FORMING SUPPLEY, SA DE CV.

Dec-20
ASIENTOS DE AJUSTE

Asiento fecha debe haber

12 31/12/20

iva trasladado $ 14,592.00

a: iva acreditable $ 14,592.00

$ 14,592.00 $ 14,592.00

traspaso del saldo del iva acreditable a la

cuenta del iva trasladado
13 31/12/20

gastos de adm. $ 19,000.00

dep. del edificio
dep. del eq. de oficina $ 3,500.00

a: dep. acomulada del edif $ 19,000.00

dep. acum. eq. de oficina. $ 3,500.00
$ 22,500.00 $ 22,500.00

ajuste paara regsitar la dep. del activo fijo

correspondiente al ejercicio 2020
14 31/12/20

costos de ventas $ 189,000.00

dev.s/compras de mcias. $ 11,000.00
compras de mercancias. $ 200,000.00
$ 200,000.00 $ 200,000.00

asiento de ajuste para registrar cuentas de

31/12/20
15 31/12/20

venta $ 525,000.00
a: dev. s/ventas $ 20,500.00
gastos de ventas $ 46,000.00
gastos de adm. $ 79,700.00
gastos financieros $ 10,000.00
costo de ventas $ 189,000.00
resultado de ejecicio $ 179,800.00
$ 525,000.00 $ 525,000.00
traspaso de las cuentas de resultado a la del
resultado del ejercico 2020
 FORMING SUPPLAY, S.A DE C.V.

PERIODO DEL 1 AL 31DE DICIEMBRE DE 2020

CUENTAS BALANZA DE SALDOS MOVI

DEBE HABER DEBE

Cajas $ 5,000.00
Bancos $ 102,500.00
Clientes $ 210,000.00
Inventarios $ 25,500.00
Edificio $ 380,000.00
Equipo de oficina $ 35,000.00
Proveedores $ 258,000.00
Capital social $ 500,000.00
Compras de mercancia
Ventas
IVA trasladado
IVA por trasladar
IVA por acreditar
IVA acreditable
Devoluciones sobre ventas
Gastos de venta
Gastos de administracion
Gastos financieros
Devoluciones sobre compra
Costos de ventas
Dep. acumulada de edificio
Dep.acumulada de eq. oficina
Resultado del ejercicio
Totales $ 758,000.00 $ 758,000.00
 MOVIMIENTOS BALANZA DE SALDOS

DEBE HABER DEBE HABER

$ 5,000.00
$ 336,400.00 $ 197,792.00 $ 241,108.00
$ 272,600.00 $ 23,780.00 $ 458,820.00
$ 25,500.00
$ 380,000.00
$ 35,000.00
$ 12,760.00 $ 150,800.00 $ 396,040.00
$ 500,000.00
$ 200,000.00 $ 200,000.00
$ 525,000.00 $ 525,000.00
$ 3,280.00 $ 46,400.00 $ 43,120.00
$ 37,600.00 $ 37,600.00
$ 20,800.00 $ 1,760.00 $ 19,040.00
$ 14,592.00 $ 14,592.00
$ 20,500.00 $ 20,500.00
$ 46,000.00 $ 46,000.00
$ 57,200.00 $ 57,200.00
$ 10,000.00 $ 10,000.00
$ 11,000.00 $ 11,000.00

$ 994,132.00 994132 $ 1,512,760.00 $ 1,512,760.00

 PERDIDAS Y GANANCIAS O
AJUSTES BALANZA DE SALDOS AJUSTADOS RESULTADO

DEBE HABER DEBE HABER DEBE

$ 5,000.00
$ 241,108.00
$ 458,820.00
$ 25,500.00
$ 380,000.00
$ 35,000.00
$ 396,040.00
$ 500,000.00
$ 200,000.00 $ - $ -
$ 525,000.00
$ 14,592.00 $ 28,528.00
$ 37,600.00
$ 19,040.00
$ 14,592.00 $ - $ -
$ 20,500.00
$ 46,000.00
$ 22,500.00 $ 79,700.00
$ 10,000.00
$ 11,000.00 $ - $ -
$ 189,000.00 $ 189,000.00
$ 19,000.00 $ 19,000.00
$ 3,500.00 $ 3,500.00

$ 237,092.00 $ 237,092.00 $ 1,509,668.00 $ 1,509,668.00

PERDIDAS Y GANANCIAS O ASIENTOS DE
RESULTADO BALANZA PREVIA AL BALCE GENERAL

DEBE HABER DEBE HABER

$ 5,000.00
$ 241,108.00
$ 458,820.00
$ 25,500.00
$ 380,000.00
$ 35,000.00
$ 396,040.00
$ 500,000.00
$ -
$ 525,000.00 $ -
$ 28,528.00
$ 37,600.00
$ 19,040.00
$ -
$ 20,500.00 $ -
$ 46,000.00 $ -
$ 79,700.00 $ -
$ 10,000.00 $ -
$ -
$ 189,000.00 $ -
$ 19,000.00
$ 3,500.00
$ 179,800.00 $ 179,800.00
$ 525,000.00 $ 525,000.00 $ 1,164,468.00 $ 1,164,468.00
 FORMING SUPPLAY, S.A DE C.V
ESTADO DE RESULTADO
DEL PERIODO DEL 1 AL 31 DE DICIEMBRE 2020

CONCEPTOS PARCIAL IMPORTE

Ventas brutas $ 525,000.00

(-) Dev s/ ventas $ 20,500.00
(=) Consto de venta
(-) Utilidad bruta
(=)
(-) Gastos de operacion:
(-) Gastos de venta $ 46,000.00
() Gastos de administracion $ 57,200.00
(=) Total de gastos de operacion
(=) Utilidad de operacion

(-) Costo integral de financiamiento:

(-) Gastos financieros $ 10,000.00
(+) Productos financieros $ -
(=) Utilidad despues de CIF y antes de ISR y PTU

(=) Gastos de ISR yPTU

(=) Utilidad neta
 IMPORTE %

104.06
4.06
$ 504,500.00 100%
$ 189,000.00 37.46
$ 315,500.00 62.54

9.12
11.34
$ 103,200.00 20.45
$ 212,300.00

1.98
$ 10,000.00 1.98
$ 202,300.00

$ -
$ 202,300.00 40.10%
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ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
PERIODO DE 1 AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2020

ACTIVO PASIVO

CIRCULANTE CIRCULANTE
A CORTO PLAZO
Caja $ 5,000.00 Proveedores
Bancos $ 241,108.00 IVA trasladado
Clientes $ 458,820.00 IVA x trasladar

Inventario $ 25,500.00 Suma del pasivo a corto plazo

IVA por acreditar $ 19,040.00
Suma del A.C $ 749,468.00

FIJO CAPITAL CONTABLE

Edificio $ 380,000.00 Capital social

Dep. acum. del edificio $ 19,000.00
$ 361,000.00

Eq. de oficina $ 35,000.00 $ 35,000.00 Resultado del eje.

Dep.acum. del equipo $ 3,500.00
$ 31,500.00
SUMA DEL CAPITAL
TOTAL ACTIVO FIJO $ 392,500.00 Suma del pasivo a corto plazo
Suma del activo circulante $ 749,468.00

TOTAL ACTIVO $ 1,141,968.00 TOTAL PASIVO

 PASIVO

CIRCULANTE
CORTO PLAZO
$ 396,040.00
$ 28,528.00
$ 37,600.00

pasivo a corto plazo $ 462,168.00

ITAL CONTABLE

$ 500,000.00

$ 179,800.00

$ 679,800.00
asivo a corto plazo $ 462,168.00

$ 1,141,968.00