Está en la página 1de 4

FERRETERIA GOMEZ

BALANCE GENERAL
AL 31-12-XX
Activos:
Activos circulantes:
Caja 500.000 Bs
Cuentas por cobrar 500.000 Bs
Menos provisión cuentas incobrables 80.000 Bs 420.000 Bs
Banco x 210.000 Bs
Banco y 2.040.500 Bs
Efectos por cobrar 350.000 Bs
Menos efectos por cobrar descontados 120.000 Bs 230.000 Bs
Inventario en mercancias 2.000.000 Bs
Articulos de escritorio 120.000 Bs
Total de activos circulantes 5.520.500 Bs

Inversiones permanentes:
Inversión subsidiaria 1.200.000 Bs
Total de inversiones permanentes 1.200.000 Bs

Activos a largo plazo:


Activos fijos:
Activos fijos tangibles:
Vehículo 4.500.000 Bs
Menos depreciación acumulada vehículo 650.000 Bs 3.850.000 Bs
Edificio 9.000.000 Bs
Menos depreciación acumulada edificio 1.800.000 Bs 7.200.000 Bs
Mobiliario y equipo 1.320.000 Bs
Menos depreciación acumulada mobiliario y equipo 130.000 Bs 1.190.000 Bs
Equipo de reparto 650.000 Bs
Total de activos fijos tangibles 12.890.000 Bs

Activos fijos intangibles:


Marca de fabrica 200.000 Bs
Plusvalia 200.000 Bs
Total de activos fijos intangibles 400.000 Bs
Total de activos fijos 13.290.000 Bs
Gastos diferidos:
Gastos de organización 70.000 Bs
Menos amortización acumulada gastos de organización 10.000 Bs 60.000 Bs
Total de gastos diferidos 60.000 Bs

Otros activos:
Total de activos 20.070.000 Bs
Pasivo:
Pasivo circulante:
Cuentas por pagar 600.000 Bs
Sueldos por pagar 60.000 Bs
Impuestos por pagar 50.000 Bs
Total de pasivos circulantes 710.000 Bs

Pasivo a largo plazo :


Hipoteca por pagar 1.300.000 Bs
Total de pasivo a largo plazo 1.300.000 Bs

Creditos diferidos:
Alquileres precobrados 180.000 Bs
Seguros precobrados 100.000 Bs
Total de creditos diferidos 280.000 Bs

Capital:
Capital 12.600.500 Bs
Más Utilidad del ejercicio 5.200.000 Bs 17.800.500 Bs
Menos cuenta personal 160.000 Bs
Total de capital 17.640.500 Bs

Otros pasivos:
Sobregiro banco z 20.000 Bs
Total de otros pasivos 20.000 Bs
Total de pasivos 19.950.500 Bs

Nota: Hice lo que entendí


COMERCIAL COVA
BALANCE GENERRAL
AL 31-12-XX
Activos circulantes:
Caja chica 130.000 Bs
Banco valencia 1.000.000 Bs
Banco universal 580.000 Bs
Alquileres precobrados 40.000 Bs
Efectos por cobrar 700.000 Bs
Menos efectos por cobrar descontados 200.000 Bs 500.000 Bs
Cuentas por cobrar 800.000 Bs
Menos provisión de cuentas incobrables 180.000 Bs 620.000 Bs
Adelanto a proveedores 360.000 Bs
Inventario de mercancia 5.000.000 Bs
Inventario de papeleria 80.000 Bs
Total de activos circulantes 8.310.000 Bs

Inversiones permanentes:
Inversiones trasitorias 560.000 Bs
Inversión en terrenos 5.000.000 Bs
Total de inversiones permanentes 5.560.000 Bs

Activos a largo plazo:


Equipo de oficina 1.500.000 Bs
Menos depreciación acumulada de equipo de ofina 150.000 Bs 1.350.000 Bs
Enseres de tiendas 300.000 Bs
Total de activos a largo plazo 1.650.000 Bs

Activos fijos:
Activos fijos tangibles:
Edificio 44.000.000 Bs
Menos depreciación acumulada de edificio 650.000 Bs 43.350.000 Bs
Terreno 6.000.000 Bs
Vehículo 3.230.000 Bs
Depreciación acumulada Vehículo 360.000 Bs 2.870.000 Bs
Total de activos fijos tangibles 52.220.000 Bs

Activos fijos intangibles:


Plusvalia 210.000 Bs
Patentes 100.000 Bs
Marca de fabrica 280.000 Bs
Menos amortización acumulada marca de fabrica 80.000 Bs 200.000 Bs
Total de activos fijos intangibles 510.000 Bs
Total de activos fijos 52.730.000 Bs
Gastos diferidos:
Gastos de organización 180.000 Bs
Gastos de investigación 460.000 Bs
Mejoras en local ajeno 340.000 Bs
Menos amortización en mejoras en local ajeno 40.000 Bs 300.000 Bs
Publicidad diferida 300.000 Bs
Total de gastos diferidos 1.240.000 Bs

Otros activos:
Intereses acumulados por cobrar 24.000 Bs
Total de otros activos 24.000 Bs
Total de activo 69.514.000 Bs

Pasivos
Pasivos circulantes
ISLR por pagar 250.000 Bs
Sueldos por pagar 182.000 Bs
Retención SSO 500.000 Bs
Cuentas por pagar 2.120.000 Bs
Total de pasivos circulantes 3.052.000 Bs

Pasivo a largo plazo:


Hipoteca por pagar 3.000.000 Bs
Efectos por pagar L.P 1.150.000 Bs
Bonos por pagar L.P 1.000.000 Bs
Prestamos a empleados L.P 120.000 Bs
Total de pasivos a largo plazo 5.270.000 Bs

Creditos diferidos
Seguros prepagados 38.000 Bs
Total de creditos diferidos 38.000 Bs

Capital
Capital social 49.590.000 Bs
Más Utilidad del ejercicio 11.800.000 Bs
Total de capital 61.390.000 Bs
Total de pasivo 69.750.000 Bs

También podría gustarte