Procedimiento Auditoría Interna

REFERENCIAS Versión 00
NORMATIVAS Página 1 de 13
PROCEDIMIENTO
AUDITORÍA INTERNA Fecha Elab.:09 de agosto
P-SSO-03 GLOBALG.A.P.: AB 3.3.1 de 2019
BAP: Fecha Rev.: 16 de agosto
PEC: 8.1 de 2019
PROCEDIMIENTO
AUDITORIA INTERNA
Elaborado por Revisado por Aprobado por

Prevención Riesgos Representante de Gerencia Gerente Área Salmones
DOCUMENTOS DEL SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN.
Este documento es propiedad de BLURIVER SpA y se prohíbe su uso y

distribución sin la autorización de la gerencia
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PROCEDIMIENTO
PEC: 8.1 de 2019
1. OBJETIVO.
Este documento establece una metodología para realizar en intervalos planificados, auditorías
internas para determinar nivel de cumplimiento del Sistema de Gestión de SST PEC Empresa
Competitiva es conforme con las disposiciones planificadas, y si cumple con los requisitos del
Manual PEC Competitiva y a su vez satisface los requisitos de la gestión efectuada.
2. ALCANCE.
Este documento es de aplicación para la realización de las auditorías internas, en la empresa tanto
propios, como de clientes en los cuales se encuentre implementado el Sistema de Gestión PEC
Empresa Competitiva.
3. RESPONSABILIDADES.
Comité Ejecutivo:
 Asignar los recursos necesarios para la implementación de este procedimiento.
 Determinar los equipos de auditores internos para el sistema de gestión de SST.
 Revisar y aprobar el programa de auditoría del año en curso.
 Responsable del seguimiento de los resultados.
 Aprobar el plan de tratamiento de brechas.
 Participar en la reunión de cierre de la auditoría PEC Empresa Competitiva de Mutual de
Seguridad CChC.
Coordinador del Sistema de Gestión:

 Coordinar y comunicar las auditorías internas de la organización y externas de Mutual de
Seguridad CChC, considerando todos los procesos a auditar y la importancia en materias de
seguridad y salud en el trabajo de las operaciones implícitas.
 Comunicar al comité ejecutivo los resultados de la auditoría interna y/o certificación de Mutual
de Seguridad CChC.
 Informar mensualmente en cada sesión del comité ejecutivo de los avances y brechas de las
auditorías internas y externas de Mutual de Seguridad CChC.
Equipo auditor:
 Determinar y actualizar el procedimiento de auditorías internas en conjunto con el
Departamento de Prevención de la empresa.
 Elaborar el programa anual de auditorías internas y externas.
 Designar a los equipos de auditoría interna a cargo del cumplimiento del programa.
 Elaborar los planes de auditoría interna y remitirlo a las partes interesadas.
 Liderar el proceso de auditorías y revisiones internas.
 Elaborar y distribuir los informes de auditorías internas al comité ejecutivo de SST y áreas
involucradas.
 Realizar seguimiento a los hallazgos de auditoría y externa interna verificando el cierre y
efectividad de las acciones correctivas adoptadas.

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PROCEDIMIENTO
PEC: 8.1 de 2019
Experto en prevención de riesgos:

 Diseñar metodologías de seguimiento y verificación para el cumplimiento de los planes de
acción establecidos para los hallazgos de auditorías internas y externas.
 Apoyar al equipo auditor interno en determinar y actualizar el procedimiento de auditoría
interna.
4. DEFINICIONES.
 Auditor: Persona con la competencia para llevar a cabo una auditoría.

 Auditoría: Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener las evidencias de
auditoría y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar el grado en el que se
cumplen los criterios de auditoría.
 Alcance de la auditoría: extensión y límites de una auditoría.
 Competencia: capacidad para aplicar conocimientos y habilidades con el fin de alcanzar los
resultados previstos.
 Conclusión de auditoría: Resultado de una auditoría después de considerar los objetivos de
la auditoría y todos los resultados de la auditoría.
 Equipo auditor: Uno o más personas que realizan una auditoría, con el apoyo de expertos
técnicos si es necesario.
 Hallazgos de la auditoría: Resultados de la evaluación de la evidencia de la auditoría
recopilada frente a los criterios de auditorías.
 Conformidad: Cumplimiento de un requisito.
 No conformidad: Incumplimiento de un requisito.
Nota 1: La no conformidad está relacionada con requisitos del Sistema de Gestión PEC
Competitiva y requisitos legales y otros adicionales de la organización.
 Programa de auditoría: Conjunto de una o más auditorías planificadas para un período
determinado y dirigidas hacia un propósito específico.
 Proceso: Conjunto de actividades interrelacionadas o que interactúan, que transforma las
entradas en salidas.
 Plan de Auditoría: Descripción de las actividades y de los detalles acordados de una
auditoría.
 Criterio de auditoría: Conjunto de requisitos utilizado como referencia contra el cual se
compara la evidencia objetiva.
 Evidencia objetiva: registros, declaraciones de hecho u otra información, que sean
relevantes para los criterios de auditoría y verificables.
 Trazabilidad: capacidad para seguir el histórico, la aplicación o la localización de un objeto.
 Acción correctiva: Acción para eliminar la causa de un incumplimiento o un incidente y
prevenir que vuelva a ocurrir.
5. REFERENCIAS.
 Manual PEC Competitivo, Módulo 8 Auditoría Interna.
 Norma ISO 19011:2018 Pautas para la auditoría de los sistemas de gestión.

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PROCEDIMIENTO
PEC: 8.1 de 2019
6. DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO.
6.1. COMPETENCIAS, FORMACIÓN Y SELECCIÓN QUE DEBEN POSEER LOS AUDITORES

INTERNOS:
Es de responsabilidad del Comité Ejecutivo seleccionar a las personas que puedan integrar o
formar parte de los equipos de auditores internos (mínimo 2 auditores) calificados para participar
en una auditoría interna, para lo que se debe tomar en consideración:
a) El personal debe contar con la aprobación del curso Auditor Interno PEC Empresa
Competitiva de Mutual de Seguridad CChC (duración del curso 3 años).
b) El personal debe contar con un curso de auditor interno de algún organismo especializado
(Norma ISO u otras Normas Internacionales) siempre y cuando, acrediten además la
participación en una capacitación sobre los contenidos de los requisitos del PEC Empresa
Competitiva en su última versión del curso Auditor Interno PEC Empresa Competitiva de
Mutual de Seguridad CChC, la cual puede ser efectuada por la propia empresa o centro de
trabajo.
c) Designar como equipo de auditores internos, a profesionales contratados externamente en
cuyo caso la empresa debe evidenciar los registros de las competencias del equipo auditor en
las Normas ISO y además la participación en un taller sobre los contenidos de los requisitos
del PEC Empresa Competitiva en su última versión.
Luego de seleccionar a los trabajadores adecuados para ser auditores internos, el comité ejecutivo
es responsable de que sean capacitados en un curso de auditor interno (PEC Competitiva de al
menos 8 horas.)
Cada vez que el Programa PEC Empresa Competitiva sea actualizado, los equipos de auditores
internos deberán evidenciar la participación en actividades de formación sobre los nuevos
requisitos del PEC.
Una vez capacitados y con evidencia de la aprobación se deben registrar en una lista de auditores
vigentes y calificados.
Una vez definido el equipo auditor, éste debe ser dirigido por un auditor líder, quién será definido
por el Coordinador del Sistema de Gestión.
6.2. PLANIFICACIÓN Y PROGRAMACIÓN DE LAS AUDITORÍAS.
El Equipo Auditor debe realizar la planificación y programación de las auditorías internas (en la que
se debe considerar el 100% de los requisitos del PEC Empresa Competitiva en su última versión),

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PROCEDIMIENTO
PEC: 8.1 de 2019
que se realizarán durante el año. Considerando los objetivos del programa de auditoría. Al
confeccionar el programa de auditoría se debe tener en cuenta:
 Requisitos del Sistema de Gestión PEC Competitiva.

 Desempeño de la seguridad y salud en el trabajo de los procesos implicados.
 Resultados de la valorización de riesgos.
 El estado y la importancia de los procesos a auditar.
 Centros de trabajo bajo el alcance del Sistema de Gestión PEC Competitiva.
 Introducción de nuevos procesos.
 Cambios organizacionales.
 Riesgos asociados al cumplimiento del programa.
 Accidentes graves y/o fatales.
 Resultados de auditorías previas (resultados de auditorías internas y certificación).
Una vez confeccionado el programa de auditorías, éste debe ser aprobado por el comité ejecutivo
para su revisión y aprobación. El coordinador del Sistema de Gestión debe notificar a todas las
partes interesadas con una anticipación mínima de 20 días corridos.
El programa de auditoría debe considerar que se auditaran todos los procesos, requerimientos,
requisitos del PEC Empresa Competitiva considerados en el alcance, con una frecuencia mínima
anual. Además, en el programa se debe considerar la auditoría de Mutual CChC.
6.3. METODOLOGÍA PARA LA REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA.
6.3.1. PREPARACIÓN DEL PLAN DE AUDITORÍAS:
Será responsabilidad del auditor líder preparar el plan de auditoría el cual debe proporcionar la
base para el acuerdo entre el auditado y el equipo auditor respecto a la auditoría a realizar.
Asegurar la selección del equipo auditor y la competencia general para las actividades de auditoría,
e implementar acciones para abordarlos, integrando estas acciones en todas las actividades de
auditoría, según sea apropiado.
Establecer todos los procesos pertinentes (la información que se describe a continuación debe
estar documentada), incluyendo procesos para:
 La coordinación y calendarización de todas las auditorías dentro del programa de auditoría;

 El establecimiento de los objetivos, los alcances y los criterios de auditoría de las
auditorías, determinando los métodos de auditoría y la selección del equipo auditor;
 La evaluación de los auditores;
 El establecimiento de procesos de comunicación externos e internos, según sea apropiado;
 Resolución de conflictos;
 El seguimiento de la auditoría, según proceda;
 La presentación de informes de la auditoría según sea apropiada;
 Determinar y asegurar la provisión de todos los recursos necesarios.;

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 Asegurarse que se prepara y mantiene la información documentada apropiada, incluyendo

los registros del programa de auditoría;
 Hacer el seguimiento, revisar y mejorar el programa de auditoría;
 Comunicar el programa de auditoría a las partes interesadas pertinentes.
El nivel de detalle proporcionado en el plan de auditoría debería reflejar el alcance y la complejidad

de está, así como los riesgos de no lograr los objetivos de la auditoría. Al planificar la auditoría el
líder del equipo auditor debería considerar lo siguiente:
 La composición del equipo auditor y sus competencias;

 Las técnicas de muestreo apropiadas;
 Las oportunidades para mejorar la eficacia y eficiencia de las actividades de auditoría;
 Los riesgos para el logro de los objetivos de la auditoría generados por una planificación
ineficaz de la auditoría;
 Los riesgos para el auditado generados al realizar la auditoría.
El grado de detalle y contenido de la planificación de la auditoría pueden diferir, por ejemplo, entre
la primera auditoría y las posteriores, así como entre las auditorias internas y externas. La
planificación de la auditoría debería ser lo suficientemente flexible para permitir los cambios que
pueden hacerse necesarios a medida que las actividades de auditoría se vayan llevando a cabo.
Cualquier objeción del auditado debe ser resuelta con el líder del equipo auditor.
El plan debe ser revisado y aprobado, previo a que comiencen las auditorías
1. Cambios en los procesos de operación.

2. Modificación en los horarios de revisión de los procesos, cambios organizacionales.
3. Cuando ocurran incidentes que afecten los procesos de la empresa y/o centro de trabajo.
Cualquier revisión y cambios al plan de la auditoría debe ser acordada entre las partes interesadas
antes de continuar con la auditoría (debe quedar documentado en el acta de reunión de inicio).
6.3.2. ASIGNACIÓN DE TAREAS AL EQUIPO AUDITOR:
Es responsabilidad del líder del equipo auditor designar a cada miembro del equipo la
responsabilidad para auditar procesos, funciones, lugar de trabajo o actividades específicas. Tales
asignaciones deben considerar la necesidad de independencia y competencia de los auditores y el
uso eficaz de los recursos asignados. Esta asignación de recursos puede tener modificaciones a
medida que la auditoría se lleva a cabo, para asegurar que se cumpla con los objetivos de la
auditoría.
6.3.2.1. REVISIÓN DE LA INFORMACIÓN DOCUMENTADA:
El equipo de auditores internos debe revisar la información documentada (procedimientos,

instructivos, matrices, registros, etc.) pertinente a las tareas asignadas para comprender las
operaciones del auditado y preparar las actividades de auditoría y los documentos de trabajo
necesarios como referencia y registro del desarrollo de la auditoría. Establecer una visión general
de la extensión de la información documentada para determinar la posible conformidad con los

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criterios de auditoría y detectar posibles áreas de inquietud, como deficiencias, omisiones o

conflictos. Estos documentos de trabajo pueden incluir:
 Una lista de verificación y planes de muestreo de auditoría;

 Formularios para recopilar información, tal como evidencias de apoyo, hallazgos de
auditoría y registros de las reuniones.
La información documentada debería incluir, pero no limitarse a: documentos y registros del

sistema de gestión, así como a informes y tratamiento de hallazgos de auditoría previos.
Toda la información documentada que se utilice durante la auditoría interna se debe conservar
hasta que finalice la auditoría. Aquellos documentos que contengan información confidencial o de
propiedad privada deben ser guardados con la seguridad apropiada en todo momento por los
miembros del equipo auditor.
6.4. REALIZACIÓN DE LAS ACTIVIDADES DE AUDITORÍA.
6.4.1. REUNIÓN DE APERTURA.
Se debe realizar una reunión de apertura, la cual es liderada por el auditor líder y en la que debe
participar el máximo representante de la empresa, y con aquellos responsables de las funciones o
de los procesos que se van a auditar. El propósito de la reunión de apertura es confirmar:
 Los objetivos, alcance y criterios de la auditoría.

 El plan de auditoría y otras disposiciones pertinentes con el auditado, como la fecha y hora
de la reunión de cierre, cualquier reunión intermedia entre el equipo auditor y la dirección
del auditado, y cualquier cambio necesario;
 Resumen de los métodos y procedimientos de la auditoría;
 Los canales de comunicación formal entre el equipo auditor y el auditado;
 La disponibilidad de los recursos e instalaciones que necesita el equipo auditor;
 Los temas relacionados con la confidencialidad y la seguridad de la información;
 Las actividades en el sitio que pueden tener impacto en la realización de la auditoría;
Cuando sea apropiado, se debe considerar la presentación de los siguientes puntos en la reunión
de apertura:
 El método de informar los hallazgos de la auditoría incluyendo los criterios para la

categorización si existen;
 Las condiciones bajo las cuales la auditoría puede darse por terminada;
 Como tratar los posibles hallazgos durante la auditoría;
 Cualquier sistema de retroalimentación del auditado sobre los hallazgos o conclusiones de
la auditoría, incluyendo las quejas o apelaciones.
Esta reunión es de carácter formal y se tiene que mantener un registro de los asistentes al inicio y
cierre del proceso.

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6.4.2. EJECUCIÓN DE LA AUDITORÍA.
Iniciada la auditoría, las fuentes de información que puede utilizar el equipo auditor pueden variar
de acuerdo con el alcance y complejidad de la auditoría, las que incluyen sin limitarse a:
entrevistas, observaciones, verificación de condiciones de trabajo en terreno, revisión de la
información documentada. (cabe señalar, que si en la visita de verificación en terreno se
observa(n) acción(es) y/o condición(es) riesgosa(s) se debe comentar inmediatamente al
auditado(s) y detener la actividad)
Una de las fuentes de información más verificable son las entrevistas con empleados y con otras
personas (ejemplo: contratistas, proveedores); la información recopilada debe ser verificable para
así constituir evidencia de la auditoría. Esta evidencia también debe ser registrada en el "Informe
de Auditoría Interna" identificando los documentos de referencia y entrevistados. Sin embargo, el
auditor deberá considerar lo siguiente:
 Los entrevistados deben desempeñar actividades o tareas dentro del alcance de la

auditoría;
 Las entrevistas deben realizarse durante las horas normales de trabajo y en el lugar de
trabajo;
 Explicar las razones de la entrevista;
 Todos los resultados obtenidos deben ser revisados y resumidos con el entrevistado;
 Agradecer la cooperación.
Asimismo, es importante la comunicación durante la auditoría y es necesario llegar a acuerdos

formales para la comunicación entre el equipo auditor y el auditado durante la misma.
Especialmente cuando los requisitos legales y reglamentarios exijan la comunicación obligatoria de
los hallazgos evidenciados. Los miembros del equipo auditor deben estar en constante
comunicación o reunirse periódicamente para intercambiar información, evaluar el progreso de la
auditoría, reasignar las tareas entre los miembros del equipo auditor, según sea necesario.
Es de responsabilidad del líder del equipo auditor comunicar periódicamente los progresos, los
hallazgos importantes y cualquier inquietud al auditado. Las evidencias recopiladas durante la
auditoría que sugieran un riesgo inmediato y significativo deberían comunicarse sin demora al
auditado y, según sea apropiado.
Otra observación que se debe considerar en una auditoría es el rol y responsabilidad que cumplen
los guías y observadores, ya que éstos acompañan al equipo auditor con la aprobación del auditor
líder, del equipo auditor y del auditado, según se requiera. Ellos no deben influir ni interferir en la
auditoría.
Las responsabilidades que deben tener los guías designados por el auditado, frente a una auditoría
son las siguientes:
 Ayudar a los auditores a identificar a las personas que participarán en las entrevistas y a
confirmar los horarios y ubicaciones.

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PROCEDIMIENTO
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 Acordar visitas a partes específicas de las instalaciones o de la misma organización.

 Asegurar que las reglas internas (tales como; de seguridad, restricciones internas,
prohibición de fotografías, etc.) sean conocidas y respetadas.
 Ser testigos de la auditoría en nombre del auditado, cuando sea apropiado.
 Proporcionar aclaraciones y ayudar en la recopilación de información o evidencia para la
auditoría, cuando sea necesario.
6.4.3. RECOPILACIÓN Y VERIFICACIÓN DE LA INFORMACIÓN.
Durante la auditoría, la información pertinente a los objetivos, alcance y criterios, incluyendo la

información entre funciones, actividades y procesos, debería recopilarse mediante un muestreo
apropiado y debe verificarse, en la medida posible.
6.4.4. REUNIÓN DEL EQUIPO AUDITOR.
El equipo auditor se debe reunir cuando sea necesario para revisar los hallazgos de la auditoría en
las etapas adecuadas de la misma, para así evaluar las evidencias frente a los criterios de
auditoría.
Los hallazgos pueden indicar si existe conformidad con los criterios de la auditoría (SG PEC
COMPETTIVA). Cuando un hallazgo indica conformidad, éste debe ser registrado junto con las
evidencias de apoyo e indicar la ubicación de las funciones o procesos auditados.
Cuando un hallazgo indica no conformidad, deben registrarse las evidencias y clasificar la no

conformidad según el módulo del Manual PEC Competitiva y revisarlas junto al auditado para que
éste reconozca la evidencia de la auditoría y se pueda resolver cualquier divergencia con respecto
a las evidencias.
Antes de la reunión de cierre, el equipo auditor debe reunirse para:
 Revisar los hallazgos de la auditoría y cualquier otra información apropiada recopilada

durante la auditoría frente a los objetivos de la misma;
 Acordar las conclusiones de la auditoría, teniendo en cuenta la incertidumbre inherente al
proceso de auditoría;
 Preparar recomendaciones, si estuviera especificado en el plan de auditoría;
 Comentar el seguimiento de la auditoría, según sea aplicable.
6.5. REUNIÓN DE CIERRE.
La reunión de cierre es presidida por el líder del equipo auditor, y tiene por objetivo presentar,
antes de la elaboración del "Informe de Auditoría", los hallazgos y conclusiones de la auditoría a los
representantes del comité ejecutivo. Esta actividad debe estar reflejada en el "Plan de la Auditoría".
Esta reunión es de carácter formal, por lo que los registros de asistencia deben conservarse. Toda
opinión divergente relativa a los hallazgos de la auditoría y/o conclusiones del equipo de auditores

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y el auditado deberán discutirse y resolverse. Si no se resuelve, deberían registrarse todas las

opiniones.
Cuando sea apropiado, en la reunión de cierre debería explicarse al auditado lo siguiente:
 Advertir que la evidencia de la auditoría recopilada se basó en una muestra de la

información disponible y no es necesariamente totalmente representativa de la eficacia
global de los procesos del auditado;
 El método de presentación de la información;
 La forma en que deberían tratarse los hallazgos de auditoría basándose en el proceso
acordado;
 Las posibles consecuencias de no tratar adecuadamente los hallazgos de auditoría;
 La presentación de los hallazgos y conclusiones de la auditoría de tal manera que se
comprendan y se reconozcan por la dirección del auditado;
 Cualquier actividad posterior a la auditoría relacionada (por ejemplo, implementación y
revisión de acciones correctivas, tratamiento de quejas de la auditoría, proceso de
apelación).
6.6. INFORME DE LA AUDITORÍA.
El equipo auditor es el responsable de la preparación y del contenido del informe de auditoría. Este
informe debe proporcionar un registro completo de la auditoría, en forma precisa, concisa y clara,
donde debe hacerse referencia a:
 Fechas y lugares donde se realizó la auditoría;

 Los objetivos de la auditoría;
 El alcance de la auditoría, identificando la organización y las funciones o procesos
auditados;
 Identificación del auditor líder, equipo auditor;
 Los participantes del auditado en la auditoría;
 Los criterios de la auditoría;
 Los hallazgos de la auditoría y las evidencias relacionadas;
 Las conclusiones de la auditoría;
 Cualquier opinión divergente sin resolver entre el equipo auditor y el auditado;
 Las auditorías, por naturaleza, son un ejercicio de muestreo; como tales, hay un riesgo de
que las evidencias de la auditoría examinadas no sean representativas.
El informe de Auditoría debe emitirse en un período de 15 días corridos.
Es responsabilidad del Líder del equipo auditor coordinar las actividades con el equipo auditor para
la elaboración del informe dentro del plazo establecido, y una vez terminado, deberá enviarlo al
Coordinador del Sistema de Gestión para que éste lo difunda a las partes interesadas pertinentes.
Los participantes del equipo auditor y todos los receptores del informe deben respetar y mantener
confidencialidad sobre el mismo.

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PROCEDIMIENTO
PEC: 8.1 de 2019
6.7. METODOLOGÍA PARA EL TRATAMIENTO DE BRECHAS.
Una vez recibido el informe de auditoría tanto interna como externa realizada por Mutual de
Seguridad CChC, se debe definir y aprobar un plan de tratamientos de brechas, que debe
considerar:
 Acción inmediata para mitigar las consecuencias y/o contener la condición o situación.
 Análisis y determinación de la causa raíz, tal como: 5 porque, 3 porque, diagrama de
causa-efecto de Ishikawa, árbol de causas, paretto, entre otros modelos.
 Formular y evaluar acciones correctivas para eliminar la(s) causa del hallazgo (debe ser
apropiada a la magnitud de los problemas y estar basada en el análisis y determinación de
la causa raíz), indicando responsables y plazo de ejecución;
 Verificar el cierre y eficacia del plan, el cual dependerá de las acciones a implementar;
 Cierre de hallazgos.
El análisis de cada hallazgo deberá quedar registrado en el formulario para tratamiento de brechas.
6.8. IMPLEMENTACIÓN DE ACCIONES.
Una vez que se han determinado la(s) acción(es) a implementar, la jefatura responsable tiene la
obligación de comunicar al personal designado las acciones y plazos para llevar a cabo la(s)
acción(es). El personal designado como responsable debe velar por su cumplimiento, asegurando
la ayuda y/o los recursos necesarios para implementar la acción propuesta dentro de los plazos
acordados.
Si por alguna razón no pudiera llevarse a cabo la acción, el personal designado para implementarlo
deberá ponerse en contacto de forma inmediata con el jefe responsable que determino la acción, y
este último deberá comunicarle al Coordinador del Sistema de Gestión, para que eleve el caso
según corresponda y se tome alguna decisión al respecto.
Se debe mantener evidencia objetiva de las acciones.
6.9. VERIFICAR EL CIERRE Y EFICACIA DEL PLAN DE TRATAMIENTO DE BRECHAS.
Se debe verificar y realizar seguimiento a todas las medidas correctivas establecidas en el plan de
tratamiento de brechas, debiendo verificar la eficacia de dichas acciones en el control de las
causas de los hallazgos.
El hallazgo será cerrado siempre y cuando se cumpla lo siguiente:
 La(s) acción (es) correctivas evitan que la desviación vuelva a ocurrir.

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PROCEDIMIENTO
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Una vez realizada la medición de la eficacia, solo si se logra el objetivo, se realizará el cierre de la
desviación detectada, comunicando a las partes interesadas del proceso donde se identificó el
hallazgo. Si la(s) acción(es) no son efectivas se deberá iniciar nuevamente lo indicado en el
apartado 6.7 de este procedimiento.
El Coordinador del Sistema de Gestión o quien este designe debe mantener y archivar los cierres
de hallazgos, los cuáles deben ser comunicados en las revisiones del Comité Ejecutivo del Sistema
de Gestión PEC Competitivo.
Nota 1: Si una acción correctiva identifica nuevos o diferentes peligros, o la necesidad de controles
nuevos o cambios, se deberá requerir que las acciones propuestas sean tomadas a través de la
identificación de peligros, previo a la implementación.
Nota 2: En la planificación de las auditorías internas debe ser contemplada la revisión de las
acciones correctivas originadas en la última auditoría realizada, para verificar su efectividad.
6.10. EJEMPLOS DE VERIFICACIÓN DE LA EFICACIA:
a) Inspecciones a los lugares de trabajo;

b) Observaciones conductuales de ejecuciones de tareas;
c) Evaluaciones escritas después de un tiempo de realizada la actividad;
d) Entrevistas a los capacitados;
e) Encuestas de impacto de la actividad;
f) Evaluaciones de desempeño, etc.
7. REGISTROS.
IDENTIFICACIÓN DISTRIBUCIÓN ACCESO RECUPERACIÓN ALMACENAMIENTO CONTROL DE CONSERVACIÓN Y

Y USO Y PRESERVACIÓN CAMBIOS DISPOSICIÓN
Programa de Auditoría Indicar procesos, Plataforma PC responsable de Plataforma web, red 00-01-02-etc. Digital
departamentos web, red cada área / interna, disco magnético Intranet de la
donde se distribuye. interna, Coordinador del SG y/o electrónico. empresa
computador,
smartphone,
papel
Plan de Auditoría Indicar procesos, Plataforma PC responsable de Plataforma web, red 00-01-02-etc. Digital
computador,
smartphone,
papel
Informe de auditoría Indicar procesos, Plataforma PC responsable de Plataforma web, red 00-01-02-etc. Digital
computador,
smartphone,

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PROCEDIMIENTO
PEC: 8.1 de 2019
papel
Plan de tratamiento de Indicar procesos, Plataforma PC responsable de Plataforma web, red 00-01-02-etc. Digital
brechas departamentos web, red cada área / interna, disco magnético Intranet de la
computador,
smartphone,
papel
Planilla de control y Indicar procesos, Plataforma PC responsable de Plataforma web, red 00-01-02-etc. Digital
seguimiento de departamentos web, red cada área / interna, disco magnético Intranet de la
hallazgos donde se distribuye. interna, Coordinador del SG y/o electrónico. empresa
computador,
smartphone,
papel
8. CONTROL DE CAMBIOS.
Fecha Revisión Realizado por Descripción u observación

del cambio
09/08/2019 00 Encargado SSO Se emite primera versión.

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Experto en prevención de riesgos:

 Auditor: Persona con la competencia para llevar a cabo una auditoría.

DOCUMENTOS DEL SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN.

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6. DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO.

6.1. COMPETENCIAS, FORMACIÓN Y SELECCIÓN QUE DEBEN POSEER LOS AUDITORES

6.2. PLANIFICACIÓN Y PROGRAMACIÓN DE LAS AUDITORÍAS.

DOCUMENTOS DEL SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN.

Este documento es propiedad de BLURIVER SpA y se prohíbe su uso y

 Requisitos del Sistema de Gestión PEC Competitiva.

6.3. METODOLOGÍA PARA LA REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA.

6.3.1. PREPARACIÓN DEL PLAN DE AUDITORÍAS:

 La coordinación y calendarización de todas las auditorías dentro del programa de auditoría;

DOCUMENTOS DEL SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN.

Este documento es propiedad de BLURIVER SpA y se prohíbe su uso y

 Asegurarse que se prepara y mantiene la información documentada apropiada, incluyendo

El nivel de detalle proporcionado en el plan de auditoría debería reflejar el alcance y la complejidad

 La composición del equipo auditor y sus competencias;

1. Cambios en los procesos de operación.

6.3.2. ASIGNACIÓN DE TAREAS AL EQUIPO AUDITOR:

6.3.2.1. REVISIÓN DE LA INFORMACIÓN DOCUMENTADA:

El equipo de auditores internos debe revisar la información documentada (procedimientos,

Este documento es propiedad de BLURIVER SpA y se prohíbe su uso y

criterios de auditoría y detectar posibles áreas de inquietud, como deficiencias, omisiones o

 Una lista de verificación y planes de muestreo de auditoría;

La información documentada debería incluir, pero no limitarse a: documentos y registros del

6.4. REALIZACIÓN DE LAS ACTIVIDADES DE AUDITORÍA.

6.4.1. REUNIÓN DE APERTURA.

 Los objetivos, alcance y criterios de la auditoría.

 El método de informar los hallazgos de la auditoría incluyendo los criterios para la

DOCUMENTOS DEL SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN.

Este documento es propiedad de BLURIVER SpA y se prohíbe su uso y

6.4.2. EJECUCIÓN DE LA AUDITORÍA.

 Los entrevistados deben desempeñar actividades o tareas dentro del alcance de la

Asimismo, es importante la comunicación durante la auditoría y es necesario llegar a acuerdos

Este documento es propiedad de BLURIVER SpA y se prohíbe su uso y

 Acordar visitas a partes específicas de las instalaciones o de la misma organización.

6.4.3. RECOPILACIÓN Y VERIFICACIÓN DE LA INFORMACIÓN.

Durante la auditoría, la información pertinente a los objetivos, alcance y criterios, incluyendo la

6.4.4. REUNIÓN DEL EQUIPO AUDITOR.

Cuando un hallazgo indica no conformidad, deben registrarse las evidencias y clasificar la no

Antes de la reunión de cierre, el equipo auditor debe reunirse para:

 Revisar los hallazgos de la auditoría y cualquier otra información apropiada recopilada

6.5. REUNIÓN DE CIERRE.

DOCUMENTOS DEL SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN.

Este documento es propiedad de BLURIVER SpA y se prohíbe su uso y

y el auditado deberán discutirse y resolverse. Si no se resuelve, deberían registrarse todas las

Cuando sea apropiado, en la reunión de cierre debería explicarse al auditado lo siguiente:

 Advertir que la evidencia de la auditoría recopilada se basó en una muestra de la

6.6. INFORME DE LA AUDITORÍA.

 Fechas y lugares donde se realizó la auditoría;

El informe de Auditoría debe emitirse en un período de 15 días corridos.

DOCUMENTOS DEL SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN.

Este documento es propiedad de BLURIVER SpA y se prohíbe su uso y

6.7. METODOLOGÍA PARA EL TRATAMIENTO DE BRECHAS.

6.8. IMPLEMENTACIÓN DE ACCIONES.