DECLARACIÓN MENSUAL

Monto de los ingresos amparados por

comprobantes fiscales efectivamente cobrados,
sin impuesto al valor agregado (pesos mensuales)

25,000.00
50,000.00
83,333.33
208,333.33
3,500,000.00

DECLARACIÓN ANUAL
Monto de los ingresos amparados por
comprobantes fiscales efectivamente cobrados,
sin impuesto al valor agregado (pesos anuales)
Hasta 300,000.00
Hasta 600,000.00
Hasta 1,000,000.00
Hasta 2,500,000.00
Hasta 3,500,000.00
MENSUAL

Tasa aplicable

1.00%
1.1.O%
1.50%
2.00%
2.50%

N ANUAL

Tasa aplicable

1.00%
1.10%
1.50%
2.00%
2.50%
 Ingresos Acumulables
Concepto Enero Febrero
Total de ventas y servicios $ 204,867.00 $ 182,174.00
Ventas y servicios no cobrados en el
Menos: periodo $ 26,770.00 $ 25,543.00
Ventas y servicios efectivamente
Igual: cobradas del periodo $ 178,097.00 $ 156,631.00
Ventas y servicios cobradas de periodos
Más: anteriores $ 23,879.00 $ 25,154.00
Igual: Ingresos acumulables $ 201,976.00 $ 181,785.00
 Marzo Abril Mayo Junio Julio
$ 193,582.00 $ 195,195.00 $ 197,055.00 $ 180,314.00 $ 187,009.00

$ 26,160.00 $ 26,247.00 $ 26,348.00 $ 25,445.00 $ 25,807.00

$ 167,422.00 $ 168,948.00 $ 170,707.00 $ 154,869.00 $ 161,202.00

$ 24,003.00 $ 24,582.00 $ 24,663.00 $ 24,758.00 $ 23,909.00

$ 191,425.00 $ 193,530.00 $ 195,370.00 $ 179,627.00 $ 185,111.00
 Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
$ 202,015.00 $ 204,246.00 $ 182,224.00 $ 196,745.00 $ 200,155.00

$ 26,615.00 $ 26,735.00 $ 25,546.00 $ 26,332.00 $ 26,515.00

$ 175,400.00 $ 177,511.00 $ 156,678.00 $ 170,413.00 $ 173,640.00

$ 24,249.00 $ 25,008.00 $ 25,123.00 $ 24,005.00 $ 24,597.00

$ 199,649.00 $ 202,519.00 $ 181,801.00 $ 194,418.00 $ 198,237.00
$ 2,305,448.00
 ISR RETENIDO

Concepto Enero Febrero Marzo

Total de ventas y servicios
efectivamente cobrados a personas $ 52,036.00 $ 48,239.00 $ 51,260.00
morales
Por: Tasa de retención 1.25% 1.25% 1.25%
Igual: ISR retenido $ 650.45 $ 602.99 $ 640.75

ISR A PAGAR DEL MES

Concepto Enero Febrero Marzo
Ingresos acumulables $ 201,976.00 $ 181,785.00 $ 191,425.00
Por: Tasa 2% 2% 2%
Igual: ISR $ 4,039.52 $ 3,635.70 $ 3,828.50
Menos: ISR retenido $ 650.45 $ 602.99 $ 640.75
Igual: ISR a pagar del mes $ 3,389.07 $ 3,032.71 $ 3,187.75
 Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre

$ 51,687.00 $ 52,180.00 $ 47,747.00 $ 49,519.00 $ 53,493.00 $ 54,084.00

1.25% 1.25% 1.25% 1.25% 1.25% 1.25%

$ 646.09 $ 652.25 $ 596.84 $ 618.99 $ 668.66 $ 676.05

Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre

$ 193,530.00 $ 195,370.00 $ 179,627.00 $ 185,111.00 $ 199,649.00 $ 202,519.00
2% 2% 2% 2% 2% 2%
$ 3,870.60 $ 3,907.40 $ 3,592.54 $ 3,702.22 $ 3,992.98 $ 4,050.38
$ 646.09 $ 652.25 $ 596.84 $ 618.99 $ 668.66 $ 676.05
$ 3,224.51 $ 3,255.15 $ 2,995.70 $ 3,083.23 $ 3,324.32 $ 3,374.33
 Octubre Noviembre Diciembre

$ 48,252.00 $ 52,098.00 $ 53,001.00

1.25% 1.25% 1.25%

$ 603.15 $ 651.23 $ 662.51 $ 7,669.95

Octubre Noviembre Diciembre

$ 181,801.00 $ 194,418.00 $ 198,237.00
2% 2% 2%
$ 3,636.02 $ 3,888.36 $ 3,964.74
$ 603.15 $ 651.23 $ 662.51
$ 3,032.87 $ 3,237.14 $ 3,302.23 $ 38,439.01
 ISR DEL EJERCICIO
Concepto Importe
Ingresos acumulables $ 2,305,448.00
Por: Tasa 2%
Igual: ISR del ejercicio $ 46,108.96

ISR A PAGAR DEL EJERCICIO

Concepto Importe
ISR del ejercicio $ 46,108.96
Menos: ISR retenido $ 7,669.95
Menos: Pagos provisionales $ 38,439.01
ISR a pagar del
Igual: $ -
ejercicio
 DEDUCCIONES
Concepto Enero Febrero Marzo
Compras de mercancías $ 17,829.00 $ 14,973.00 $ 16,344.00
Más: Compras de activos $ - $ 154,840.00 $ -
Salarios (deducibles y no deducibles
Más: $ 40,397.00 $ 40,299.00 $ 48,372.00
según el artículo 28, fracción XXX)
Más: Cuotas IMSS e Infonavit $ 6,267.00 $ 2,329.00 $ 6,210.00
Más: Impuesto sobre Nóminas $ 1,511.00 $ 1,481.00 $ 1,496.00
Más: Honorarios $ 3,307.00 $ 2,400.00 $ 2,622.00
Más: Combustible y lubricantes deducibles $ 4,870.00 $ 4,930.00 $ 4,990.00
Más: Publicidad $ 446.00 $ 636.00 $ 827.00
Más: Cuotas y suscripciones $ 1,087.00 $ 907.00 $ -
Más: Viáticos y gastos de viaje $ 3,573.00 $ 3,617.00 $ 3,661.00
Más: Teléfonos e Internet $ 1,875.00 $ 1,875.00 $ 1,875.00
Más: Luz $ 4,776.00 $ 4,902.00 $ 5,033.00
Más: Papelería y útiles de oficina $ 1,416.00 $ 1,454.00 $ 1,496.00
Más: Mantenimiento $ 1,836.00 $ 1,836.00 $ 1,836.00
Más: Seguros y fianzas $ 12,012.00 $ - $ -
Más: Otros gastos $ 10,496.00 $ 10,624.00 $ 10,755.00
Igual: Deducciones $ 111,698.00 $ 247,103.00 $ 105,517.00
 Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre
$ 17,993.00 $ 19,666.00 $ 16,447.00 $ 18,528.00 $ 21,906.00 $ 12,143.00
$ - $ 38,540.00 $ - $ - $ - $ -
$ 40,394.00 $ 40,553.00 $ 40,371.00 $ 47,259.00 $ 40,287.00 $ 40,282.00
$ 2,383.00 $ 6,267.00 $ 2,383.00 $ 6,267.00 $ 2,483.00 $ 6,262.00
$ 1,500.00 $ 1,479.00 $ 1,500.00 $ 1,496.00 $ 1,498.00 $ 1,481.00
$ 2,845.00 $ 3,352.00 $ 2,690.00 $ 2,423.00 $ 2,290.00 $ 2,827.00
$ 5,050.00 $ 4,883.00 $ 5,010.00 $ 4,935.00 $ 4,900.00 $ 5,350.00
$ 1,020.00 $ 484.00 $ 884.00 $ 656.00 $ 540.00 $ 1,191.00
$ 775.00 $ - $ 993.00 $ - $ 1,866.00 $ -
$ 3,705.00 $ 3,582.00 $ 3,676.00 $ 3,621.00 $ 3,595.00 $ 3,925.00
$ 1,875.00 $ 1,875.00 $ 1,875.00 $ 1,875.00 $ 1,875.00 $ 1,875.00
$ 5,166.00 $ 5,303.00 $ 5,443.00 $ 5,588.00 $ 5,735.00 $ 5,888.00
$ 1,536.00 $ 1,421.00 $ 1,509.00 $ 1,460.00 $ 1,436.00 $ 1,739.00
$ 1,836.00 $ 1,836.00 $ 1,836.00 $ 1,836.00 $ 1,836.00 $ 1,836.00
$ 13,025.00 $ - $ - $ - $ - $ -
$ 10,883.00 $ 10,520.00 $ 10,792.00 $ 10,637.00 $ 10,559.00 $ 11,534.00
$ 109,986.00 $ 139,761.00 $ 95,409.00 $ 106,581.00 $ 100,806.00 $ 96,333.00
Octubre Noviembre Diciembre
$ 13,035.00 $ 15,194.00 $ 13,054.00
$ - $ 6,849.00 $ -
$ 40,456.00 $ 40,557.00 $ 52,083.00
$ 2,483.00 $ 6,170.00 $ 2,483.00
$ 1,494.00 $ 1,484.00 $ 2,538.00
$ 2,382.00 $ 2,400.00 $ 2,823.00
$ 5,230.00 $ 4,930.00 $ 5,045.00
$ 810.00 $ 636.00 $ 1,000.00
$ 850.00 $ - $ 1,110.00
$ 3,837.00 $ 3,617.00 $ 3,702.00
$ 1,875.00 $ 1,875.00 $ 1,875.00
$ 6,044.00 $ 6,205.00 $ 6,369.00
$ 1,658.00 $ 1,454.00 $ 1,533.00
$ 1,836.00 $ 1,836.00 $ 1,836.00
$ - $ - $ -
$ 11,272.00 $ 10,624.00 $ 10,872.00
$ 93,262.00 $ 103,831.00 $ 106,323.00 $ 1,416,610.00
 Utilidad a repartir entre los trabajadores

Menos:
Igual:
Por:
Igual:
 Utilidad a repartir entre los trabajadores
Concepto
Ingresos para efectos de la PTU
Deducciones autorizadas
Utilidad base para la PTU
Por ciento determinado por la Comisión Nacional para la Participación de los Trabajadores en las
Utilidades de las Empresas
Utilidades a repartir entre los trabajadores
 Importe
$ 2,305,448.00
$ 1,416,610.00
$ 888,838.00
10%
$ 88,883.80