CERÁMICA LIMA S.A.

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PROCEDIMIENTO DE AUDITORÍAS INTERNAS
Aprobado: 10.01.17

Elaborado por: Leopoldo Escalante Revisado por: Cesar Monteverde Aprobado por: David Shack

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Nombre y Apellidos Cargo Firma

Elaborado por: Leopoldo Escalante Jefe SSIMA

Gerente Central de
Revisado por: Cesar Monteverde
Gestión Humana

Gerente Central de
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Producción

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1. OBJETIVO

Establecer las etapas y actividades generales para realizar las Auditorías Internas del Sistema
de Gestión.

2. ALCANCE

Este procedimiento se aplica a las auditorías a realizarse a los procesos relacionados con el
Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo, Sistema de Gestión Ambiental y
BASC

3. RESPONSABILIDADES

3.1 Superintendente
 Brindar los recursos y facilidades para la ejecución de las auditorías internas

3.2 Jefe SSIMA

 Realizar la Programación de las Auditorías Internas a los Sistemas de Gestión de
Seguridad y Salud en el Trabajo y Medio Ambiente
 Elaborar el Programa Anual de Auditorías Internas.
 Seleccionar al equipo auditor y proponerlo al Comité de SST.
 Seleccionar al equipo auditor para las auditorías de medio ambiente.

3.3 Auditor Líder

 Liderar el proceso de auditoría.

4. TERMINOS Y DEFINICIONES

4.1 Auditoría: Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener evidencias

de la auditoría y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar el grado en el que
se cumple los criterios de auditoría. (ISO 19011:2011)

4.2 Criterios de Auditoría: Conjunto de Políticas, Procedimientos o requisitos usados como

referencia frente a la cual se compara la evidencia de la auditoría (ISO 19011:2011)

4.3 Evidencia de Auditoría: Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra información

que son pertinentes para los criterios de auditoría y que son verificables. (ISO 19011:2011)

4.4 Auditor: Persona con atributos personales demostrados y competencia para llevar a cabo
una auditoría.
Persona que lleva a cabo una auditoría (ISO 19011:2011)

4.5 No Conformidad: Incumplimiento de un requisito. (ISO 19011:2011)

4.6 Observación: Deficiencia puntual o incumplimiento de "forma", con respecto a un requisito

de la organización.

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4.7 Oportunidad de Mejora: Sugerencia por parte del equipo auditor para alcanzar alguna
mejora en el proceso.

4.8 Hallazgo de Auditoría: resultados de la evaluación de la evidencia de la auditoría

recopilada frente a los criterios de auditoría . (ISO 19011:2011)

4.9 Programa de Auditoría: detalles acordados para un conjunto de una o más auditorías
(3.1) planificadas para un periodo de tiempo determinado y dirigidas hacia un propósito
específico . (ISO 19011:2011)

4.10 Plan de Auditoría: Descripción de las actividades y de los detalles acordados de una
auditoría (ISO 19011:2011)

4.11 Alcance de Auditoría: Extensión y límites de una auditoría. (ISO 19011:2011)

5. DOCUMENTOS DE REFERENCIA

5.1 Legislación aplicable según la Matriz de requisito legales

5.2 ISO 14001:2015: Sistema de Gestión Ambiental
5.3 OHSAS 18001:2007 Sistema de Gestión de Seguridad y Salud Ocupacional
5.4 ISO 19011:2011 Directrices para la auditoría de los sistemas de gestión
5.5 Norma BASC Business Alliance for Secure Commerce
5.6 CL-P-SIG-004: Procedimiento para la Implementación y Seguimiento de acciones
correctivas y preventivas.
5.7 D.S.014-2013-TR Reglamento del Registro de auditores autorizados para la evaluación
periódica del SST.

6. DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO

Nº Responsable Descripción En el Plazo

6.1 Planificación de Auditorías Internas
 Incluye la programación de las auditorías internas en
el Programa Anual de Seguridad y Salud en el
Trabajo PASST, en caso sea necesario coordina la
programación con los Superintendentes.

 La programación deberá tomar en cuenta:

6.1.1 Jefe SSIMA - El estado y la importancia de los procesos a Anualmente

auditar.
- Los resultados de las auditorías previas.
- Resultados de la evaluación de riesgos y de los
aspectos ambientales significativos.

Nota: Las auditorías Internas se realizarán mínimo

una vez al año .

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6.1.3
Especialista  Comunicar la programación de las auditorías Anualmente
SSIMA internas a los Jefes de las áreas relacionadas.
 Para el caso de Auditoría de Evaluación Periódica de
SST con auditor registrado en el MTPE: Comunica a
Especialista los miembros del Comité SST sobre la planificación y En reunión
6.1.4 próxima ejecución de las auditorías, así mismo invita
SSIMA de Comités
a los miembros del Comité SST a participar durante
el proceso de auditoría.

6.2 Selección de Auditores

A. Selección de Auditores internos SST y MA
 Selecciona el equipo auditor para cada auditoría,
siendo estos externos a la organización con la
finalidad de asegurar la imparcialidad e
independencia del proceso.

 Los criterios de selección de los auditores son los

siguientes:

a. Curso Auditor interno o Auditor Líder en la(s)

norma(s) a auditar de por lo menos 16 horas
impartido por una certificadora.
b. Tener estudios técnicos y/o profesionales.
c. Haber participado en por lo menos 05 auditorías 45 días antes
6.2.1 Jefe SSIMA de la
de la norma a auditar (40 horas)
auditoría
d. Para ser auditor líder tiene que haber participado
en por lo menos 10 auditorías como auditor (80
horas).
e. Tener experiencia en la implementación de
sistemas de gestión basado en la norma a auditar.
f. Las habilidades que deben cumplir son: Trato
amable, comunicación efectiva y criterio (estas
serán evaluadas al finalizar la auditoría).

Nota: Considerar que los auditores no auditan su

propio trabajo.

B. Selección de Auditores registrados en el MTPE para realizar la auditoría de

evaluación periódica de Seguridad y Salud en el Trabajo
 Selecciona al menos 02 auditores registrados en el
MTPE con Resolución Directoral vigente
 Para la elección solicita el CV del Auditor y evalúa la 30 días antes
6.2.2 Jefe SSIMA participación del auditor en auditorías de rubros de la
similares, la especialidad del auditor, tamaño, auditoría
actividad, cantidad de trabajadores y los niveles de
riesgo de la empresa.

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 Presenta al Comité SST los auditores seleccionados 30 días antes

y las competencias de los mismos. de la
6.2.3 Jefe SSIMA auditoría
(Comité de
SST)
 Publica la lista de al menos dos (02) candidatos para Al menos 05
Coordinador realizar la auditoría, través de las vitrinas días hábiles
6.2.4
SSIMA informativas. antes de la
auditoría
 Tendrán un plazo de cinco (05) días hábiles, a Al menos 05
contarse desde el día siguiente de la publicación días hábiles
6.2.5 Trabajadores
para presentar tacha sustentada de alguno de los antes de la
candidatos. auditoría
 Determina el (los) auditores a realizar la auditoría Al menos 05
entre los candidatos que no presenten tacha por días hábiles
6.2.6 Jefe SSIMA
parte de los trabajadores. antes de la
auditoría
 Nombrar a un Auditor Líder en cada auditoría para
que lidere el proceso de Auditoría Interna, pudiendo Al menos 05
ser él mismo el Auditor Líder. días hábiles
6.2.7 Jefe SSIMA
antes de la
 Continuar en el 6.3. auditoría

C. Selección de Auditores BASC

 Selecciona el equipo auditor para cada auditoría.
 Los criterios de selección de los auditores son los
siguientes:
a. Curso Auditor interno o Auditor Líder en Business
Jefe de Alliance for Secure Commerce - BASC. 1 mes antes
6.2.8 Seguridad de la
b. Tener estudios técnicos y/o profesionales.
Patrimonial auditoría
c. Haber participado en una auditoría.
d. Las habilidades que deben cumplir son: Trato
amable, comunicación efectiva y criterio (estas
serán evaluadas al finalizar la auditoría).
6.3 Plan de Auditoría
 Elabora el CL-P-SIG-003.1: Plan de Auditoría
Interna.

 Para la elaboración del Plan de Auditoría tomará en 1 semana

6.3.1 Auditor Líder cuenta los resultados de las auditorías anteriores y la antes de la
importancia de las actividades y procesos. auditoría
 Comunicar el CL-P-SIG-003.1: Plan de Auditoría
Interna al Comité SSIMA de Planta con copia al Jefe
SSIMA y Comité SST.
6.4 Revisión Preliminar a la Auditoría
6.4.1 Equipo  Revisa la información pertinente de las áreas a 1 semana
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Auditor auditar teniendo en consideración los resultados de antes de la

auditorías previas, documentos elaborados auditoría
incluyendo Política, los Objetivos, entre otros.
 En el caso considere conveniente, elaborará un
Equipo check list o ayuda memoria con las posibles Cuando sea
6.4.2
Auditor preguntas a realizar. necesario

6.5 Ejecución de la Auditoría

 Realizar una breve reunión de apertura, donde se
expondrá:
- La presentación del equipo auditor.
- Confirmar el objetivo, los criterios y alcance de la
auditoría.
- Explicar y confirmar el Plan de auditoría.
- Establecer los métodos de recopilación de
Equipo Al iniciar la
6.5.1 información que serán usados en la auditoría, así
Auditor auditoría
como la explicación de la clasificación de los
hallazgos.
- Explicar y confirmar los canales de comunicación
entre el equipo auditor y el auditado.
- Confirmar que los recursos y la logística estén
disponibles para la oportuna realización de las
actividades de la auditoría.

 Reunir evidencias objetivas del área auditada a

través de entrevistas, observación de actividades,
declaraciones de hechos y registros, con la finalidad
Equipo de verificar la implementación del Sistema de Durante la
6.5.2
Auditor Gestión auditado en CERAMICA LIMA S.A. auditoría

 Informar al área auditada los hallazgos encontrados

durante el proceso.

6.6 Informe de Auditoría

Dentro de los
05 días
 Entregar el CL-P-SIG-003.2: Informe de Auditoría al
6.6.1 Auditor Líder hábiles de
Comité SSIMA de la Planta, Comité SST con copia al
haber
Jefe SSIMA.
concluido la
auditoría
 Redacta las Solicitud de acción correctivas /
preventiva:
Según
CL-P-SIG-
Especialista - Para las No Conformidades encontradas se
6.6.2 004
SSIMA generarán acciones correctivas. Procedimient
o SAC/SAP
- Para las Observaciones se registran las acciones
correctivas ó preventivas según aplique

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- Para las Oportunidades de Mejora se registran

las acciones preventivas, en caso el Jefe de área
/ Comité SSIMA Planta lo considere necesario.

 El seguimiento a las acciones correctivas se

realizarán según el CL-P-SIG-004: Procedimiento
para la Implementación y Seguimiento de acciones
correctivas y preventivas.
 Para el caso de auditorías de evaluación periódica
del Sistema de SST, se deberá completar el Registro
de Auditorías según la RM 050-2013-TR Formatos
referenciales con la información mínima que deben
contener los registros obligatorios del Sistema de
Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo
6.7 Evaluación del desempeño del Auditor Interno
Auditor Líder / 10 días de
Especialista  Evaluar al Equipo Auditor a través del CL-P-SIG-
6.7.1 haberse
SSIMA/ Jefe 003.3: Evaluación del Desempeño del Auditor.
realizado la
SSIMA auditoría
6.8 Evaluación del Desempeño del Auditor Externo
Jefe SSIMA / 10 días de
 Evaluará al Equipo Auditor, según lo establecido en
6.8.1 Especialista haberse
CL-P-SIG-003.3: Evaluación del Desempeño del
SSIMA realizado la
Auditor.
auditoría

7. REGISTROS
CL-P-SIG-003.1: Plan de Auditoría Interna
CL-P-SIG-003.2: Informe de Auditoría
CL-P-SIG-003.3: Evaluación del Desempeño del Auditor

8. Anexos
No aplica

Cambios realizados en el documento

Cambios en Fecha de
Ítem Descripción
la versión Nº: aprobación
Se modificaron algunos términos según la ISO
4
19011:2011
Se actualizaron los años de las normas ISO 9001 y
5
14001
6.1.1 Se elimina el Programa Anual de auditorías.
01 10.01.17 Se agrega la forma de realizar la selección del auditor
6.2.2
registrado en el MTPE según el D.S.014-2013-TR.
Para el caso de Auditorías de SST con Auditor
registrado en el MTPE, se incluye la obligación de
6.6.2
completar el Registro de Auditorías según la RM 050-
2013-TR.

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