Proceso:  

SIG

PROCEDIMIENTO DE AUDITORÍAS INTERNAS Código: SIG-PRO-16

 
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ÍNDICE

1. OBJETIVO................................................................................................................................1

2. ALCANCE.................................................................................................................................2

3. DEFINICIONES.......................................................................................................................2

4. RESPONSABILIDADES.........................................................................................................2

5. EQUIPO DE PROTECCIÓN PERSONAL............................................................................3

6. EQUIPO / HERRAMIENTA Y MATERIALES......................................................................3

5. DOCUMENTOS DE REFERENCIA......................................................................................4

6. DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO.............................................................................4

7. ANEXOS...................................................................................................................................6

ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:

Augusto Torres Malpica César Sánchez Malpica César Sánchez Malpica

Jefe de Administración Gerente General y del SIG Gerente General y del SIG
Fecha de Elaboración: 09/01/2020 Fecha de Revisión: 10/01/2020 Fecha de Aprobación: 11/01/2020

BITÁCORA DE CAMBIOS

VERSIÓN FECHA DESCRIPCIÓN DE CAMBIOS Y/O MODIFICACIONES JUSTIFICACIÓN DEL CAMBIO

1.0 11/01/2020 Creación del documento Alineamiento al SIG

1. OBJETIVO
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Evaluar la conformidad del Sistema Integrado de Gestión con las disposiciones

planificadas, los requisitos de la organización y de sus clientes, así como de los requisitos
establecidos por la empresa.

2. ALCANCE

Este procedimiento es aplicable para todos los procesos que están incluidos dentro del
Sistema Integrado de Gestión. Abarca desde que el Gerente General y del SIG elabora
el “Programa Anual de Auditorías Internas” hasta que distribuye el “Informe de Auditoria
Interna del SIG”.
3. DOCUMENTOS DE REFERENCIA
ISO 19001: 2018

4. DEFINICIONES

4.1. AUDITORÍA: Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener

evidencias de la auditoría y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar el
grado en que se cumplen los criterios de auditoría.
4.2. CRITERIOS DE AUDITORÍA: Conjunto de políticas, procedimiento o requisitos.
Nota: Los criterios de auditoria se utilizan como una referencia frente a la cual se
compara la evidencia de la auditoría.
4.3. EVIDENCIA DE LA AUDITORÍA: Registros, declaraciones de hecho o cualquier
otra información que son pertinentes para los criterios de auditoria y que son
verificables.
Nota: La evidencia de la auditoría puede ser cualitativa o cuantitativa.
4.4. HALLAZGOS DE AUDITORÍA: Resultados de la evaluación de la evidencia de la
auditoría recopilada frente a los criterios de auditoria.
Nota: Los hallazgos de la auditoría pueden indicar tanto conformidad o no
conformidad con los criterios de auditoría como oportunidades de mejora.
4.5. NO CONFORMIDAD: Incumplimiento a una necesidad o expectativa establecida,
generalmente implícita u obligatoria.
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5. RESPONSABILIDADES

5.1. Gerente General y del SIG

 Elaborar y distribuir el Programa Anual de Auditorías.
 Evaluar y determinar los auditores.
 Distribuir el Plan e Informe de Auditoría.

5.2. Auditor
 Elaborar el Plan de Auditoría, ejecutar auditoría y elaborar el informe de la misma.

6. EQUIPO DE PROTECCIÓN PERSONAL

No Aplica

7. EQUIPO / HERRAMIENTA Y MATERIALES

No Aplica

8. DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO

8.1. El Gerente General y del SIG, anualmente elabora y revisa el “Programa Anual de
Auditoría Internas” usando el formato correspondiente, en el cual debe determinar
la frecuencia de las auditorías teniendo en cuenta los siguientes criterios:
Importancia de los procesos involucrados, cambios que afectan a la organización y
resultados de auditorías previas; de acuerdo a la normativa involucrada en el
sistema integrado de gestión
8.2. El Gerente General y del SIG firman el programa de auditoría, lo distribuyen a las
Jefaturas de las áreas involucradas a través del correo electrónico, o de manera
física.
8.3. Según la fecha establecida en el programa, el Gerente General y del SIG
determina los auditores seleccionándolos de la “Lista de Auditores Aceptados del
Sistema de Integrado de Gestión”; en caso de que los Auditores identificados en la
lista no estén disponibles, el Gerente General y del SIG evalúa nuevos auditores,
los cuales pueden ser internos o externos, estableciendo las competencias que
deben tener los mismos y llenando los siguientes formatos: “Evaluación de
Auditores Internos del SIG” y “Evaluación de Auditores externos del SIG”.
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8.4. El Gerente General y del SIG coordina con los auditores y las áreas involucradas
la fecha y hora que se va a llevar a cabo la auditoría, de acuerdo con la
disponibilidad de ambas partes.
8.5. El Auditor elabora “Plan de Auditoría Interna del SIG” llenando el formato
correspondiente y lo envía al Gerente General y del SIG.
Nota: En caso de que el Auditor necesite información de la empresa para elaborar
el Plan de Auditoría, el Gerente General y del SIG debe facilitar dicha información.
8.6. El Gerente General y del SIG recepciona el plan y lo distribuye a las áreas
involucradas.
8.7. Llegada la fecha establecida en el Plan de Auditoría, el Auditor realiza una reunión
de apertura de auditoría junto con los responsables de las áreas o procesos a
auditar, como evidencia de esta reunión se llena el formato “Registro de
Asistencia”.
8.8. El Auditor verifica la información del Sistema Integrado de Gestión comparando las
evidencias o muestras versus los criterios de auditoría, como resultado de esta
verificación el Auditor genera los hallazgos.
8.9. El Auditor analiza los hallazgos encontrados durante la auditoría y los valoriza de
la siguiente manera:

CATEGORÍA DESCRIPCIÓN

No conformidad Ausencia o total incumplimiento de un requisito o la falta de puesta

en práctica de tal requisito, debido a un solo incidente o a una
Mayor combinación de un número de incidentes similares.

No conformidad Incumplimiento parcial de los requisitos establecidos en los

documentos y/o registros que podrían provocar un fallo del
Menor sistema si no se corrige.

 Parte de la gestión de la calidad orientada a aumentar la

Oportunidad de capacidad de cumplir con los requisitos.
Mejora  Adelantar, acrecentar algo, haciéndolo pasar a un estado
mejor.
No conformidad Posible no conformidad, en la que se requiere evaluar la
potencial necesidad de actuar para prevenir su ocurrencia
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Un problema muy pequeño o indicios de un problema del que se

Observación
necesita más información.

8.10. El Auditor realiza reunión de cierre de auditoría donde da a saber cómo está la
organización y en qué medida se está cumpliendo con los requisitos del Sistema,
dando un breve resumen de los hallazgos encontrados durante la auditoria y su
conclusión, en esta actividad se llena el formato “Registro de Asistencia” como
evidencia de la reunión.
8.11. El Auditor elabora Informe de Auditoria llenando el formato “Informe de Auditoría
Interna del SIG” y se lo envía al Gerente General y del SIG, en el Informe se llena
campos como la fecha de la auditoría, los procesos auditados, y el listado de los
hallazgos encontrados y la valoración de cada uno, según lo expresado en el ítem
8.10.
8.12. El Gerente General y del SIG revisa el Informe y lo distribuye a las áreas mediante
un correo electrónico, el cual servirá como evidencia de la distribución de este,
dando por finalizado este procedimiento.

8. RESTRICCIONES
No Aplica

9. ANEXOS
No Aplica