MUEBLES IMPORTADOS, S.

  A.
BALANZA DE COMPROBACION CONSOLIDADA
POR LOS PERIODOS 31 DE DICIEMBRE 2020 Y 201
VALORES EN RD$

2020

CUENTA DEBE

Bancos 78,240.00

Clientes 155,300.00
Deudores diversos 116,200.00
Inventarios 5,000,000.00
Seguro pagado por
132,000.00
adelantado
Terreno 1,850,000.00
Edificio 4,680,000.00
Deprec. Acum. edificio
Mobiliario y equipo 1,115,200.00
Deprec. Acum. Mob. Y
equipo
Equipo de transporte 2,930,600.00
Dep. Acum eq. De
transporte
Proveedores
Acreedores diversos
ISR por pagar
Intereses por pagar
Doc. A largo plazo x
pagar
Capital social
Utilidades retenidas
Dividendos
Ventas
Dev/sobre ventas
Desc./sobre ventas
Compras
Fletes s/compras 895,000.00
Gastos x Deprec.
114,000.00
edificio
Gastos x Deprec. Mob.
116,000.00
Y equipo
Gastos por Deprec. Eq.
32,000.00
De transporte
Gastos de sueldos 1,800,000.00
Gastos de seguro 445,000.00
Gastos por servicios
85,400.00
públicos
Gastos por intereses 102,000.00
Impuestos a la utilidad 133,800.00

19,780,740.00
 MUEBLES IMPORTADOS, S.  A.
ZA DE COMPROBACION CONSOLIDADA
PERIODOS 31 DE DICIEMBRE 2020 Y 2019 La deprecia
VALORES EN RD$

2020 2019

HABER DEBE HABER

96,400.00

183,200.00
114,300.00
8,000,000.00
175,000.00
1,850,000.00
3,680,000.00
156,600.00 142,800.00
985,800.00
66,400.00 123,500.00
3,000,000.00
112,900.00 185,900.00
500,800.00 835,600.00
613,200.00 413,500.00
215,000.00 123,900.00
114,500.00 122,800.00
7,020,000.00 8,500,000.00
2,000,000.00 2,000,000.00
456,000.00 485,000.00
900,000.00 750,000.00
13,800,000.00 14,800,000.00
1,380,000.00 995,000.00
256,000.00 425,000.00
14,800,000.00 15,600,000.00
356,000.00
132,000.00
 123,000.00

314,000.00

1,600,000.00
375,000.00
95,400.00
123,000.00
186,900.00

42,391,400.00 21,390,000.00 45,503,000.00

 180,000.00 depreciación annu
15,000.00 despreciación men
La depreciación es por el método de la línea recta:
Fecha

Activos fijos Valor residual Vida útil

1
Edificio 1,800,000.00 10 años
Mobiliario y
700,000.00 5 años 2
equipos
Equipo de
1,030,000.00 7 años
Transporte
3

10
80,000.00 depreciación annual
5,000.00 despreciación mensual
EDIFICIO
Depreciación annual Depreciación Acumulada Valor en libros

1,800,000.00

180,000.00 180,000.00 1,620,000.00

180,000.00 360,000.00 1,440,000.00

180,000.00 540,000.00 1,260,000.00

180,000.00 720,000.00 1,080,000.00

180,000.00 900,000.00 900,000.00

180,000.00 1,080,000.00 720,000.00

180,000.00 1,260,000.00 540,000.00

180,000.00 1,440,000.00 360,000.00

180,000.00 1,620,000.00 180,000.00

180,000.00 1,800,000.00 0.00

140,000.00 depreciación annual
11,666.67 despreciación mensual
Mobiliario y equipos
Fecha Depreciación annual Depreciación AcumuladaValor en libros

700,000.00

1 140,000.00 140,000.00 560,000.00

2 140,000.00 280,000.00 280,000.00

3 140,000.00 420,000.00 -140,000.00

4 140,000.00 560,000.00 -700,000.00

5 140,000.00 700,000.00 -1,400,000.00

147,142.86 depreciación annual
12,261.90 despreciación mensual
Equipo de Transporte
Fecha Depreciación annual Depreciación Acumulada

1 147,142.86 147,142.86

2 147,142.86 294,285.72

3 147,142.86 441,428.58

4 147,142.86 588,571.44

5 147,142.86 735,714.30

6 147,142.86 882,857.16

7 147,142.86 1,030,000.02
e
Valor en libros el préstamo a largo plazo se tomó a una tasa de un 34% an

1,030,000.00 1,404,000 depreciación annual

882,857.14 117,000 despreciación mensual

588,571.42 PRESTAMO POR PAGAR A LARGO PL

Fecha Depreciación annual

147,142.84
1 1,404,000.00
-441,428.60
2 1,404,000.00

-1,177,142.90
3 1,404,000.00
-2,060,000.06
4 1,404,000.00
-3,090,000.08

5 1,404,000.00
azo se tomó a una tasa de un 34% anual pagadero a 5 años

TAMO POR PAGAR A LARGO PLAZO

Depreciación Acumulada Valor en libros

7,020,000.00
1,404,000.00 5,616,000.00

2,808,000.00 2,808,000.00

4,212,000.00 -1,404,000.00

5,616,000.00 -7,020,000.00

7,020,000.00 -14,040,000.00
 MUEBLES IMPORTADOS, S.  A.
Estado de Situacion
POR LOS PERIODOS 31 DE DICIEMBRE 2020 Y 2019
RD$

Activos Circulantes 2020 2019

Debe Haber Debe
Bancos 78,240.00 96,400.00

Clientes 155,300.00 183,200.00

Deudores diversos 116,200.00 114,300.00
Inventarios 5,000,000.00 8,000,000.00
Seguro pagado por adelantado 132,000.00 175,000.00
Terreno 185,000.00 1,850,000.00

Total de activo fijo circulante 5,666,740.00 10,418,900.00

Activo Fijo
Edificio 468,000.00 3,680,000.00
Deprec. Acum. 156,600.00
Mobiliario y equipo 1,115,200.00 985,800.00

Deprec. Acum. Mob. Y Equipo 664,000.00

Equipo de transporte 2,930,600.00 300,000.00

Dep. Acum. Eq. de Transporte 112,900.00

Total activo fijo 4,513,800.00 933,500.00 4,965,800.00
Total de activo

Pasivo a corto plazo

Proevedores 500,800.00
Acreedores diversos 613,200.00
ISR por pagar 215,000.00
Intereses por pagar 114,500.00
Total pasivo corto plazo 1,443,500.00

Pasivo a largo plazo

Doc. A largo plazo por pagar 7,020,000.00
Total pasivo 7,020,000.00
Capital Contable
 Capital social 2,000,000.00

Utilidad retenida 456,000.00

Dividendo 900,000.00
Total Capital 3,356,000.00

Total pasivos y capital 10,180,540.00 12,753,000.00 15,384,700.00

 ANALISIS HORIZONTAL

2019 VARIACIÓN VARIACIÓN

Haber ABSOLUTA RELATIVA

$ 20,160.00 26%

$ 27,900.00 18%
$ (1,900.00) -2%
$ 3,000,000.00 6%
$ 43,000.00 0%
$ 1,665,000.00 9%

$ 4,752,160.00 1%

$ 3,212,000.00 7%
142,800.00 $ (13,800.00) 0%
$ (129,400.00) 0%

123,500.00 $ (540,500.00) -1%

$ (2,630,600.00) 1%

185,900.00 $ 73,000.00 1%
452,200.00 $ (4,905,500.00) -1%

835,600.00 $ 334,800.00 1%
413,500.00 $ (199,700.00) 0%
123,900.00 $ (91,100.00) 0%
122,800.00 $ 8,300.00 0%
1,495,800.00 $ 52,300.00 0%

8,500,000.00 $ 1,480,000.00 0%
8,500,000.00 $ 1,480,000.00 0%
 2,000,000.00 $ - 0%

485,000.00 $ 29,000.00 0%
75,000.00 $ (825,000.00) -1%
2,560,000.00 $ (796,000.00) 0%

13,008,000.00 $ 5,459,160.00 0%
 MUEBLES IMPORTADOS,
Estado de Resultado
POR LOS PERIODOS 31 DE DICIEMB
RD$

Ingresos

Ingresos de operaciones
Ventas
Menos: Devoluciones de ventas

Descuentos y ventas
Ventas netas
Gastos Generales
Gastos de compra
Fletes y ventas
Gastos por depreciación
Gastos por depr. Mob. Y Equipo
Gastos por Depr. Eq. De transporte
Gastos de sueldo
Gastos de seguro

Gastos por servicios públicos

Gastos por intereses

Impuestos a la utilidad
Total de gastos generales
Utilidad Neta
 MUEBLES IMPORTADOS, S.  A.
Estado de Resultados
R LOS PERIODOS 31 DE DICIEMBRE 2020 Y 2019
RD$ ANALISIS HORIZONTAL

Ingresos VARIACIÓN

2020 2019 ABSOLUTA

13,800,000.00 14,800,000.00 $ 1,000,000.00

1,380,000.00 995,000.00 $ (385,000.00)

256,000.00 425,000.00 $ 169,000.00

15,436,000.00 16,220,000.00 $ 784,000.00

14,800,000.00 15,600,00.00 $ 800.00

895,000.00 356,000.00 $ (539,000.00)

114,000.00 132,000.00 $ 18,000.00

116,000.00 123,000.00 $ 7,000.00
32,000.00 314,000.00 $ 282,000.00
1,800,000,000 1,600,000.00 ###
445,000.00 375,000.00 $ (70,000.00)

85,400.00 95,400.00 $ 10,000.00

102,000.00 123,000.00 $ 21,000.00

133,800.00 186,900.00 $ 53,100.00

1,816,723,200.00 3,305,300.00 ###
1,801,287,200.00 12,914,700.00 ###
NALISIS HORIZONTAL MUEBLES

VARIACIÓN ESTADOS DE CA

RELATIVA PERÍO
6756% CUENTA
0% Capital Social

0%
0%
Capital Social
0%
-2%

0%
0%
1%
-1%
0%

0%
0%

0%
-549%
-138%
 MUEBLES IMPORTADOS, S. A

ESTADOS DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO

PERÍODO 2020 Y 2019

apital Social Saldo Inicial 2,000,000.00

Aumentos concepto 0
Disminunciones concepto 0
apital Social Saldo Final 2,000,000.00