PRACTICA FÁCIL 1, S.A. DE C.V. PRACTICA FÁCIL 1, S.A. DE C.V.

HOJA DE TRABAJO PARA EL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
Cifras Expresadas en US dolares
SALDOS AÑO 2012 SALDOS AÑO 2011 VARIACIONES ELIMINACIONES VARIACIONES EN EFECTIVO Diferencias
CUENTAS DEBE HABER DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER Actividades de Operación 873,000.00
Efectivo y equivalentes de efectivo 409,000.00 50,000.00 359,000.00 Entradas 9,900,000.00
Cuentas por cobrar 500,000.00 400,000.00 100,000.00 Cobro a los Clientes 9,900,000.00
Inventarios 700,000.00 680,000.00 20,000.00
Gastos pagados por anticipado 50,000.00 30,000.00 20,000.00 Salidas (9,027,000.00)
Pago a cuenta - 105,000.00 (105,000.00) Pago a Proveedores 6,370,000.00
Propiedad, planta y equipo 1,000,000.00 700,000.00 300,000.00 Pago de Gastos operativos 2,440,000.00
Préstamos bancarios 800,000.00 1,000,000.00 (200,000.00) Aumento en los Gastos pagados X Anticipado 20,000.00
Proveedores 450,000.00 300,000.00 150,000.00 Pago de Impuestos Sobre la Renta 197,000.00
Impuesto sobre la Renta por pagar 105,800.00 127,000.00 (21,200.00)
Depreciación acumulada 125,000.00 75,000.00 50,000.00 Actividades de Inversion (300,000.00)
Capital Social 200,000.00 150,000.00 50,000.00 Entradas
Reserva legal 40,000.00 30,000.00 10,000.00
Utilidades de ejercicios anteriores 283,000.00 83,000.00 200,000.00 Salidas (300,000.00)
Utilidad de ejercicio actual 655,200.00 200,000.00 455,200.00 Adquisicion de PPEE 300,000.00
SUMAS 2,659,000.00 2,659,000.00 1,965,000.00 1,965,000.00
Actividades de Financiamiento (214,000.00)
CAUSAS DE CAMBIOS EN EL EFECTIVO Entradas 50,000.00
Estado de Resultados del ejercicio 2012 Incremento en el Capital Social 50,000.00

Ventas 10,000,000.00 Salidas (264,000.00)

Costo de ventas 6,500,000.00 Pago de Prestamos 200,000.00
Pago de Intereses 64,000.00
Total Flujos de Efecivo del Año 359,000.00
Efectivo al Inicio del Ejercicio 50,000.00
Gastos de operación 2,490,000.00 Efectivo al final del Ejercicio 409,000.00

Gastos de no operación/ intereses 64,000.00

Reserva legal 10,000.00 936,000.00

Impuesto sobre la Renta 280,800.00 280,800.00
Totales 9,344,800.00 10,000,000.00
Utilidad neta 655,200.00 Pago a Cuenta
10,000,000.00 10,000,000.00 105,000.00 105,000.00
175,000.00 70,000.00
OTRAS CAUSAS DE FLUJOS 175,000.00

105,800.00
Pago a Cuenta 70,000.00
Impuestos por pagar 127,000.00

197,000.00
Sumas

II 680,000.00
Compras 6,520,000.00 6,520,000.00
IF 700,000.00
C.V 6,500,000.00
 PRÁCTICA FÁCIL , S.A. DE C.V.
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010
(Expresado en dólares de los Estados Unidos de Norte América)

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Entradas:

Salidas:

ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Entradas:

Salidas:

ACTIVIDADES DE FINANCIEAMIENTO
Entradas:

Salidas:

$
Flujo de Efectivo del Período $

Saldo inicial de efectivo y equivalentes $

Saldo final de efectivo y equivalentes $