupuestal Registro y aprobación de Notas
PE01.02.02.02 PE01.02-I3 atención de Modificaciones PI
modificatorias
Presupuestales

41
 MGPP-
Código:
PE01.02
MGPP
“Gestión del Presupuesto”
Versión: 1

8. FICHAS DE INDICADORES

8.1 Ficha de Indicador PE01.02-I1- Porcentaje de variación del presupuesto

otorgado

FICHA DE INDICADOR

Porcentaje de variación del

Denominación: Código: PE01.02-I1
presupuesto otorgado
Código y
nombre del
PE01 Gestión de Planeamiento y Desarrollo Organizacional
Proceso de
Nivel 0 - N0
Código y
nombre del
PE01.02 Gestión del Presupuesto
Proceso de
Nivel 1 - N1
Código y
nombre del
PE01.02.01 Programación, Formulación y Aprobación del Presupuesto
Proceso de
Nivel 2 - N2
Código y
nombre del
PE01.02.01.03 Aprobación del Presupuesto Institucional de Apertura (PIA)
Proceso de
Nivel 3 - N3
Descripción del Describe la variación del presupuesto otorgado para el año siguiente con respecto al
Indicador presupuesto otorgado para el año vigente

Unidad de
Porcentaje
Medida

Objetivo del
Evaluar la evolución del presupuesto otorgado
Indicador
(PIA del año siguiente - PIA del año vigente )*100
Forma de
---------------------------------------------------------------
Cálculo
PIA del año vigente
Fuentes de
Registro interno
Información
Periodicidad de
Medición Anual
(Frecuencia)
Responsable de
Jefe(a) de la Unidad de Presupuesto
Medición

Meta Por definir

42
 MGPP-
Código:
PE01.02
MGPP
“Gestión del Presupuesto”
Versión: 1

8.2 Ficha de Indicador PE01.02-I2- Tiempo promedio de atención de

Certificaciones

FICHA DE INDICADOR

Tiempo promedio de atención

Denominación: Código: PE01.02-I2
de Certificaciones

Código y nombre del Proceso

PE01 Gestión de Planeamiento y Desarrollo Organizacional
de Nivel 0 - N0

Código y nombre del Proceso

PE01.02 Gestión del Presupuesto
de Nivel 1 - N1

Código y nombre del Proceso

PE01.02.02 Gestión para la Ejecución Presupuestal
de Nivel 2 - N2

Código y nombre del Proceso

'PE01.02.02.01 Gestión de las Certificaciones de Crédito Presupuestario
de Nivel 3 - N3

Describe el tiempo promedio de atención de las solicitudes de

Descripción del Indicador
certificación presupuestal recibidas

Unidad de Medida días

Objetivo del Indicador Verificar el cumplimiento del plazo máximo establecido en la Directiva

∑(tiempo de atención de solicitudes de certificaciones)

Forma de Cálculo -------------------------------------------
Nº de solicitudes de certificación recibidas

Fuentes de Información Registros Internos

Periodicidad de Medición
Trimestral
(Frecuencia)

Responsable de Medición Jefe(a) de la Unidad de Presupuesto

Meta Por definir

43
 MGPP-
Código:
PE01.02
MGPP
“Gestión del Presupuesto”
Versión: 1

8.3 Ficha de Indicador PE01.02-I3- Tiempo promedio de atención de

Modificaciones Presupuestales
FICHA DE INDICADOR

Tiempo promedio de atención

Denominación:
Código y nombre del Proceso
de Nivel 0 - N0
de Modificaciones Código: PE01.02-I3
Presupuestales
PE01 Gestión de Planeamiento y Desarrollo Organizacional

Código y nombre del Proceso

PE01.02 Gestión del Presupuesto
de Nivel 1 - N1

Código y nombre del Proceso

PE01.02.02 Gestión para la Ejecución Presupuestal
de Nivel 2 - N2

Código y nombre del Proceso

PE01.02.02.02 Registro y aprobación de Notas modificatorias
de Nivel 3 - N3

Describe el tiempo promedio de atención de las notas modificatorias

Descripción del Indicador
recibidas

Unidad de Medida días

Evaluar la eficacia en la atención de las solicitudes de Modificaciones

Objetivo del Indicador
Forma de Cálculo
Presupuestales.
∑(tiempo de atención de notas modificatorias)
------------------------------------
Nº de solicitudes de modificación recibidas

Fuentes de Información Registros Internos

Periodicidad de Medición
Trimestral
(Frecuencia)

Responsable de Medición Jefe(a) de la Unidad de Presupuesto

Meta Por definir

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