CÓDIGO

PROCEDIMIENTO VCE-01-PR-006
DE AUTIDORÍA INTERNA
VERSIÓN : 01

ELABORADO POR: REVISADO POR APROBADO POR

Nombre Nombre Nombre
Firma Firma Firma
Fecha Fecha Fecha

1. OBJETIVO.

Establecer los lineamientos para dirigir la planificación y realización de las

Auditorías Internas que determinan si el Sistema de Gestión de la Calidad de la
organización, es conformes con las disposiciones planificadas con los requisitos de
la norma ISO 9001:2008 y con los requisitos del sistema de gestión de la calidad
establecido por la organización y verificar objetivamente la implementación y
mantenimiento del SGC de manera eficaz.

2. ALCANCE.

El presente procedimiento es aplicable para el desarrollo de auditorías internas en

todos los procesos del Sistema de Gestión de la Calidad de la organización.

3. RESPONSABLES.

- Supervisor de control de la calidad

- Supervisor de producción
- Coordinador del Sistema de Gestión de la Calidad
- Auditor líder
- El Equipo auditor / auditores
- Responsables del área/proceso a auditar

4. DEFINICIONES Y ABREVIATURAS.

_ Auditoría: Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener

evidencias de la auditoría y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar
el grado en que se cumplen los criterios de auditoría.
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_ Equipo Auditor: Uno o más auditores que llevan a cabo una auditoría, con el
apoyo, si es necesario, de expertos técnicos.

_ Auditor: Persona con atributos personales demostrados y competencia para llevar

a cabo una auditoría.

_ Auditor Líder: Persona que dirige la auditoría.

_ Programa de Auditoría: Conjunto de una o más auditorías planificadas para un

período de tiempo determinado y dirigidas hacia un propósito específico. Un
programa de auditoría incluye todas las actividades necesarias para planificar,
organizar y llevar a cabo las auditorías.

_ Plan de auditoría: Descripción de las actividades y de los detalles acordados de

una auditoría.

_ Hallazgo de la auditoría: Resultado de la evaluación de la evidencia de la auditoría

recopilada frente a los criterios de auditoría. Donde: Los hallazgos de la auditoría
pueden indicar conformidad o no conformidad con los criterios de auditoría, u
oportunidades de mejora.

_ Criterio de Auditoría: Conjunto de políticas, procesos, procedimientos o requisitos

utilizados como referencia.

_ Evidencia de la auditoría: Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra

información que son pertinentes para los criterios de auditoría y es verificables.

_ Acción Correctiva (AC): Acción tomada para eliminar la causa de una no

conformidad detectada u otra situación indeseable.

_ Acción Preventiva (AP): Acción tomada para eliminar las causas de una no
conformidad potencial o cualquier otra situación potencial indeseable.

_ No Conformidad Mayor (NCM): Incumplimiento de un requisito propio de la

norma o de la organización o del Sistema de Gestión de Calidad, o de los requisitos
del cliente. 

_ No conformidad menor (NCm): Son incumplimientos como los anteriores pero que
no afectan a la calidad del producto o servicio.
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_ Observación (OBS): Potencial no conformidad, es la detección de una oportunidad

de mejora.

_ Coordinador (CSGC): Es la persona con la autoridad y competencia para llevar a

cabo la implementación del SGC y que haya sido designado por el Presidente y su
Junta Directiva.

5. DOCUMENTOS DE REFERENCIA.

- ISO 9001:2008.
- Procedimiento de Acciones Correctivas y Preventivas.

6. DISPOSICIONES ESPECÍFICAS.

- El Sistema de gestión de Calidad, basado en la norma ISO 9001:2008, de la

empresa será auditado una vez al año y el programa de auditoría será
elaborado por el coordinador del SGC y aprobado por el presidente y su junta
directiva.

- Cualquier Jefe o Responsable del área a auditar puede solicitar la modificación

del programa de auditorías internas al CSGC, siempre y cuando este sea
justificada. La versión modificada del Programa de Auditorías Internas es
distribuida según lo descrito en el presente procedimiento.

- El CSGC debe de seleccionar a los auditores internos/ equipo auditor de

acuerdo a los siguientes criterios:

Equipo Auditor:

 Los auditores deben presentar las siguientes cualidades: comunicación,

trabajo en equipo, liderazgo, empatía, tener seguridad y escuchar al
auditado.
 Poseer mentalidad abierta, es decir, no descartar la opción hasta que se
tenga evidencia suficiente.
 Deben de estar calificados para desempeñarse como auditores, tener
habilidades y conocimientos en la norma ISO 9001:2008, además de haber
asistido y aprobado un curso de formación de auditores internos.
 Contar como mínimo con una auditoría interna como observador.

Auditor Líder:
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 Para desempeñarse como auditor líder en un proceso de auditoría se

requiere poseer habilidades de liderazgo a fin de facilitar la realización
efectiva y eficiente de la auditoría.
 Estar calificado para gestionar, planificar y llevar a cabo el proceso de
auditoría.
 Tener una experiencia de participación no menor a 2 años realizando
auditorías.

- El Responsable del área auditada o proceso a auditar debe:

 Personalmente acompañar a la delegación del equipo auditor y cooperar
con lo que se requiera.
 Permitir el acceso a las instalaciones y documentos importantes para la
auditoría
 Analizar las causas, proponer y ejecutar las acciones correctivas y
preventivas necesarias para evitar la repetición de las no conformidades
reales o potenciales encontradas durante la auditoría.

7. DESARROLLO.

N° RESP. DESCRIPCIÓN
Planificación de la Auditoría: Elaboración del Programa
anual de Auditorías Internas
El Coordinador del SGC, elabora el Programa de
Coordinador del
Auditorías Internas registrado en VCE-03-FO.Dicho
Sistema de
1. programa se elaborará teniendo en cuenta el alcance, los
Gestión de la
criterios de auditoría, los resultados de las auditorías
Calidad
anteriores, los registros de Quejas del Cliente (VCE-04-
FO) y los requisitos de la norma ISO 9001:2008 con los
que cuenta la organización.
Revisión y aprobación del Programa anual de Auditorías
Internas
Supervisor de
Este documento, será enviado por el Coordinador del SGC
2. control de la
al Presidente para su revisión y aprobación. En el caso de
calidad
que no se considere adecuado, se deberá modificar o
elaborar nuevamente.
Distribución del Programa anual de Auditorías Internas
Coordinador del
Luego de que se apruebe, se distribuirá una copia del
Sistema de
3. Programa anual de Auditorías Internas a los responsables
Gestión de la
de los procesos comprendidos en el alcance de la norma
Calidad
ISO 9001:2008.
4. Coordinador del Designación del Equipo Auditor
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Se designará al equipo de auditores, entre ellos el Auditor

Sistema de Líder, de acuerdo a los Criterios para Calificación,
Gestión de la Seguimiento y Desempeño de los Auditores (VCE-05-
Calidad FO).El equipo auditor no debe tener compromiso directo
con las actividades a auditar.
Preparación de la Auditoría: Elaboración del Plan de
Auditoría Interna
El auditor líder es quien se encargará de dirigir las
actividades del equipo auditor, de preparar el Plan de
Auditoría (AG-06-FO), el cual se comunicará a las áreas a
5. Auditor Líder
ser auditadas una semana antes de la auditoría como
mínimo. Si fuera necesario se ajusta el cronograma previa
coordinación con el auditado.
El Auditor Líder debe enviar el Plan de Auditoría (VCE-06-
FO) al coordinador del SGC para su revisión y aprobación.
Preparación de la Auditoría

Antes de llevar a cabo la auditoría, se solicita y revisa la

documentación relacionada con los objetivos, alcance y
los informes de las auditorías anteriores con alcance
similar. El auditor líder distribuye el trabajo a realizar a su
equipo de auditores, los cuales prepararán los
Auditor documentos de trabajo que son necesarios. Tales
6. Líder/Equipo documentos de trabajo pueden incluir la Lista de
Auditor Verificación de la Auditoría (VCE-07-FO), formularios
para registrar información y planes de muestreo de
auditoría.
En caso de que no pueda llevarse a cabo una auditoría
planificada, debido a que el auditado se encuentra
ausente o a falta de algún miembro del equipo auditor se
programara una nueva fecha, que se comunicará al
Responsable de la dirección.
Reunión de Apertura
Se realiza una reunión de apertura con los responsables
de las áreas que se van auditar para revisar el plan de
auditoría y explicar las actividades que se llevaran a cabo,
7. Auditor Líder también para presentar formalmente a los auditores. Esta
reunión de apertura será registrada en un Acta de
Reunión de Apertura y Cierre de Auditoría Interna (VCE-
08-FO), donde firmarán todos los participantes de dicha
reunión.
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Ejecución de la Auditoría
Durante la ejecución de la auditoría, se irá recogiendo
información del área auditada a través de entrevistas,
observaciones en las actividades, revisiones de la
documentación y registros, estas constituirán las
evidencias de auditorías, cabe destacar que sólo la
8. Equipo Auditor
información que es verificable puede constituirse como
evidencia de auditoría, la cual debe irse registrando según
la Lista de Verificación de Auditoría (VCE-07-FO).
Nota: Los guías y observadores pueden acompañar al
equipo auditor, pero no forman parte del mismo, no
deben influir ni interferir en la realización de la auditoría.
Generación de Hallazgos de Auditoría.
El registro de las evidencias de auditoría conduce a los
hallazgos de la misma. Luego con el registro de todos los
9. Equipo Auditor hallazgos y observaciones encontradas se identificará
cada no conformidad y a que elemento de la norma o
documento afecta, con esto se elaborará la Solicitud de
Acciones Correctivas y Preventivas (VCE-09-FO)
Reunión de Cierre
Al finalizar la auditoría, se convocara a una reunión de
cierre, en la cual el auditor líder comunicara los hallazgos
y oportunidades de mejora encontradas a los
10. Auditor Líder
responsables de las áreas involucradas en el proceso de
auditoría. La reunión de cierre será registrada de acuerdo
al Acta de Reunión de Apertura y Cierre de Auditoría
Interna (VCE-08-FO) y este registro debe ser conservado.
Informe de Auditoría Interna
El auditor Líder, deberá elaborar y distribuir una copia del
Informe de la Auditoría Interna(AG-10-FO) con las no
conformidades, observaciones y oportunidades de
mejora, además de la Solicitud de Acciones Correctivas y
11. Auditor Líder
Preventivas formuladas durante la auditoría, al
Coordinador del SGC quien las reporta al Presidente de la
Asociación. El informe debe emitirse en un plazo máximo
de 7 días siguientes a la reunión de cierre. El coordinador
del SGC conserva los informes de las auditorías.
12. Coordinador del Seguimiento de la Auditoría
Sistema de Para asegurar la toma de acciones a fin de eliminar las
Gestión de la causas de las no conformidades y no conformidades
Calidad potenciales y para un seguimiento se empleará el
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Procedimiento Acciones Correctivas (AG-04-PR) y

Preventivas (AG-05-PR). El Responsable de la dirección
deberá de realizar el seguimiento completo a la no
conformidad, no conformidad potencial y observación
según lo establecido en el Procedimiento Acciones
Correctivas y Preventivas y se procederá a cerrar la
Solicitud de Acciones Correctivas y Preventivas (VCE-09-
FO).

8. REGISTROS

Programa de Auditorías Internas VCE-03-FO

Criterios para Calificación, seguimiento y VCE-05-FO
desempeño de los auditores.
Plan de Auditoría VCE-06-FO
Lista de Verificación de la Auditoría VCE-07-FO
Acta de reunión de Auditoría VCE-08-FO
Solicitud de Acción Correctiva y VCE-09-FO
Preventiva
Informe de la Auditoría Interna VCE-10-FO
Producto no conforme VCE-03-PR

9. ANEXOS

 Flujograma de Auditorías Internas