ACTA DE JUNTA DE SOCIOS

MINUTA DE ACTA DE JUNTA DE SOCIOS

[§ 4556] ACTA Nº ..........(1)
Ref.: Reunión ordinaria de la Junta General de Socios de .......... Ltda., celebrada el ...........
(2)
En la ciudad de .......... a los (fecha) .......... siendo las .......... se reunieron en la sede social
de .......... las personas que a continuación se relacionan:
   Socios      Representados por   Cuotas
   ............      ......................   ................
............   .   ......................   ................
............      .......................   ................
                                                    ___________
                        SUMA                      ..............
                                                      ___________
Todos socios o apoderados de socios de la mencionada compañía, para atender a la
convocatoria escrita enviada por el representante legal mediante comunicación de
fecha .........., dirigida a la dirección registrada en la compañía por cada uno de ellos.
Se hace constar que por el término señalado en los estatutos, los libros de la compañía y
demás elementos exigidos por la ley estuvieron a disposición de los socios, no obstante del
derecho de inspección general que ellos poseen conforme al artículo 369 del Código de
Comercio.
Se hizo presente además .......... en representación de la Superintendencia de Sociedades,
quien presentó la credencial contenida en el oficio .......... del (fecha) .......... de la citada
superintendencia (ello si la sociedad está vigilada).
Previa aprobación del orden del día que se transcribe a continuación, la junta de socios
deliberó y tomó las decisiones de que da cuenta la presente acta.
ORDEN DEL DÍA
1.  Verificación del quórum.
2.  Elección del presidente y secretario de la asamblea.
3.  Informe del gerente.
4.  Consideración del balance y estados financieros a diciembre 31 de 19...
5.  Distribución de utilidades.
6.  Elección de junta directiva.
7.  Elección del presidente y segundo presidente de la sociedad.
8.  Proposiciones de los socios.
9.  Lectura y aprobación del acta de la reunión (3).
1.  Verificación del quórum.—El gerente de la compañía informó que se encontraban
representadas en esta reunión .......... cuotas de interés social de un total de .......... que
conforman el capital de la compañía y que en consecuencia, estaba constituido el quórum
para deliberar y decidir. Los socios presentes son titulares de .......... cuotas sociales y los
representados por apoderados poseen .......... cuotas. Los poderes respectivos fueron
oportunamente presentados al representante legal de la sociedad y obran en sus archivos.
2.  Elección de presidente y secretario de la asamblea.—Por unanimidad fueron elegidos
el .........., como presidente y el .........., como secretario.
3.  Informe del gerente.—El .......... dio lectura al siguiente informe:
Apreciados socios:
Presentamos a ustedes el informe sobre los resultados obtenidos por nuestra compañía
durante el año de ..... cuyos aspectos más importantes son los siguientes:
a)  Ventas, ingresos y costos
Las operaciones comerciales de la compañía durante el ejercicio a que se concreta el
presente informe registraron un movimiento por demás satisfactorio. Fue así como las
ventas se incrementaron de .......... de pesos a .......... de pesos, lo cual representa un
incremento del .......... sobre las del año anterior, que estimamos excelente, especialmente
en consideración a la tónica general de la economía.
Los costos de venta se incrementaron de .......... de pesos en el año de ...... a .......... de pesos
en el ejercicio del año ..... lo que representa un incremento del .......... En lo que hace
relación a los gastos operacionales el incremento fue de .......... de pesos en el año de ......
a .......... de pesos en el siguiente; la diferencia de .......... de pesos se traduce en un
incremento porcentual del ...........
Por otra parte es importante subrayar la magnitud de los gastos financieros que se
incrementaron en más de .......... como consecuencia del mayor endeudamiento de la
compañía, todo lo cual impondrá una estricta disciplina en materia de gastos y de
distribución de utilidades.
Durante el año a que se refiere este informe tuvo lugar .......... negocio que se llevó a cabo
de acuerdo con programas preestablecidos y con la aprobación de la junta directiva por
razón ...........
En la operación mencionada, obtuvimos una utilidad comercial de ............... suma muy
significativa que elevó el total de las ganancias de la empresa, después de impuestos
a .......... pesos.
b)  Situación financiera
Durante el ejercicio en examen fue necesario incrementar notablemente el equipo y
maquinaria de la empresa que subió de .......... pesos a .......... de pesos, lo que representa
más de .......... de pesos de inversiones nuevas. A este rubro hay que agregar las mayores
necesidades de capital de trabajo, cuya magnitud fácilmente se aprecia en el crecimiento del
capítulo de deudores comerciales que se elevó de .......... de pesos a .......... de pesos.
Para financiar este voluminoso incremento de capital fijo y del capital de trabajo fue
necesario acudir a diferentes fuentes de crédito y a un mayor endeudamiento que se resume
en las siguientes partidas:
El total del pasivo corriente se elevó de .......... de pesos, a .......... de pesos y el pasivo no
corriente se aumentó de .......... de pesos a ................... de pesos. De este modo el pasivo
total de la sociedad se elevó de .......... de pesos, lo que representa un mayor endeudamiento
de más de .......... de pesos. No obstante, la liquidez y solvencia de la empresa continúan
siendo muy satisfactorias como puede apreciarse al establecer la relación entre el activo
corriente y su pasivo corriente. Desde luego, ello no se opone a la necesidad ya expresada
de mantener una política de austeridad en los egresos, a fin de atender sin apremios el
servicio de deuda por concepto de amortización del capital y pago de intereses.
c)  Aumento de capital
El capital de la compañía fue elevado en $.......... por disposición de la asamblea reunida
el .......... de .......... del año ....., aumento destinado a recibir como socio al...... En virtud de
la reforma legal que atribuyó a la Superintendencia de Sociedades el control y la vigilancia
de las compañías con activos superiores a $150.000.000.000 con independencia de su
naturaleza jurídica, .......... Ltda., hubo de someter a dicho organismo la aprobación de la
reforma estatutaria a que venimos haciendo referencia.
La Superintendencia de Sociedades mediante Resolución .......... de .......... del año .....
expidió la autorización correspondiente.
Por otra parte, por sugerencia de las entidades financieras que han otorgado préstamos a la
compañía, sugerencia que consideramos conveniente, es preciso hacer un aumento del
capital social en una proporción no inferior al .......... del que actualmente aparece registrado
en sus libros.
En consideración a la necesidad de fortalecer financieramente la empresa y darle un sólido
respaldo a las entidades financieras que le otorguen crédito, hemos estimado conveniente ir
más allá y elevar el capital social entendiendo que dicho aumento se hará con posterioridad
al que está destinado a recibir como socio a .........., de manera que el nuevo socio mantenga
la proporción para su participación en el capital de la sociedad.
Resumiendo lo expuesto, el aumento de capital que sometemos a consideración de la
asamblea, quedaría así:
Capital actual                     $........................
Aumento para admitir
como socio a                      ..........................
Nuevo aumento para capitalizar utilidades no repartidas    ..........................
                                                                                    _______________
                                                                      TOTAL    $ ...................(4).
Por separado se someterá a consideración de la asamblea el proyecto de reforma de
estatutos respectivo.
d)  Proyecto de distribución de utilidades.
En anexo al presente informe presentamos a la consideración de la asamblea el proyecto de
distribución de utilidades que esperamos merecerá la aprobación de ustedes y en donde
hemos puesto especial atención a la necesidad de elevar el capital de la compañía en las
proporciones adecuadas para que se consolide la situación financiera y pueda brindar un
mayor respaldo a las operaciones de crédito que requiere el desarrollo de su actividad
comercial.
e)  Relaciones laborales y beneficios sociales.
La compañía continuó durante el año ..... sus programas de aumentos salariales y ha
mejorado a partir del presente año las prestaciones extralegales establecidas en favor de sus
colaboradores. La gerencia está plenamente consciente de las economías que debe realizar
la empresa para mantener costos competitivos para sus productos, pero está igualmente
persuadida de que debe procurar un ajuste adecuado de las remuneraciones de sus
trabajadores, en todos los niveles, como ha sido tradicional política en esta materia.
En desarrollo de la política expresada, la empresa decretó un reajuste salarial en el mes
de .......... del año ..... con el ánimo de mantener los niveles de remuneración de todo el
personal a tono con el aumento del costo de vida, e incrementar en lo posible el salario real
de sus empleados.
Para terminar renovamos nuestro reconocimiento a todos los colaboradores de la compañía
cuyo trabajo, honestidad, consagración y lealtad merecen los mejores elogios ..........
4º Consideración del balance y estados financieros a (fecha) ..........—La asamblea
impartió su aprobación unánime a los estados financieros, al balance cortado a
(fecha) .......... y a la cuenta pérdidas y ganancias que enseguida se transcribe:
(Transcribir el balance)
5º  Distribución de utilidades.—La asamblea impartió por unanimidad su aprobación a
la ..........
6º  Elección de junta directiva.—La asamblea de socios por el voto unánime de los
presentes, eligió la siguiente junta directiva:
   Principales      Suplentes
....................      ...................
....................      ...................
....................      ...................
  7º  Elección del presidente y del segundo presidente de la sociedad.—Así mismo por
votación unánime de los presentes fueron elegidos para el cargo de presidente y segundo
presidente, en su orden los ................ delegándose en la junta directiva la facultad de fijar
su remuneración.
8º  Proposiciones de los socios.—Fueron aprobadas por unanimidad las siguientes
proposiciones:
Los señores .........., presentaron a la consideración de la asamblea la proposición que se
transcribe a continuación y que obtuvo aprobación
unánime: .........................................................
9º  Lectura y aprobación del acta de la reunión.—A continuación el secretario dio
lectura a la presente acta, la cual fue aprobada sin observaciones por los presentes.
Habiéndose agotado el orden del día y no habiendo otro asunto que tratar, el presidente de
la asamblea levantó la sesión, siendo la .......... de la ...................
Presidente: _____________________
Secretario: ______________________
[§ 4557] LLAMADAS
(1) Numeración.—Las actas se numeran de manera cronológica y continua. La primera
reunión del año llevará el número siguiente al que tiene la última del año anterior. Llevan
una numeración propia, distinta de la que se adopte para las reuniones de la asamblea o
junta de socios.
(2) Encabezamiento del acta.—Se sigue en este modelo el orden aconsejado por la
Superintendencia de Sociedades.
(3) Seguridad de las hojas.—Es recomendable la práctica, una vez aprobada el acta, de
firmar con una misma señal o rúbrica cada una de las hojas en alguno de los ángulos.
(4) Aumento de capital y reforma del valor nominal de las cuotas.—"(...) el capital de la
sociedad limitada se halla dividido en partes alícuotas de igual valor denominadas cuotas,
las cuales incorporan los derechos contenidos en la escritura pública a través de la cual se
constituye la sociedad o en aquellas a través de las cuales se solemnice cualquier aumento
de capital durante el transcurso de su vida social, artículo 354 del Código de Comercio . Por
otra parte, si bien es cierto que el aumento del capital de la sociedad limitada constituye una
reforma estatutaria (art. 354 ídem), la cual debe elevarse a escritura pública e inscribirse en
el registro mercantil, también lo es, que dicha modificación no comporta por sí misma la
del valor nominal de las cuotas en que se divide el capital social. En efecto, frente al caso
planteado la sociedad independientemente de cualquier otra circunstancia, puede adoptar la
decisión de hacer un aumento del capital, el cual una vez formalizado, además de verse
reflejado contablemente en un incremento de su patrimonio, implica automáticamente el
aumento del número de cuotas en que se divida el capital social, circunstancia que en
manera alguna afecta su valor nominal. Así mismo, a título ilustrativo, es oportuno advertir
que el aumento o diminución del valor nominal de la cuota social también constituye una
reforma estatutaria que debe adoptarse con todos y cada uno de los requisitos previstos por
el legislador para el efecto". (Supersociedades, Conc. 22916, abr. 10/2003).
[§ 4558 a 4563] Reservados.