MUNICIPALIDA DISTRITAL DE HUARMACA

SUB GERENCIA DE MANTENIMIENTO DE INFRAESTRUCTURA PÚBLICA

“AÑO DE LA UNIDAD, LA PAZ Y EL DESARROLLO”

INFORME N° 309-2023-MDH-GI-SGMIP

AL : Ing. JOSE FELIX LEONARDO CRUZ ARRIETA

Gerente de Infraestrutura - MDH

DE : Ing. MANUEL E. MUNDACA COTRINA

Sub Gerente de Mantenimento de Infraestrutura Pública – MDH

ASUNTO : ALCANZO ESTADO SITUACIONAL DE OBRA SUM DEL CASERÍO JAJAN

REFERENCIA : a) INFORME N° 002-2023-MDH-GI-SMIP/ING.FIAT

b) PROYECTO: “CREACION DE INFRAESTRUCTURA DEL SALON DE USOS MULTIPLES
DEL CASERIO JAJAN DEL DISTRITO DE HUARMACA, PROVINCIA DE HUANCABAMBA
– DEPARTAMENTO DE PIURA”.

FECHA : HUARMACA, 17 DE MAYO DEL 2023

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Es grato dirigirme a usted para saludarlo cordialmente, así mismo en función a mis actividades como
responsable de la SUB GERENCIA DE MANTENIMIENTO DE INFRAESTRUCTURA PUBLICA,
mediante el presente, hacerle llegar el Estado Situacional de la referencia (b) , según el siguiente
detalle:

I. ANTECEDENTES:

 En su calidad de Ingeniero Civil de esta Sub Gerencia, mediante INFORME N°002-2023/-MDH-GI-

SMIP/ING.FIAT, de fecha 15.05.23, alcanza Estado Situacional de la referencia (b).

II. BASE LEGAL:

 Directiva N° 004-2022-MDH-GM
 Resolución de Contraloría N° 195-88-CG, “Normas que regulan la ejecución de las obras publicas
por administración directa”

III. ANALISIS
Visto el INFORME N°002-2023/-MDH-GI-SMIP/ING.FIAT, remitida con fecha 15.05.2023 a esta Sub Ge-
rencia, se informa lo siguiente:

A. Estado Económico:
 En el Detalle de Gasto Devengado, el monto Total Devengado es S/. 139,760.36, al 30
de diciembre del 2022, según Reporte de Tesorería Ficha de Gastos por Metas para Li-
quidación de Obra – Periodo 2022.
 En el Detalle de Gasto Girado, el monto Total Girado es S/. 133,260.36, al 31 de diciem-
bre del 2022, según Reporte de Tesorería Ficha de Gastos por Metas para Liquidación
de Obra – Periodo 2022.
 Asimismo, de acuerdo con las Certificaciones de Crédito Presupuestario N°0000000818,
el monto asignado para la obra asciende a S/ 156,762.00

SALDO FINANCIERO
MONTO CERTIFICADO MONTO GIRADO PARCIAL
S/ 156,762.00 S/ 133,260.36 S/23,501.64
SALDO FINANCIERO S/23,501.64.
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 De la documentación evaluada se ha podido observar que el monto gastado es de

S/.133,260.36 que equivale al 85.01% del monto total de la certificación asignada para la
obra de la referencia b).

B. Estado Físico:
 Que la obra de la referencia b), concluyo su plazo de ejecución de 60 días calendarios el
31/12/2022.
 A la fecha la obra no ha llegado al 100% de su ejecución a pesar de haber culminado su
plazo de 60 días calendario, por lo que se ha procedido a elaborar un cuadro comparati -
vo de los metrados contractuales y los realmente ejecutados, en cual se detalla en el
cuadro Nº 06, que consta en folios 236 al 233.
 Asimismo, se encontró insumos almacenados en una vivienda cercana que funcionaba
como almacén de la obra, dichos insumos en mención se detallan en el Cuadro N°07:
Lista de Materiales en Almacén de Obra en sus folios del 233 al 231 de la referencia (b).
 Respecto a la valorización N°01, presentada por el Ing. Segundo Alcarti Chupillon Ca-
rrión (Residente de obra) al Ing. Flor Jesús Villalta Coronado (Supervisor de Obra), don-
de se indica que se tiene un avance de obra mensual de 35.72% y un avance acumulado
de 35.72% al 30 de noviembre del 2022.
 De la inspección realizada por el Ingeniero de esta Sub Gerencia, se obtuvieron los me-
trados realmente ejecutados y al elaborar la valorización de obra real ,se obtuvo un por-
centaje de avance acumulado ejecutado de 23.55%, habiéndose valorizado partidas que
aún no se ejecutan o faltan terminar, las cuales se indican en el Cuadro N°08: Metrados
que no debieron ser valorizados, el cual ha ocasionado un perjuicio económico a la enti -
dad por la suma total de S/. 18,480.68 (Dieciocho Mil Cuatrocientos Ochenta con 68/100
soles). encontrado en el folio 230.
 Al encontrarse materiales en almacén de obra se ha procedido a analizar a detalle los in-
sumos y servicios pagados (girados) de acuerdo con las órdenes de compra y ordenes
de servicio VS los insumos abastecidos a obra y los servicios que han sido detallados en
el cuadro Nº 09 y el cuadro Nº 10, que constan en folios 229 al 227.
 En el Cuadro N°11 se sustenta a detalle Materiales que figuran en las órdenes de com-
pra (fueron pagados), pero no en la relación de insumos del expediente técnico y Estado
Actual, que consta en el folio 227, habiendo una incompatibilidad en los insumos requeri-
do.
 En el Cuadro N°12 se sustenta a detalle Desagregado de Materiales que se han compra-
do con el dinero correspondiente a Herramientas Manuales y Estado Actual de los mis-
mos, que consta en folio 226.
 En el Cuadro N°13 se sustenta a detalle montos designados para alquiler de equipos se-
gún la relación de insumos, pero que no han sido contratados, consta en folio 226.
 En el Cuadro N°14 se sustenta a detalle montos designados para subcontratos del expe-
diente técnico vs Monto de materiales girados y estado actual, consta en folio 226.
 Del cuadro Nº15 se detalla los montos girados que figuran en el reporte de gatos alcan-
zado por tesorería y que no figuran en la relación de insumos del Expediente Técnico,
consta en el folio 226.
 Del Cuadro N°16 se sustenta a detalle los Materiales que no fueron abastecidos en la
obra, pero que han sido pagados, que consta en folios 225-224.
 Asimismo, del Cuadro N°17 se sustenta a detalle los Materiales que no fueron abasteci-
dos a obra, pero fueron pagados, que consta en folio 224, pudiendo evidenciar que algu-
nos materiales aún no se encuentran abastecidos y otros no contratados.
 Tras la verificación realizada con parte de los pobladores se mencionó que el ingeniero
Residente y el Supervisor solo habrían asistido a la obra parcialmente, en su reemplazo
mencionaron personas distintas que se encargaban de dichas funciones.
 Finalmente, del análisis realizado a la documentación obtenida, se encontró una duplici-
dad respecto al maestro de obra, el cual es parte de los gastos generales de obra del ex-
pediente técnico los cuales fueron incluidos en la valorización N°01 presentada por la re-
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sidencia y verificada por la supervisión, sin embargo, el maestro de obra también fue
considerado en la planilla de jornales N°151-2022 del periodo del 02 de noviembre al 30
del mismo mes, tal y como se muestra las imágenes Nº01 y Nº02, que constan en folios
224-223.
IV. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
 De las conclusiones y recomendación realizadas por el Ingeniero Civil de esta Sub Gerencia
ING. FRANK I. ACOSTA TORRES en el documento de la referencia (a), que constan en folios
223-222.
CONCLUSIONES:
 De acuerdo con el análisis previo a la documentación y la visita técnica a obra se está
generando un prejuicio económico a la entidad al sobre valorizar la Valorización N°01
por un monto equivalente a S/. 18,480.68 (ver cuadro n°08); teniendo un porcentaje
de avance físico real de 23.55% a diferencia de lo presentado en la valorización N°01
que figura un avance de un 35.72% que indica tanto el residente como el supervisor
como avance de obra en su último informe de conformidad.
 Se ha generado pagos al proveedor de materiales CORPORACION RALTIM sin que
estos fueran abastecidos total o parcialmente a la obra, para mayor detalle ver cuadro
n°16. Además se verifico que existen materiales que no coinciden con la descripción
de la relación de insumos del expediente técnico.
 Existe duplicidad en el pago del Maestro de obra, ya que este es considerado parte
de los gastos generales presentados en la valorización N°01 por parte de la residen-
cia y aprobada por la supervisión, sin embargo este fue incluido también en la planilla
de jornales N° 151-2022 como se muestra en la imagen N°01, dicha duplicidad esta -
ría generando un prejuicio económico a la entidad.
 Existe una incompatibilidad entre los planos del expediente técnico con el avance físi-
co ejecutado respecto al sobrecimiento en el eje 5-5, según el plano nos muestra que
dicha sección es de concreto siempre, sin embargo se estaría haciendo de concreto
armado. El uso de este material adicional podría afectar la ejecución de otras partidas
donde se necesite.
 Se encontró el material abastecido en obra en malas condiciones de almacenamien-
to; de lo mencionado resalta que el pegamento para cerámica y el cemento se en-
cuentran en malas condiciones y/o con fecha de vencimiento caducada que generan
que estos materiales sean inutilizables para la ejecución del proyecto. Además el ace-
ro corrugado se encuentra expuesto a la intemperie por tiempo prolongado generan-
do asi oxidación y corrosión que afectan las propiedades físicas de este.

RECOMENDACIONES:
 Notificar al Residente de Obra – Ing. Segundo Alcarti Chupillon Carrión y al Supervi-
sor de Obra - Ing. Flor Jesús Villalta Coronado para el descargo correspondiente res-
pecto al estado en el que se encuentra el proyecto.
 Respecto al abastecimiento de materiales por parte de los proveedores, se recomien -
da solicitar opinión legal al área de asesoría jurídica con respecto al proceder por los
pagos realizados a proveedores sin estos se hayan abastecido y/o ejecutado en obra.
 Se recomienda elaborar el expediente de saldo de obra para poder culminar la ejecu-
ción de la obra en mención.
 Se recomienda el reinicio los trabajos en la obra en mención a la brevedad posible
para evitar el perecimiento de los materiales. De reiniciar los trabajos se deberá cam -
biar el material que se encuentra en malas condiciones.

Es todo en cuanto informo a usted para su conocimiento y trámite respectivo, en la(s), área(s) correspondiente(s).

Atentamente,
MEMC/SGMIP.
C.c. Archivo.
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