“Año de la unidad, la paz y el desarrollo”

CARRERA PROFESIONAL DE INGENIERÍA EN SEGURIDAD LABORAL Y AMBIENTAL

“Implementación del proceso de auditoría de la empresa Inversiones Karmont S.A.C.”

Curso:
Auditoría de Sistemas de Seguridad y Gestión Ambiental

Docente:
Hussein Pacheco, Domingo

Grupo:
1

Integrantes:
 Aguirre Romero, Amalia U19208486
 Minaya Calcine, Dennis 1632697
 S
 S
 Traslaviña Choque, Viviana u17213101

Lima, julio del 2023

 1. LISTA DE VERIFICACIÓN DE LAS NORMAS ISO 14001:2015 E ISO 45001:2018
(Requisito 4 a 10)

2. PROCEDIMIENTO DE AUDITORÍA

2.1 OBJETIVO
Establecer los lineamientos para un proceso sistemático dirigido a la planificación y ejecución de
la auditoría interna y externa del Sistema Integrado de Inversiones Karmont S.A.C. (Seguridad y
Salud en el Trabajo y Ambiente).

2.2 ALCANCE
Procedimiento aplicable para todas las actividades, procesos y áreas establecidas en Inversiones
Karmont.

2.3 DEFINICIONES
Auditor
 Persona que llevará a cabo la auditoría.

Auditor Líder

 Encargado de liderar al equipo auditor.

Auditoría

 Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener evidencias de la

auditoría y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar el grado en que se
cumplen los criterios de la auditoría. Las auditorías pueden ser internas o externas.

2
Auditoría remota

 Auditoría de un sistema de gestión que es posible realizar de manera no presencial de ser

el caso se puede usar aprovechando las áreas que tenemos en provincias.

Criterios de auditoría

 Conjunto de procedimientos o requisitos usados como referencia frente a la cual se

compara la evidencia de la auditoría.

Equipo Auditor

 Una o más personas que llevan a cabo una auditoría, con apoyo, si es necesario, de
expertos técnicos. Evaluación de Cumplimiento Legal Ambiental, Seguridad y Salud
Ocupacional.
 Verificación del cumplimiento de las Normas legales Ambientales, Seguridad y Salud
Ocupacional.

Evidencias de auditoría

 Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra información que son pertinentes para
los criterios de auditoría y que son verificables.

Hallazgo

 Resultado de la evaluación de la evidencia de la auditoría recopilada frente a los criterios

de auditoría.

No Conformidad (NC)

 Incumplimiento de un requisito.

Observación

 Potencial No Conformidad. Si no se corrige podría desencadenar en incumplimiento.

Oportunidad de Mejora

 Son situaciones que no representan incumplimiento, pero pueden ser revisadas cuando
lo estime conveniente para mejorar la eficacia del proceso o gestión.

Plan de Auditoría

 Documento donde se describen las actividades, horario, procesos y elementos a auditar.

Pertinente

 “Aplicable” o posible de aplicar e implica que si se puede hacer se debe hacer.

Programa de Auditoría

 Documento donde se detalla un conjunto de una o más auditorías planificadas para un

periodo de tiempo determinado y dirigido hacia un propósito específico.

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 Requisito

 Necesidad o expectativa establecida, generalmente implícita u obligatoria. Parte

constituyente de un estándar, procedimiento o legislación.

Sistema de Acciones Correctivas (SAC)

 Registros para el tratamiento de los hallazgos (no conformidad u observación).

TIC (tecnologías de información y comunicación)

 Tecnologías para recopilar, almacenar, recuperar, procesar, analizar y transmitir

información.

2.4 RESPONSABLE / RESPONSABILIDADES

Coordinador del Sistema Integrado de Inversiones Karmont (Coordinador SIG)

 Coordinar y preparar el proceso de auditorías del SIG.

 Elaborar el Plan de Auditoría que estén bajo su control.
 Solicitar el Plan de Auditoría que este bajo el control de la empresa externa.
 Mantener registro del curriculum de los Auditores.
 Mantener los Informes de Auditoría.
 Informar a la Alta Dirección sobre el resultado de las Auditorías.
 Registrar en el SAC los hallazgos detectados en la auditoría.

Jefes de Área

 Asistir a las reuniones de apertura y cierre de los procesos de auditoría.

 Facilitar el desarrollo de la Auditoría.
 Implementar las correcciones de los hallazgos identificados.
 Informar a todo su personal sobre los resultados, recomendaciones y planes de acción, en una
reunión con todo su personal junto con el Supervisor del SIG.

Gerente de Operaciones / Gerente General

 Asistir a las reuniones de apertura y cierre de los procesos de auditoría.

 Brindar los recursos necesarios para la ejecución de las auditorías.

2.5 PROCEDIMIENTO DE LA AUDITORÍA

2.5.1 Generales

 En Inversiones Karmont S.A.C. se determinó realizar las auditorías en fechas coordinadas con
la alta dirección para verificar si el Sistema Integrado de Karmont, es conforme con:

 Requisitos propios de la organización del Sistema Integrado de Inversiones Karmont.

 Requisitos de las normas internacionales ISO 14001 y 45001.
 Requisitos de las normas legales aplicables a Inversiones Karmont.
 El cumplimiento de la Política y Objetivos SSOMA.

 La ejecución de la auditoría debe asegurar la objetividad e imparcialidad del proceso. Los

auditores no deben auditar su propia área de trabajo.

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  En caso de que la auditoría sea realizada por una empresa externa, esta deberá usar como
mínimo los requisitos de la estructura del Plan e Informe de auditoría de este procedimiento o
los formatos que dictamine la normativa legal.
 En caso de que la auditoría sea realizada por personal de Inversiones Karmont, se utilizarán los
formatos del presente procedimiento.
 El representante de los Trabajadores deberá participar durante todo el proceso de la Auditoría
Externa del SGSST.
 La organización podrá definir otros requisitos adicionales para el perfil del auditor a los ya
mencionados en el presente procedimiento, en caso de ser necesario.
 Los métodos de la auditoría a utilizar serán registros, observaciones, entrevistas, muestreos,
retroalimentaciones, entre otros.

2.5.2 Auditoría Interna del SIG (Ambiental y Seguridad y Salud en el Trabajo)

2.5.2.1 Programación de las Auditorías

 La Auditoría del Sistema de Gestión Ambiental y de Seguridad y Salud en el Trabajo bajo las
normas ISO 14001 e ISO 45001, al no tener una periodicidad indicada en dichas normas, ésta
se recibirá de acuerdo con los siguientes criterios:
 Se realiza una auditoría interna por año y la externa cuando está por terminar el ciclo de
certificación.
 A necesidad de la Organización.
 El Coordinador del SIG elaborará el Programa de Auditoría para el Sistema Integrado de
Inversiones Karmont registrando la periodicidad de las mismas, fechas y procesos a auditar en
el formato AU-FOR-02 Programa de Auditoría (ANEXO 3).
 Al realizar la programación de las auditorías se tomará en cuenta la importancia de los
procesos en el enfoque Ambiental y Seguridad y Salud, necesidades de la organización,
requerimiento Legal y los resultados de auditorías previas.
 El Coordinador del SIG enviará el programa de Auditoría al personal para su conocimiento.

2.5.2.2 Planificación de la Auditoría

 Para la elaboración del Plan de Auditoría, el Auditor Líder (Coordinador del SIG) solicitará al
Supervisor del SIG la documentación basada con la siguiente información:
 Documentación previa como manuales, procedimientos u otros.
 Alcance de los procesos a Auditar.
 Para las Auditorías internas realizadas con el personal de Inversiones Karmont, se usará el
formato SSOMA-FOR-31 Plan de Auditoría (ANEXO 4).
 Para las Auditorías realizadas por una empresa externa, éstas usarán su propio formato
tomando en consideración como mínimo lo siguiente:
 Objetivos de la auditoría.
 Alcance de auditoría, incluyendo la identificación de las unidades organizacionales y
funcionales, así como los procesos a ser auditados.
 Criterios de auditoría y cualquier documento de referencia.
 Ubicación, fechas y duración de las actividades de la auditoría a realizar.
 Retroalimentación de los hallazgos identificados.
 Roles y responsabilidades del equipo auditor.
 El Coordinador del SIG enviará el Plan de Auditoría al Supervisor SSOMA (Supervisor del SIG)
para poder difundir la información al personal.

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2.5.2.3 Perfil del Auditor

 Los requisitos mínimos para calificar al equipo Auditor, son los siguientes:

Auditor Líder

 Estar calificado por un organismo Internacional como Auditor Líder en cualquiera de

las normas Internacionales ISO (14001:2015 y/o 45001:2018).
 Haber realizado auditorías internas ISO 14001:2015 y/o 45001:2018 en empresas de
producción de espuma y/o afines.
 Conocimiento en Normas Legales (cursos, capacitaciones, talleres, etc.).

Auditor

 Haber realizado auditorías internas en ISO 14001:2015 y/o 45001:2018 en empresas

de producción de espuma y/o afines.
 Conocimiento en Normas Legales (cursos, capacitaciones, talleres, etc.).

2.5.2.4 Ejecución de las Auditorías

 Toda Auditoría se iniciará con la reunión de Apertura y la participación de la Alta Dirección,

Responsables de áreas y Representantes de los trabajadores.
 Los puntos a tratar en la reunión de apertura serán:
 Presentación del equipo auditor.
 Confirmación del Alcance de la Auditoría.
 Exposición del Plan de Auditoría, de ser necesaria se modifica.
 Comunicación de los métodos de auditoría.

 Durante la Auditoría solo la información verificable deberá ser aceptada como evidencia de
auditoría.
 El auditor Líder presentará los hallazgos de la Auditoría en la reunión de cierre y entregará el
informe preliminar (lista de Hallazgos) al Supervisor del SIG
 Registrar la asistencia del personal de la reunión de apertura y cierre en el Formato AU-FOR-
01, Formato de Asistencia y Participación en la Auditoría.

2.5.2.5 Seguimiento de los resultados de las Auditorías

 El Auditor Líder preparará el Informe de Auditoría siguiendo como mínimo lo indicado en la

estructura según Anexo 5 Informe de Auditoría con código SSOMA-FOR-33 para luego ser
anexado en el file de formatos de auditoría.
 El Supervisor SSOMA enviará el informe de Auditoría a la Alta Dirección, Comité del Sistema
Integrado de Inversiones Karmont y Jefaturas, vía correo.
 El Supervisor SSOMA informará en el Comité de Seguridad y Salud Ocupacional, los resultados
de la auditoría.
 El Coordinador del SIG registrará los hallazgos en el Formato SAC y se aplicará de acuerdo a lo
establecido en el Procedimiento SSOMA-GAC-01 Gestión de Acciones correctivas.

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2.6. FORMATOS Y REGISTROS

 FO-SSO-66, Registro de Auditorías.

 AU-FOR-01, Formato de Asistencia y Participación en la Auditoría.
 AU-FOR-02, Programa de Auditoría.
 SSOMA-FOR-31, Plan de Auditoría Interna.
 SSOMA-FOR-33, Informe de Auditoría Interna.
 SSOMA-FOR-32, Lista de Auditores Calificados.
 SSOMA-FOR-34, Evaluación del Desempeño de Auditores.

2.7. DOCUMENTOS DE REFERENCIA

 ISO 45001: 2018, Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo.

 ISO 14001:2015, Sistema de Gestión Ambiental.
 ISO 19011:2018, Directrices para la Auditoría de los Sistemas de Gestión.
 D.S 014-2013-TR, Aprueban Reglamento del Registro de Auditores autorizados para la
evaluación periódica del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo. Art. 2, 9.
 Ley 29783, Ley de Seguridad y Salud en el Trabajo. Art. 43.

2.8. ANEXO (Al final del trabajo)

 Anexo 1, Registro de Auditorías.

 Anexo 2, Formato de Asistencia y Participación en la Auditoría.
 Anexo 3, Programa de Auditoría.
 Anexo 4, Plan de Auditoría Interna.
 Anexo 5, Informe de Auditoría Interna.
 Anexo 6, Lista de Auditores Calificados.
 Anexo 7, Evaluación del Desempeño de Auditores.

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3. PROGRAMA DE AUDITORIA
En el presente documento la organización debe planificar, establecer, implementar y
mantener programas de auditoría. Y en ellos debe incluir la frecuencia en que
programan, los métodos a emplear, las responsabilidades, qué consulta se realizará
a los empleados, los requisitos de planificación y cómo se informará de los
resultados. Además, se deben definir los criterios de auditoría y el alcance de cada
auditoría. Se han de seleccionar auditores que garanticen la imparcialidad del
proceso. Igualmente, es preciso comunicar los resultados de las auditorías a los
directores relevantes, a los empleados clave y, dónde existan, a los representantes
de los trabajadores y otras partes interesadas importantes. Finalmente, se han de
tomar medidas para abordar las no conformidades y mejorar continuamente el
desempeño de la gestión de seguridad y salud en el trabajo basado en la ISO 45001
y de la ISO 14001 que desempeña los cumplimientos de la gestión ambiental.

3.1. Objetivo
 Verificar el cumplimiento de los requisitos de la norma ISO 45001 y ISO 14001.

3.2. Alcance
 Revisión del sistema:
- ISO 14001:2015 Sistemas de Gestión de Medio Ambiente
- ISO 45001:2018 Sistemas de gestión de la seguridad y salud en el trabajo

3.3. Criterio de auditoría

Según los estándares de las normas ISO 14001:2015, ISO 45001:2018, estatutos
internos, requisitos legales y reglamentarios aplicados a las actividades del auditado.

3.4. Procesos
La fabricación de colchones.

3.5. Responsable
 Auditor líder: Valeria Velasque
 Auditores: Luz Cristina Quiñones e Ivone Requez

3.6. Cronograma
Se inicia el 11 de octubre del 2023, culminando el 13 de octubre del mismo año, con
una entrega del informe como máximo de dos semanas después de realizada la
auditoría.
8
3.7. Metodología
Se realizará por la metodología de la observación y apuntes, utilizando una lista de
comprobación para verificar los datos, si estos cumplen o no con lo requerido por la
empresa certificadora. Además, de la entrevista de ser necesario en la actividad.

4. PLAN DE AUDITORIA
9
4.1. Fecha
Se inicia el 11 de octubre del 2023, culminando el 13 de octubre del mismo año, con
una entrega del informe como máximo de dos semanas después de realizada la
auditoría.

4.2. Equipo auditor

El equipo auditor asignado para las auditorías está conformado por:
- Auditor líder: Valeria Velasque
- Auditores: Luz Cristina Quiñones e Ivone Requez

4.3. Horario
El horario de auditoría propuesto considera la reunión de apertura, revisión de
los requisitos en los procesos, receso, reunión de auditores, elaboración de
informe de auditoría y reunión de cierre de auditoría.
- Hora de inicio: 9:00
- Almuerzo: 13:00 – 14:00
- Hora de termino: 16:00

4.4. Auditados
Se auditará el área de procesos de la empresa, involucrando todas las actividades
pertinentes que se dan para el desarrollo y creación del producto final, el cual va
destinado a los clientes, aquí se tomará en cuenta los peligros, riesgos y aspectos
ambientales que puedan ser producidos por la empresa hacia sus trabajadores y el
medio ambiente. Las áreas a auditar son los siguientes:
- Contabilidad y Finanzas
- Gerencia de Operaciones
- Gerencia General
- Logística
- Operaciones
- Producción
- Recursos Humanos
- Seguridad y Salud en el Trabajo (SST)
- Medio Ambiente (MA)
- SIG

4.5. Criterio de auditoría

10
 Según los estándares de las normas ISO 14001:2015, ISO 45001:2018, estatutos
internos, requisitos legales y reglamentarios aplicados a las actividades del auditado.

4.6. Reunión de apertura

En la reunión de apertura se explica la manera de cómo se va a desarrollar las
actividades de auditoría y los elementos a considerar. El Auditor líder hace énfasis
en elementos como el alcance y objetivos de la auditoría, presentación de los
participantes con sus respectivos roles y funciones, confirmar el alcance de la
auditoría, canales de comunicación formales entre el equipo auditor y la
organización, confidencialidad durante la auditoría, etc.

4.7. Reuniones de retroalimentación

Son reuniones periódicas que se desarrollan a lo largo de la auditoría. Requiere de
la participación del responsable del sistema de gestión o de la organización y
colaboradores para revisar los hallazgos de la auditoría, discutir las no
conformidades y establecer medidas correctivas para incentivar la mejora continua
del proceso.

4.8. Reunión de cierre

En la reunión de cierre se dan a conocer los resultados y conclusiones de la
auditoría, para que se dé el seguimiento, se requiere de la asistencia de la Alta
Dirección y de los responsables de las funciones o procesos que han sido auditadas.

11
12
5. Descripción de hallazgos

5.1. No Conformidades

COD DESCRIPCIÓN

NC SSOMA/GESTIÓN AMBIENTAL
01  
No hay evidencia de la difusión del Plan de minimización y manejo de
residuos sólidos. Código(SSOMA-FOR-33)

Incumpliendo el requisito 7.4.1 Generalidades ISO 14001:2015

La organización debe establecer,implementar y mantener los procesos necesarios
para las comunicaciones internas y externas pertinentes al sistema de gestión
ambiental

d)la organización debe conservar información documentada como evidencia de

sus comunicaciones,según corresponda.
                                                                                                

COD DESCRIPCIÓN

NC SSOMA/GESTIÓN AMBIENTAL
02  
Falta la ejecución de un simulacro relacionado a medio ambiente (Simulacro
ante derrame de químicos).  Código(SSOMA-FOR-33)

Incumpliendo el requisito 6.1.4 Planificación de acciones ISO 14001:2015

b)evaluar la eficacia de estas acciones(véase 9.1)                         

COD DESCRIPCIÓN

NC SSOMA/PREPARACIÓN ANTE EMERGENCIAS Y DERRAMES 

03                                

13
CO DESCRIPCIÓN
D

NC SSOMA/GESTIÓN AMBIENTAL
04  
                               

5.2. Oportunidades de mejora

COD SSOMA/ IPERC

OM Colocar la matriz IPERC en cada puesto de trabajo a gran escala y visible.

01

COD SSOMA-RR.HH

OM Establecer con RR.HH un acta sobre la realización de los Exámenes médicos

02 pasado el periodo de prueba del colaborador ingresante.

5.3. Observaciones

CO SSOMA-RR.HH
D

OBS
01

14
 COD SSOMA-RR.HH

OBS
02

5.4. Fortalezas

CO
D

FOR
01

15