Proyección de Remuneración

Tasa de crecimiento 3.25%

Sueldo 2023 2024

Personal Interno
Jefe de Servicio al cliente $ 400.00 $ 413.00 $ 426.00
Jefe de Estrategia digital $ 400.00 $ 413.00 $ 426.00
Jefe de Contabilidad $ 400.00 $ 413.00 $ 426.00
Jefe de Sistemas $ 400.00 $ 413.00 $ 426.00
Profesionales 5 $ 1,250.00 $ 1,250.00 $ 1,250.00
Externo
Mantenimiento y desarollo $ 430.00 $ 444.00 $ 458.00
Total $ 3,280.00 $ 3,346.00 $ 3,412.00

Detalle Valor Inscripciones Ingreso

Membresia 1 $ 80.00 32 $ 2,560.00
Membresia 2 $ 120.00 15 $ 1,800.00
Membresia 3 $ 180.00 13 $ 2,340.00
Membresia 4 $ 200.00 10 $ 2,000.00
Total 70 $ 8,700.00
 2025 2026 2027

$ 440.00 $ 454.00 $ 469.00

$ 440.00 $ 454.00 $ 469.00
$ 440.00 $ 454.00 $ 469.00
$ 440.00 $ 454.00 $ 469.00
$ 1,250.00 $ 1,250.00 $ 1,250.00

$ 473.00 $ 488.00 $ 504.00

$ 3,483.00 $ 3,554.00 $ 3,630.00

Total Anual
$ 30,720.00
$ 21,600.00
$ 28,080.00
$ 24,000.00
$ 104,400.00
Actividades
Contratar personajes de la televisión ecuatoriana como imagen publicitaria del uso de la aplicación.
Incurrir en una locación de hogar para filmar el spot publicitario.
Publicitar por Instagram el anuncio a través de cuentas de Influencers.
Total

Actividades
Capacitar de manera técnica al personal para que pueda guiar al futuro cliente sobre la plataforma (Progra
Total
Costo
$ 1,000.00
$ 200.00
$ 600.00
$ 1,800.00

Costo
$ 500.00
$ 500.00
 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4
Ventas $ 8,700.00 $ 9,570.00 $ 10,527.00 $ 11,579.70
Servicio de Taxi (voucher) $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00
Materiales Didactico
(mantenimiento y sanitización $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00
de Materiales
Sueldos $ 3,280.00 $ 3,280.00 $ 3,280.00 $ 3,280.00
Gastos operativos $ 3,480.00 $ 3,480.00 $ 3,480.00 $ 3,480.00
Gastos de publicidad y marketing $ 66.67 $ 66.67 $ 66.67 $ 66.67
Otros gastos $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00
Utilidad operativa $ 4,953.33 $ 5,823.33 $ 6,780.33 $ 7,833.03

Mes 13 Mes 14 Mes 15 Mes 16

Ventas $ 27,304.33 $ 30,034.76 $ 33,038.24 $ 36,342.06
Servicio de Taxi (voucher) $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00
Materiales Didactico
(mantenimiento y sanitización $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00
de Materiales
Sueldos $ 3,346.00 $ 3,346.00 $ 3,346.00 $ 3,346.00
Gastos operativos $ 3,546.00 $ 3,546.00 $ 3,546.00 $ 3,546.00
Gastos de publicidad y marketing $ - $ - $ - $ -
Otros gastos $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00
Utilidad operativa $ 23,558.33 $ 26,288.76 $ 29,292.24 $ 32,596.06

Capital propio $ 25,000.00

Prestamo $ 5,000.00
Total inversion 30,000.00
Inversión $ 12,500.00
Capital de trabajo (caja inicial) $ 12,500.00
Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11
$ 12,737.67 $ 14,011.44 $ 15,412.58 $ 16,953.84 $ 18,649.22 $ 20,514.14 $ 22,565.56
$ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00

$ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00

$ 3,280.00 $ 3,280.00 $ 3,280.00 $ 3,280.00 $ 3,280.00 $ 3,280.00 $ 3,280.00

$ 3,480.00 $ 3,480.00 $ 3,480.00 $ 3,480.00 $ 3,480.00 $ 3,480.00 $ 3,480.00
$ 66.67 $ 66.67 $ 66.67 $ 66.67 $ 66.67
$ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00
$ 8,991.00 $ 10,264.77 $ 11,665.91 $ 13,207.17 $ 14,902.56 $ 16,834.14 $ 18,885.56

Mes 17 Mes 18 Mes 19 Mes 20 Mes 21 Mes 22 Mes 23

$ 39,976.26 $ 43,973.89 $ 48,371.28 $ 53,208.41 $ 58,529.25 $ 64,382.17 $ 70,820.39
$ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00

$ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00

$ 3,346.00 $ 3,346.00 $ 3,346.00 $ 3,346.00 $ 3,346.00 $ 3,346.00 $ 3,346.00

$ 3,546.00 $ 3,546.00 $ 3,546.00 $ 3,546.00 $ 3,546.00 $ 3,546.00 $ 3,546.00
$ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ -
$ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00
$ 36,130.26 $ 40,127.89 $ 44,525.28 $ 49,362.41 $ 54,683.25 $ 60,536.17 $ 67,074.39
Mes 12
$ 24,822.12
$ 100.00

$ 100.00

$ 3,280.00
$ 3,480.00

$ 200.00
$ 21,142.12

Mes 24
$ 77,902.43
$ 100.00

$ 100.00

$ 3,346.00
$ 3,546.00
$ -
$ 200.00
$ 74,156.43
Inversiones fijas Monto Depreciación anual Años
Maquinaria y equipo $ 3,000.00 $ 300.00 10
Material didáctico $ 1,500.00 $ 150.00 10
Total $ 4,500.00 $ 450.00
Inversiones diferidas Monto Amortización anual Años
Capacitación $ 2,000.00 400 5
Equipo y sistema tecnológico $ 6,000.00 1200 5
Total $ 8,000.00 1600
Depreciación mensual
$ 25.00
$ 12.50
$ 37.50
Amortización mensual
$ 33.33
$ 100.00
$ 133.33
 PROYECCIÒN DE VENTAS AÑO 2022

MÈTODO PROMEDIO MÈTODO DE INCREMENT

MESES VENTAS REALES VARIACIONES MESES
ENERO 8,700.00 ENERO
DATOS HISTÒRICOS

FEBRERO 9,570.00 870.00 FEBRERO

MARZO 10,527.00 957.00 MARZO
ABRIL 11,579.70 1,052.70 ABRIL
MAYO 12,737.67 1,157.97 MAYO
JUNIO 14,011.44 1,273.77 JUNIO
JULIO 15,412.58 1,401.14 JULIO
AGOSTO 16,953.84 1,541.26 AGOSTO
SETIEMBRE 18,649.22 1,695.38 SETIEMBRE
OCTUBRE 20,514.14 1,864.92 OCTUBRE
NOVIEMBRE 22,565.56 2,051.41 NOVIEMBRE
DICIEMBRE 24,822.12 2,256.56 DICIEMBRE
ENERO 26,287.76 ENERO
FEBRERO 27,753.41 FEBRERO
MARZO 29,219.06 MARZO
ABRIL 30,684.70 ABRIL
MAYO 32,150.35 MAYO
PROYECCIÒN

JUNIO 33,616.00 JUNIO

JULIO 35,081.64 JULIO
AGOSTO 36,547.29 AGOSTO
SETIEMBRE 38,012.94 SETIEMBRE
OCTUBRE 39,478.58 OCTUBRE
NOVIEMBRE 40,944.23 NOVIEMBRE
DICIEMBRE 42,409.88 DICIEMBRE
TOTAL 412,185.84 TOTAL
TAS AÑO 2022 PROYECCIÒN DE VE

MÈTODO DE INCREMENTO MÈTODO PROMEDIO

VENTAS REA. VARIACIONES MESES VENTAS REALES
6,160.00 ENERO 27,304.33

DATOS HISTÒRICOS
6,776.00 1.10 FEBRERO 30,034.76
7,453.60 1.10 MARZO 33,038.24
8,198.96 1.10 ABRIL 36,342.06
9,018.86 1.10 MAYO 39,976.26
9,920.74 1.10 JUNIO 43,973.89
10,912.82 1.10 JULIO 48,371.28
12,004.10 1.10 AGOSTO 53,208.41
13,204.51 1.10 SETIEMBRE 58,529.25
14,524.96 1.10 OCTUBRE 64,382.17
15,977.45 1.10 NOVIEMBRE 70,820.39
17,575.20 1.10 DICIEMBRE 77,902.43
19,332.72 ENERO 79,368.08
21,265.99 FEBRERO 80,833.72
23,392.59 MARZO 82,299.37
25,731.85 ABRIL 83,765.02
28,305.03 MAYO 85,230.67
PROYECCIÒN

31,135.54 JUNIO 86,696.31

34,249.09 JULIO 88,161.96
37,674.00 AGOSTO 89,627.61
41,441.40 SETIEMBRE 91,093.25
45,585.54 OCTUBRE 92,558.90
50,144.09 NOVIEMBRE 94,024.55
55,158.50 DICIEMBRE 95,490.19
413,416.34 TOTAL ###
CIÒN DE VENTAS AÑO 2023

O PROMEDIO MÈTODO DE INCREMENTO

VARIACIONES MESES VENTAS REA. VARIACIONES
ENERO 19,332.72
2,730.43 FEBRERO 21,265.99 1.10
3,003.48 MARZO 23,392.59 1.10
3,303.82 ABRIL 25,731.85 1.10
3,634.21 MAYO 28,305.03 1.10
3,997.63 JUNIO 31,135.54 1.10
4,397.39 JULIO 34,249.09 1.10
4,837.13 AGOSTO 37,674.00 1.10
5,320.84 SETIEMBRE 41,441.40 1.10
5,852.92 OCTUBRE 45,585.54 1.10
6,438.22 NOVIEMBRE 50,144.09 1.10
7,082.04 DICIEMBRE 55,158.50 1.10
ENERO 60,674.35
FEBRERO 66,741.79
MARZO 73,415.97
ABRIL 80,757.56
MAYO 88,833.32
JUNIO 97,716.65
JULIO 107,488.32
AGOSTO 118,237.15
SETIEMBRE 130,060.86
OCTUBRE 143,066.95
NOVIEMBRE 157,373.65
DICIEMBRE 173,111.01
TOTAL 1,297,477.59
 Mes 1 Mes 2 Mes 3
Cuentas
Ventas netas $ 8,700.00 $ 9,570.00 $ 10,527.00
Servicio de Taxi (voucher) $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00
Materiales Didactico (mantenimiento y $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00
sanitización de Materiales
Sueldos $ 3,280.00 $ 3,280.00 $ 3,280.00
Gastos operativos $ 3,680.00 $ 3,680.00 $ 3,680.00
Gastos de marketing $ 255.56 $ 255.56 $ 255.56
Depreciación mensual de activos fijos $ 37.50 $ 37.50 $ 37.50
Amortización mensual de activos diferidos $ 133.33 $ 133.33 $ 133.33

Total gastos operativos $ 4,106.39 $ 4,106.39 $ 4,106.39

Utilidad operativa $ 4,593.61 $ 5,463.61 $ 6,420.61

 Estado de resultados

Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11

$ 11,579.70 $ 12,737.67 $ 14,011.44 $ 15,412.58 $ 16,953.84 $ 18,649.22 $ 20,514.14 $ 22,565.56

$ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00
$ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00

$ 3,280.00 $ 3,280.00 $ 3,280.00 $ 3,280.00 $ 3,280.00 $ 3,280.00 $ 3,280.00 $ 3,280.00

$ 3,680.00 $ 3,680.00 $ 3,680.00 $ 3,680.00 $ 3,680.00 $ 3,680.00 $ 3,680.00 $ 3,680.00
$ 255.56 $ 255.56 $ 255.56 $ 255.56 $ 255.56 $ 255.56 $ - $ -
$ 37.50 $ 37.50 $ 37.50 $ 37.50 $ 37.50 $ 37.50 $ 37.50 $ 37.50
$ 133.33 $ 133.33 $ 133.33 $ 133.33 $ 133.33 $ 133.33 $ 133.33 $ 133.33

$ 4,106.39 $ 4,106.39 $ 4,106.39 $ 4,106.39 $ 4,106.39 $ 4,106.39 $ 3,850.83 $ 3,850.83

$ 7,473.31 $ 8,631.28 $ 9,905.05 $ 11,306.19 $ 12,847.45 $ 14,542.83 $ 16,663.31 $ 18,714.73

e resultados

Mes 12 Mes 13 Mes 14 Mes 15 Mes 16 Mes 17 Mes 18

$ 24,822.12 $ 27,304.33 $ 30,034.76 $ 33,038.24 $ 36,342.06 $ 39,976.26 $ 43,973.89

$ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00
$ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00

$ 3,280.00 $ 3,346.00 $ 3,346.00 $ 3,346.00 $ 3,346.00 $ 3,346.00 $ 3,346.00

$ 3,680.00 $ 3,680.00 $ 3,680.00 $ 3,680.00 $ 3,680.00 $ 3,680.00 $ 3,680.00
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 37.50 $ 37.50 $ 37.50 $ 37.50 $ 37.50 $ 37.50 $ 37.50
$ 133.33 $ 133.33 $ 133.33 $ 133.33 $ 133.33 $ 133.33 $ 133.33

$ 3,850.83 $ 3,850.83 $ 3,850.83 $ 3,850.83 $ 3,850.83 $ 3,850.83 $ 3,850.83

$ 20,971.28 $ 23,453.49 $ 26,183.93 $ 29,187.40 $ 32,491.23 $ 36,125.43 $ 40,123.06

 Mes 19 Mes 20 Mes 21 Mes 22 Mes 23 Mes 24

$ 48,371.28 $ 53,208.41 $ 58,529.25 $ 64,382.17 $ 70,820.39 $ 77,902.43

$ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00
$ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00

$ 3,346.00 $ 3,346.00 $ 3,346.00 $ 3,346.00 $ 3,346.00 $ 3,346.00

$ 3,680.00 $ 3,680.00 $ 3,680.00 $ 3,680.00 $ 3,680.00 $ 3,680.00
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 37.50 $ 37.50 $ 37.50 $ 37.50 $ 37.50 $ 37.50
$ 133.33 $ 133.33 $ 133.33 $ 133.33 $ 133.33 $ 133.33

$ 3,850.83 $ 3,850.83 $ 3,850.83 $ 3,850.83 $ 3,850.83 $ 3,850.83

$ 44,520.45 $ 49,357.58 $ 54,678.42 $ 60,531.34 $ 66,969.56 $ 74,051.60

Financiamiento $ 5,000.00
Capital propio $ 25,000.00
Meses $ 12.00
11%
Amortizacion de prestamo metodo Frances
Año Cuota Interes
0
1 $ 1,352.85 $ 600.00
2 $ 1,352.85 $ 483.30
3 $ 1,352.85 $ 362.64
4 $ 1,352.85 $ 239.91
5 $ 1,352.85 $ 117.80
6 $ 1,352.85 $ 107.86
7 $ 1,352.85 $ 96.84
8 $ 1,352.85 $ 84.60
9 $ 1,352.85 $ 71.02
10 $ 1,352.85 $ 55.94
11 $ 1,352.85 $ 39.20
12 $ 1,352.85 $ 20.62
$ 2,279.72
metodo Frances
Amortizacion Saldo
$ 5,000.00
$ 220.14 $ 4,779.86
$ 244.35 $ 4,535.51
$ 271.23 $ 4,264.28
$ 301.07 $ 3,963.22
$ 334.18 $ 3,629.03
$ 370.94 $ 3,258.09
$ 411.75 $ 2,846.34
$ 457.04 $ 2,389.31
$ 507.31 $ 1,881.99
$ 563.12 $ 1,318.88
$ 625.06 $ 693.82
$ 693.82 $ -0.00
$ 5,000.00
 Estado de resultados
2022 2023 2024 2025
Ventas $ 24,822.12 $ 77,902.43 $ 89,587.80 $ 103,025.97
Costos de ventas $ 2,400.00 $ 2,640.00 $ 2,904.00 $ 3,194.40
Utilidad Bruta $ 22,422.12 $ 75,262.43 $ 86,683.80 $ 99,831.57
Gastos de Operación
Sueldos $ 39,360.00 $ 40,152.00 $ 40,944.00 $ 41,796.00
Depreciacion $ 450.00 $ 450.00 $ 450.00 $ 450.00
Publicidad $ 1,800.00 $ 1,980.00 $ 2,178.00 $ 2,395.80
Otros gastos $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
Utilidad antes de impuestos $ 21,187.88 $ 44,582.00 $ 45,572.00 $ 46,641.80
Impuestos $ 5,296.97 $ 11,145.50 $ 11,393.00 $ 11,660.45
Utilidad neta $ 15,890.91 $ 33,436.50 $ 34,179.00 $ 34,981.35
 Analisis de rentabilidad
2026
$ 118,479.86 Rentabilidad sobre ventas
$ 3,513.84
$ 114,966.02 Utilidad Neta $ 15,890.91
2022 x100=
Ventas netas $ 24,822.12
$ 42,648.00
$ 450.00 Rentabilidad sobre el capital
$ 2,635.38
$ 2,000.00 Utilidad Neta $ 15,890.91
2022 x100=
$ 47,733.38 Ventas netas $ 25,000.00
$ 11,933.35
$ 35,800.04
= 64% El indice muestra que por cada venta se genera el 0.71
de utilidad

Por cada capital propio invertido, la empresa está

= 64%
obteniendo 44 centavos de utilidad neta
 Flujo de caja proyectado meses

(ejecutado
I INGRESOS . Enero Febrero
Ventas netas 8,700.00 9,570.00
Ventas al contado (40%) 3,480.00 3,828.00
Ventas al crédito (60%) 5,220.00 5,742.00
TOTAL INGRESOS 8,700.00 9,570.00
II EGRESOS
Servicio de Taxi (voucher) 100.00 100.00
Materiales Didactico (mantenimiento y sanitización de Materiales 300.00 300.00
Sueldos 3,280.00 3,280.00
Internet 325.00 325.00
Pago del Impuesto a la renta ( 25%) 1,843.22 2,027.54
Otros gastos 1,000.00 1,000.00
TOTAL EGRESOS 6,848.22 7,032.54
SALDO DE CAJA 1,851.78 2,537.46
CAJA INICIAL 12,500.00 14,351.78
FLUJO DE CAJA DE CAJA ECONÒMICO 14,351.78 16,889.24
Amortizacion de capital
Intereses
FLUJO DE CAJA DE CAJA FINANCIERO 14,351.78 16,889.24

Flujo de caja proyectado Años

INGRESOS . Año 1 Año 2
Ventas netas $ 24,822.12 $ 27,304.33
Ventas al contado (40%) $ 9,928.85 $ 10,921.73
Ventas al crédito (60%) $ 14,893.27 $ 16,382.60
TOTAL INGRESOS $ 24,822.12 $ 27,304.33
EGRESOS
Servicio de Taxi (voucher) $ 1,200.00 $ 1,200.00
Materiales Didactico (mantenimiento y sanitización de Materiales $ 1,200.00 $ 1,200.00
Sueldos $ 3,280.00 $ 3,346.00
Internet $ 3,900.00 $ 3,900.00
Utilidad antes del impusto $ 9,580.00 $ 9,646.00
Impuesto a la renta ( 25%) $ 2,395.00 $ 2,411.50
Otros gastos $ 1,000.00 $ 1,000.00
TOTAL EGRESOS $ 21,555.00 $ 21,703.50
SALDO DE CAJA $ 3,267.12 $ 5,600.83
CAJA INICIAL 12,500.00 13,750.00
FLUJO DE CAJA DE CAJA ECONÒMICO 15,767.12 19,350.83
Amortizacion de capital 5,000.00
Intereses 2,279.72
FLUJO DE CAJA FINANCIERO 8,487.40 19,350.83

Año 1 Año 2
Inversion 30,000.00 24,822.12 27,304.33
ROI - Por cada dolar0.17 - Por cada dolar
0.09
invertido se genera invertido se genera
el 0.17 de beneficio el 0.09 de
beneficio

Relacion B/C Año 1 Año 2

24,822.12 27,304.33

Inversion 30,000.00
 2022

Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto

10,527.00 11,579.70 12,737.67 14,011.44 15,412.58 16,953.84
4,210.80 4,631.88 5,095.07 5,604.57 6,165.03 6,781.54
6,316.20 6,947.82 7,642.60 8,406.86 9,247.55 10,172.30
10,527.00 11,579.70 12,737.67 14,011.44 15,412.58 16,953.84

100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00

300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00
3,280.00 3,280.00 3,280.00 3,280.00 3,280.00 3,280.00
325.00 325.00 325.00 325.00 325.00 325.00
2,230.30 2,453.33 2,698.66 2,968.52 3,265.38 3,591.91
1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00
7,235.30 7,458.33 7,703.66 7,973.52 8,270.38 8,596.91
3,291.70 4,121.37 5,034.01 6,037.91 7,142.20 8,356.92
16,889.24 20,180.94 24,302.31 29,336.33 35,374.24 42,516.44
20,180.94 24,302.31 29,336.33 35,374.24 42,516.44 50,873.36
220.14 244.35 271.23 301.07 334.18 370.94
600.00 483.30 362.64 239.91 117.80 107.86
19,360.80 23,574.67 28,702.46 34,833.26 42,064.46 50,394.56

Año 3 Año 4 Año 5

$ 30,034.76 $ 33,038.24 $ 36,342.06
$ 12,013.90 $ 13,215.29 $ 14,536.82
$ 18,020.86 $ 19,822.94 $ 21,805.24
$ 30,034.76 $ 33,038.24 $ 36,342.06

$ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00

$ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00
$ 3,412.00 $ 3,483.00 $ 3,554.00
$ 3,900.00 $ 3,900.00 $ 3,900.00
$ 9,712.00 $ 9,783.00 $ 9,854.00
$ 2,428.00 $ 2,445.75 $ 2,463.50
$ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00
$ 21,852.00 $ 22,011.75 $ 22,171.50
$ 8,182.76 $ 11,026.49 $ 14,170.56
15,125.00 16,637.50 18,301.25
23,307.76 27,663.99 32,471.81

23,307.76 27,663.99 32,471.81

Año 3 Año 4 Año 5

30,034.76 33,038.24 36,342.06
0.00 0.10 0.21
Por cada dolar
invertido se genera el Por cada dolar invertido se genera
0.10 de beneficio el 0.21 de beneficio

Año 3 Año 4 Año 5

30,034.76 33,038.24 36,342.06

Beneficio
durante los 5
151,541.50 años
Indice beneficio
costo 5.05

Por cada dolar invertido se obtiene un 5.05 de beneficio

Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero
18,649.22 20,514.14 22,565.56 24,822.12 27,304.33 30,034.76
7,459.69 8,205.66 9,026.22 9,928.85 10,921.73 12,013.90
11,189.53 12,308.49 13,539.34 14,893.27 16,382.60 18,020.86
18,649.22 20,514.14 22,565.56 24,822.12 27,304.33 30,034.76

100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00

300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00
3,280.00 3,280.00 3,280.00 3,280.00 3,346.00 3,346.00
325.00 325.00 325.00 325.00 325.00 325.00
3,951.11 4,346.22 4,780.84 5,258.92 5,784.82 6,363.30
1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00
8,956.11 9,351.22 9,785.84 10,263.92 10,855.82 11,434.30
9,693.12 11,162.93 12,779.72 14,558.19 16,448.51 18,600.46
50,873.36 60,566.48 71,729.41 84,509.13 99,067.32 115,515.83
60,566.48 71,729.41 84,509.13 99,067.32 115,515.83 134,116.30
411.75 457.04 507.31 563.12 625.06 693.82
96.84 84.60 71.02 55.94 39.20 20.62
60,057.90 71,187.77 83,930.80 98,448.27 114,851.57 133,401.86
 2023

Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto

33,038.24 36,342.06 39,976.26 43,973.89 48,371.28 53,208.41
13,215.29 14,536.82 15,990.51 17,589.56 19,348.51 21,283.36
19,822.94 21,805.24 23,985.76 26,384.33 29,022.77 31,925.05
33,038.24 36,342.06 39,976.26 43,973.89 48,371.28 53,208.41

100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00

300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00
3,346.00 3,346.00 3,346.00 3,346.00 3,346.00 3,346.00
325.00 325.00 325.00 325.00 325.00 325.00
6,999.63 7,699.59 8,469.55 9,316.50 10,248.15 11,272.97
1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00
12,070.63 12,770.59 13,540.55 14,387.50 15,319.15 16,343.97
20,967.61 23,571.47 26,435.72 29,586.39 33,052.13 36,864.44
134,116.30 155,083.91 178,655.38 205,091.09 234,677.48 267,729.61
155,083.91 178,655.38 205,091.09 234,677.48 267,729.61 304,594.05

155,083.91 178,655.38 205,091.09 234,677.48 267,729.61 304,594.05

Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
58,529.25 64,382.17 70,820.39 77,902.43 769,926.74
23,411.70 25,752.87 28,328.16 31,160.97 74,417.31
35,117.55 38,629.30 42,492.24 46,741.46 461,956.05
58,529.25 64,382.17 70,820.39 77,902.43 186,043.27

100.00 100.00 100.00 100.00 2,400.00

300.00 300.00 300.00 300.00 7,200.00
3,346.00 3,346.00 3,346.00 3,346.00 79,512.00
325.00 325.00 325.00 325.00 7,800.00
12,400.26 13,640.29 15,004.32 16,504.75 163,120.07
1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 24,000.00
17,471.26 18,711.29 20,075.32 21,575.75 284,032.07
41,057.98 45,670.88 50,745.07 56,326.68 485,894.67
304,594.05 345,652.04 391,322.92 442,067.99 3,336,703.58
345,652.04 391,322.92 442,067.99 498,394.67 3,822,598.25
3,681.12
2,219.90
345,652.04 391,322.92 442,067.99 498,394.67
2,023.00
 Balance General Proyectado

Detalle Año 0 Año 1

Activos $ - $ 20,537.40

Activos corrientes $ 8,487.40

Caja - bancos $ 8,487.40

Activos fijos $ 4,050.00

Computadoras $ 3,000.00
(-) Depreciación acumulada de maquinarias $ -300.00
Materiales $ 1,500.00
(-) Depreciación de muebles de oficina $ -150.00

Activos diferidos $ 8,000.00

Equipo y Sistema Tecnologico $ 6,000.00
Capacitación $ 2,000.00

Pasivos $ 5,000.00

Pasivos no corrientes $ 5,000.00

Préstamos Bancarios $ 5,000.00

Patrimonio $ 54,822.12
Capital $ 30,000.00
Utilidades en el ejercicio $ 24,822.12
Utilidades acumuladas

Total pasivos + patrimonio $ 59,822.12

General Proyectado

Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

$ 31,400.83 $ 35,357.76 $ 39,713.99 $ 44,521.81

$ 19,350.83 $ 23,307.76 $ 27,663.99 $ 32,471.81

$ 19,350.83 $ 23,307.76 $ 27,663.99 $ 32,471.81

$ 4,050.00 $ 4,050.00 $ 4,050.00 $ 4,050.00

$ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00
$ -300.00 $ -300.00 $ -300.00 $ -300.00
$ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00
$ -150.00 $ -150.00 $ -150.00 $ -150.00

$ 8,000.00 $ 8,000.00 $ 8,000.00 $ 8,000.00

$ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00

$ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -

$ 82,126.44 $ 112,161.20 $ 145,199.44 $ 181,541.50

$ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00
$ 27,304.33 $ 30,034.76 $ 33,038.24 $ 36,342.06
$ 24,822.12 $ 52,126.44 $ 82,161.20 $ 115,199.44

$ 82,126.44 $ 112,161.20 $ 145,199.44 $ 181,541.50

 Costo de servicio
Detalle Valor promedio
Membresia 1 $ 80
Membresia 2 $ 120
Membresia 3 $ 180
Membresia 4 $ 200
$ 580

Participación en ventas por servicio

Detalle Participación
Membresia 1 29.43%
Membresia 2 20.69%
Membresia 3 26.90%
Membresia 4 22.99%
100.00%

Costos fijos
Detalle Valor promedio
Sueldo $ 39,360.00
Depreciacion $ 450.00

Publicidad $ 1,800.00
Otros gastos $ 2,000.00
Total $ 43,610.00

Punto de equilibrio
Cobertura costo Cant. minima de
Detalle fijo servicio a ofertar
Membresia 1 $ 12,832.37 160 Esto esta bien
Membresia 2 $ 9,022.76 75
Membresia 3 $ 11,729.59 65
Membresia 4 $ 10,025.29 50
Para graficar debes realizar un escenario de máximos y mínimos para cada membresía

Número de unidades anuales Ventas totales Costos fijos

0 $ - $ 12,832.37
40 $ 3,200 $ 12,832.37
120 $ 9,600 $ 12,832.37
160 $ 12,832 $ 12,832.37
200 $ 16,000 $ 12,832.37
240 $ 19,200 $ 12,832.37

Número de unidades anuales Ventas totales Costos fijos

0 $ - $ 9,022.76
50 $ 6,000 $ 9,022.76
75 $ 9,023 $ 9,022.76
100 $ 12,000 $ 9,022.76
150 $ 18,000 $ 9,022.76
175 $ 21,000 $ 9,022.76

Número de unidades anuales Ventas totales Costos fijos

0 $ - $ 11,729.59
30 $ 6,000 $ 11,729.59
65 $ 13,033 $ 11,729.59
90 $ 18,000 $ 11,729.59
120 $ 24,000 $ 11,729.59
150 $ 30,000 $ 11,729.59
Número de unidades anuales Ventas totales Costos fijos
0 $ - $ 10,025.29
30 $ 5,400 $ 10,025.29
50 $ 9,023 $ 10,025.29
90 $ 16,200 $ 10,025.29
120 $ 21,600 $ 10,025.29
150 $ 27,000 $ 10,025.29
 Punto de equilibrio membresía 1
$25,000

$20,000

$15,000

$10,000

$5,000

$-
0 40 120 160.404597701149 200 240

Ventas totales Costos fijos

Punto de equilibrio membresía 2

$25,000

$20,000

$15,000

$10,000

$5,000

$-
0 50 75.1896551724138 100 150 175

Ventas totales Costos fijos

Punto de equilibrio membresía 3

$35,000

$30,000

$25,000

$20,000

$15,000

$10,000

$5,000

$-
0 30 65.164367816092 90 120 150

Ventas totales Costos fijos

$20,000

$15,000

$10,000

$5,000

$-
0 30 65.164367816092 90 120 150

Ventas totales Costos fijos

Punto de equilibrio membresía 4

$30,000

$25,000

$20,000

$15,000

$10,000

$5,000

$-
0 30 50.1264367816092 90 120 150

Ventas totales Costos fijos

240

175

150
150

150
Años Inversion Ingresos Egresos Utilidad Neta
0 $ -30,000.00      
1   $ 24,822.12 $ 21,555.00 $ 3,267.12
2   $ 27,304.33 $ 21,703.50 $ 5,600.83
3   $ 30,034.76 $ 21,852.00 $ 8,182.76
4   $ 33,038.24 $ 22,011.75 $ 11,026.49
5   $ 36,342.06 $ 22,171.50 $ 14,170.56
$ 151,541.50 $ 109,293.75 TOTAL VAN
TIR
Beneficio/Costo
$ 112,827.80
$ 112,751.04 Tasa de descuento

Inversion VAN TIR

Base 4,260.38 10%
$-10.000,00
$-15.000,00
$-20.000,00
$-25.000,00
$-30.000,00
$-35.000,00
$-40.000,00
$-45.000,00
$-50.000,00
$-55.000,00
$-60.000,00

Tasa de descuento
 10%

Flujo de Fondos
- 30,000.00
$ 3,267.12
$ 5,600.83
$ 8,182.76
$ 11,026.49
$ 14,170.56
4,260.38 Este es el valor a obtener luego de operar cinco años y recuperar la inversión.
10%
1.00

6%
Sirve para determinar el valor del flujo de efectivo de cada pe
pronosticado, constituye el rendimiento que los inversionista
incurrir en el aporte de capital de la iniciativa del modelo de n
B/C
1.00
Tes coloque como tasa de descuento el rendimiento de la
Banco Central del Ecuador, que constituye el beneficio en
colocar dinero en un banco privado a través de la compra
acumulación
 flujo de efectivo de cada periodo
miento que los inversionistas solicitan para
la iniciativa del modelo de negocios.

cuento el rendimiento de la tasa pasiva del

e constituye el beneficio en intereses por
ivado a través de la compra de pólizas de
acumulación