La Compañía El Buen Amigo, G.C.

A, presenta la siguiente información

para que usted prepare Asientos Contables, Estado de Costos, Estado de Resultado

Información a Octubre 1 de 202x

Caja 580,000
Bancos 2,950,000
Clientes 3,150,000
Materia Prima 4,500,000
Productos en Proceso 3,900,000
Productos Terminados 6,000,000
Gastos Pagados Por Anticipado 780,000
Maquinaria 35,000,000
Depreciación Acumulada 7,500,000
Obligaciones Financieras 2,850,000
Proveedores 2,150,000
Costos y Gastos por Pagar 6,800,000
Impuestos por Pagar 3,710,000
Aportes Sociales 24,250,000
Utilidad Acumulada 9,600,000

1.- Se distribuye la utilidad acumulada y fueron pagadas en acciones.

2.- Compra a RESPONSABLE, materia prima a crédito por $ 8.510.000.oo y suministros por $ 605.000.oo, IVA incluido T.G
3.- Materia prima despachada a producción $ 9.430.000.oo y suministros por $ 605.000.oo
4.- Servicios publicos de fabrica $ 1.870.000.oo, Pagados Con cheque
5.- Costos de nomina $ 13.935.000 M.O.D, $ 5.600.000 M.O.I y $7.230.000.oo Administración. Se paga con cheque.
6.- Depreciación por linea recta (Con Vr Residual)( 75% Fabrica y 10% Administración, 15% Ventas)
7.- compra a Responsable, Otros CIF a crédito $ 2.150.000.oo, IVA incluido T.G
8.- Amortización gastos pagados por anticipado $ 600.000.oo ($ 450.000.oo fabrica y $ 100.000.oo Administración y saldo a ve
9.- Publicidad a crédito $ 3.955.000.oo, a G.C.A, IVA incluido T.G
10.- Se realiza una inversión en acciones por $ 5.000.000 con cheque
11.- Los clientes cancelaron 95% de lo adeudado y se otorgo un descuento del 15%.
12.- Se cancelaron a proveedores 80% de lo adeudado
13.- Articulos con costos de $ 33.000.000.oo fueron terminados en el mes.
14.- Se vendieron articulos con costos de $ 36.500.000.oo a crédito por valor de $ 99.720.000.oo
15.- Se consigna el 90% de lo que hay en caja.
16.- Servicios Publicos de Administración $ 500.000
17.- Arrendamiento de oficinas comerciales $ 650.000, mas IVA T.G., a Crédito. A responsable
18.- Se recibe un prestamos por $ 60.000.000, a 10 años. Tasa interes 10,55% efectiva anual
Realizar tabla de amortización y en el registro tener en cuenta porcion corriente y no corriente.
19. Si la cuenta de BANCOS arroja, saldo credito, (reclasificar al pasivo).
 1
CODIGO CUENTA DEBE
3705 UTILIDAD 9,600,000
3505 CAPITAL
TOTAL 9,600,000

2
CODIGO CUENTA DEBE
1405 MP 7,151,261
1455 MATERIALES 508,403
2408 DESCOTABLE 1,455,336
236540 COMPRA
2367 RETEIVA
2368 RETEICA
2205 NACIONALES
TOTAL 9,115,000

3
CODIGO CUENTA DEBE
141005 MP 9,430,000
141015 CIF 605,000
000.oo, IVA incluido T.G 1405 MP
1455 MATERIALES
TOTAL 10,035,000
paga con cheque.
4
CODIGO CUENTA DEBE
o Administración y saldo a ventas) 141015 CIF 1,870,000
1110 BANCO
TOTAL 1,870,000

5
CODIGO CUENTA DEBE
141010 M.O.D 13,935,000
141015 CIF 5,600,000
5105 GASTO DE PERSONAL 7,230,000
1110 BANCO
TOTAL 26,765,000

6
CODIGO CUENTA DEBE
141015 CIF 196,875
5160 DEPRECIACION 26,250
5260 DEPRECIACION 39,375
 1592 DEPRE. ACUMOLADA
TOTAL 262,500

7.1
CODIGO CUENTA DEBE
1455 MATERIALES 1,806,723
2408 DESCONTABLE 343,277
236540 COMPRA
2367 RETE IVA
2368 RETE ICA
2205 NACIONALES
TOTAL 2,150,000

7.2
CODIGO CUENTA DEBE
141015 CIF 1,806,723
1455 MATERIALES
TOTAL 1,806,723

8
CODIGO CUENTA DEBE
141015 CIF 450,000
5120 DIVERSOS 100,000
5120 DIVERSOS 50,000
1705 GASTOS PAGADOS X ANTI
TOTAL 600,000

9
CODIGO CUENTA DEBE
523560 CIF 3,323,529
2408 DESCONTABLE 631,471
1110 BANCO
TOTAL 3,955,000

10
CODIGO CUENTA DEBE
1205 ACCIONES 5,000,000
1110 BANCO
TOTAL 5,000,000

11
CODIGO CUENTA DEBE
1110 BANCO 2,543,625
5305 FINANCIEROS 448,875
1305 CLIENTES
TOTAL 2,992,500
HABER

9,600,000
9,600,000

HABER

178,782
218,300
53,618
8,664,300
9,115,000

HABER

9,430,000
605,000
10,035,000

HABER

1,870,000
1,870,000

HABER

26,765,000
26,765,000

HABER
 262,500
262,500

HABER

45,168
51,492
12,647
2,040,693
2,150,000

HABER

1,806,723
1,806,723

HABER

600,000
600,000

HABER

3,955,000
3,955,000

HABER

5,000,000
5,000,000

HABER

2,992,500
2,992,500