BG 2011

Efectivo $ 500.00
cuentas por cobrar $ 5,245.00
inventario $ 1,227.00
activos circulantes $ 6,972.00
propiedad, planta y equipo $ 2,988.00
TOTAL ACTIVOS $ 9,960.00

cuentas por pagar $ 966.00

pagares por pagar, bancarios $ 826.00
impuestos acumulados $ 139.00
deuda a largo plazo, porcion actual $ 100.00
Pasivos Circulantes $ 2,031.00
Deuda a largo $ 1,000.00
TOTAL PASIVOS $ 3,031.00
capital accionario $ 6,929.00
Total Pasivos y Capital Accionario $ 9,960.00
 Vventas
Ventas: 2011 2012
Enero 671 702
Febrero 393 486
Marzo 360 414
Abril 311 378
Mayo 180 162
Junio 196 180
Julio 474 378
Agosto 769 540
Septiembre 2896 2970
Octubre 2618 2520
Noviembre 4564 5724
Diciembre 2928 3546
Total 16360 18000
 BG 2012
Dic. 2011 Enero Febrero Marzo
Efectivo $ 500.00 $ 1,511.00 $ 2,950.00 $ 2,768.00
Cuentas por Cobrar $ 5,245.00 $ 2,541.00 $ 832.00 $ 630.00
Inventario $ 1,227.00 $ 1,227.00 $ 1,227.00 $ 1,227.00
(=) Activo Circulante $ 6,972.00 $ 5,280.00 $ 5,009.00 $ 4,625.00
Propiedad, planta y equipo, neto $ 2,988.00 $ 2,988.00 $ 2,988.00 $ 2,988.00
TOTAL ACTIVOS $ 9,960.00 $ 8,268.00 $ 7,997.00 $ 7,613.00

Cuentas por pagar $ 966.00 $ 232.00 $ 160.00 $ 137.00

Cuentas por pagar, bancarias $ 826.00 $ - $ - $ -
Impuestos Acumulados $ 139.00 $ 94.00 $ 26.00 $ -188.00
Deuda a largo plazo, porcion actual $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00
(=) Pasivos cirulantes $ 2,031.00 $ 425.00 $ 286.00 $ 49.00
deuda a largo plazo $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00
TOTAL PASIVOS $ 3,031.00 $ 1,425.00 $ 1,286.00 $ 1,049.00
Capital accionario $ 6,929.00 $ 6,842.00 $ 6,710.00 $ 6,564.00
TOTAL Pasivos y Capital Accionario $ 9,960.00 $ 8,267.00 $ 7,996.00 $ 7,613.00

Impuestos acumulados
Impuestos acumulados al principio $ 139.00 $ 94.00 $ 26.00
acumulacion de impuestos mensuales $ -45.00 $ -68.00 $ -75.00
pago de impuestos $ - $ - $ -139.00
Impuestos acumulados al final $ 139.00 $ 94.00 $ 26.00 $ -188.00
 Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre
$ 2,477.00 $ 2,274.00 $ 1,946.00 $ 1,625.00 $ 1,246.00 $ 758.00 $ 500.00
$ 554.00 $ 378.00 $ 239.00 $ 391.00 $ 643.00 $ 2,457.00 $ 3,843.00
$ 1,227.00 $ 1,227.00 $ 1,227.00 $ 1,227.00 $ 1,227.00 $ 1,227.00 $ 1,227.00
$ 4,259.00 $ 3,879.00 $ 3,413.00 $ 3,243.00 $ 3,116.00 $ 4,442.00 $ 5,570.00
$ 2,988.00 $ 2,988.00 $ 2,988.00 $ 2,988.00 $ 2,988.00 $ 2,988.00 $ 2,988.00
$ 7,247.00 $ 6,867.00 $ 6,401.00 $ 6,231.00 $ 6,104.00 $ 7,430.00 $ 8,558.00

$ 125.00 $ 53.00 $ 59.00 $ 125.00 $ 178.00 $ 980.00 $ 832.00

$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 785.00
$ -388.00 $ -492.00 $ -715.00 $ -795.00 $ -857.00 $ -757.00 $ -590.00
$ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00
$ -163.00 $ -339.00 $ -556.00 $ -571.00 $ -578.00 $ 323.00 $ 1,126.00
$ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 950.00 $ 950.00 $ 950.00 $ 950.00 $ 950.00
$ 837.00 $ 661.00 $ 394.00 $ 379.00 $ 372.00 $ 1,273.00 $ 2,076.00
$ 6,409.00 $ 6,206.00 $ 6,007.00 $ 5,851.00 $ 5,732.00 $ 6,158.00 $ 6,482.00
$ 7,246.00 $ 6,867.00 $ 6,401.00 $ 6,230.00 $ 6,104.00 $ 7,431.00 $ 8,558.00

$ -188.00 $ -388.00 $ -492.00 $ -715.00 $ -795.00 $ -857.00 $ -757.00

$ -80.00 $ -105.00 $ -103.00 $ -80.00 $ -61.00 $ 219.00 $ 167.00
$ -120.00 $ - $ -120.00 $ - $ - $ -120.00 $ -
$ -388.00 $ -493.00 $ -715.00 $ -795.00 $ -856.00 $ -758.00 $ -590.00
 Noviembre Diciembre
$ 500.00 $ 500.00
$ 5,771.00 $ 6,489.00
$ 1,227.00 $ 1,227.00
$ 7,498.00 $ 8,216.00
$ 2,988.00 $ 2,988.00
$ 10,486.00 $ 11,204.00

$ 1,889.00 $ 1,170.00
$ - $ 847.00
$ -55.00 $ 111.00
$ 100.00 $ 100.00
$ 2,014.00 $ 2,228.00
$ 950.00 $ 900.00
$ 2,964.00 $ 3,128.00
$ 7,522.00 $ 8,076.00
$ 10,486.00 $ 11,204.00

$ -590.00 $ -55.00
$ 536.00 $ 285.00
$ - $ -120.00
$ -54.00 $ 110.00
 E-R 2009/2011
2009 2010 2011 2012
Ventas netas $ 14,079.00 $ 15,065.00 $ 16,360.00 $ 18,000.00
costo bienes vendidos $ 9,011.00 $ 10,244.00 $ 10,798.00 $ 11,880.00
utilidad bruta $ 5,068.00 $ 4,821.00 $ 5,562.00 $ 6,120.00
gasto operativo $ 3,520.00 $ 3,615.00 $ 4,090.00 $ 4,320.00
gasto por intereses $ 105.00 $ 125.00 $ 128.00 $ 295.41
ingreso por intereses $ 17.00 $ 19.00 $ 15.00 $ 15.65
utilidad antes de impuesto $ 1,461.00 $ 1,099.00 $ 1,359.00 $ 2,300.23
impuesto sobre la renta $ 497.00 $ 374.00 $ 462.00 $ -782.08
ingreso neto $ 964.00 $ 725.00 $ 897.00 $ 1,518.15

Enero Febrero Marzo Abril

Ventas Netas $ 702.00 $ 486.00 $ 414.00 $ 378.00
Costo bienes vendidos $ 421.20 $ 291.60 $ 248.40 $ 226.80
Utilidad bruta $ 280.80 $ 194.40 $ 165.60 $ 151.20

Gasto Operativo $ 360.00 $ 360.00 $ 360.00 $ 360.00

Gasto de Almacenamiento $ 10.90 $ 14.78 $ 18.95 $ 23.25
Gasto por int Normal (8%) $ 7.33 $ 7.33 $ 7.33 $ 7.33
gasto por int bajo (6%) $ - $ - $ - $ 0.30
Gasto por int (5%) Adic $ - $ - $ - $ -
Ingreso por Int (2%) $ 2.15 $ 3.67 $ 2.33 $ 0.83
Utilidad Antes de Impuesto $ -95.28 $ -184.04 $ -218.35 $ -238.85
Impuesto Sobre la Renta $ 32.40 $ 62.57 $ 74.24 $ 81.21
Utilidad Neta $ -62.89 $ -121.47 $ -144.11 $ -157.64

porcion circulante de deuda $ 100,000.00

cuentas por pagar bancarias $ - $ - $ - $ 62,633.00

 Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre
$ 162.00 $ 180.00 $ 378.00 $ 540.00 $ 2,970.00 $ 2,520.00
$ 97.20 $ 108.00 $ 226.80 $ 324.00 $ 1,782.00 $ 1,512.00
$ 64.80 $ 72.00 $ 151.20 $ 216.00 $ 1,188.00 $ 1,008.00

$ 360.00 $ 360.00 $ 360.00 $ 360.00 $ 360.00 $ 360.00

$ 28.37 $ 33.43 $ 37.73 $ 41.41 $ 35.78 $ 31.87
$ 7.33 $ 7.00 $ 7.00 $ 7.00 $ 7.00 $ 7.00
$ 5.11 $ 10.96 $ 16.50 $ 21.80 $ 23.34 $ 24.39
$ - $ 9.13 $ 13.75 $ 18.16 $ 19.45 $ 20.32
$ 0.83 $ 0.83 $ 0.83 $ 0.83 $ 0.83 $ 0.83
$ -335.18 $ -347.69 $ -282.95 $ -231.54 $ 743.26 $ 565.26
$ 113.96 $ 118.22 $ 96.20 $ 78.72 $ -252.71 $ -192.19
$ -221.22 $ -229.48 $ -186.75 $ -152.82 $ 490.55 $ 373.07

$ 1,019,421.00 $ 2,175,852.00 $ 3,264,566.00 $ 4,305,739.00 $ 4,603,221.00 $ 4,801,121.00

 Noviembre Diciembre TOTAL
$ 5,724.00 $ 3,546.00 $ 18,000.00
$ 3,434.40 $ 2,127.60 $ 10,800.00
$ 2,289.60 $ 1,418.40 $ 7,200.00

$ 360.00 $ 360.00 $ 4,320.00

$ 15.68 $ 7.84 $ 300.00
$ 7.00 $ 6.67 $ 85.33
$ 11.92 $ 5.03 $ 119.33
$ 9.93 $ - $ 90.75
$ 0.83 $ 0.83 $ 15.65
$ 1,885.90 $ 1,039.70 $ 2,300.23
$ -641.21 $ -353.50 $ -782.08 Inetos $ -782.08
$ 1,244.69 $ 686.20 $ 1,518.15

$ 2,322,445.00 $ 951,606.00 $ 23,506,604.00

Anexo 1: Inventario Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio
I. Inicial $ 1,227.00 $ 1,705.80 $ 2,314.20 $ 2,965.80 $ 3,639.00 $ 4,441.80
Producción $ 900.00 $ 900.00 $ 900.00 $ 900.00 $ 900.00 $ 900.00
Ventas $ 421.20 $ 291.60 $ 248.40 $ 226.80 $ 97.20 $ 108.00
I. Final $ 1,705.80 $ 2,314.20 $ 2,965.80 $ 3,639.00 $ 4,441.80 $ 5,233.80
3.63% 4.93% 6.32% 7.75% 9.46% 11.14%

Anexo 2: CxC Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

60 días CxC Ini $ 5,245.00 $ 2,541.60 $ 832.20 $ 630.60 $ 555.00 $ 378.60
Ventas $ 491.40 $ 340.20 $ 289.80 $ 264.60 $ 113.40 $ 126.00
Cobros $ 3,194.80 $ 2,049.60 $ 491.40 $ 340.20 $ 289.80 $ 264.60
CxC Fin $ 2,541.60 $ 832.20 $ 630.60 $ 555.00 $ 378.60 $ 240.00

Anexo 2: CxC Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

30 días CxC Ini $ 5,245.00 $ 492.00 $ 340.80 $ 290.40 $ 265.20 $ 114.00
Ventas $ 491.40 $ 340.20 $ 289.80 $ 264.60 $ 113.40 $ 126.00
Cobros $ 5,244.40 $ 491.40 $ 340.20 $ 289.80 $ 264.60 $ 113.40
CxC Fin $ 492.00 $ 340.80 $ 290.40 $ 265.20 $ 114.00 $ 126.60
 Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
$ 5,233.80 $ 5,907.00 $ 6,483.00 $ 5,601.00 $ 4,989.00 $ 2,454.60 $ 1,227.00
$ 900.00 $ 900.00 $ 900.00 $ 900.00 $ 900.00 $ 900.00 $ 10,800.00
$ 226.80 $ 324.00 $ 1,782.00 $ 1,512.00 $ 3,434.40 $ 2,127.60 $ 10,800.00
$ 5,907.00 $ 6,483.00 $ 5,601.00 $ 4,989.00 $ 2,454.60 $ 1,227.00 $ 1,227.00
12.58% 13.80% 11.93% 10.62% 5.23% 2.61% 2.61%

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

$ 240.00 $ 391.20 $ 643.20 $ 2,457.60 $ 3,843.60 $ 5,771.40 $ 6,489.60
$ 264.60 $ 378.00 $ 2,079.00 $ 1,764.00 $ 4,006.80 $ 2,482.20 $ 12,600.00
$ 113.40 $ 126.00 $ 264.60 $ 378.00 $ 2,079.00 $ 1,764.00 $ 11,355.40
$ 391.20 $ 643.20 $ 2,457.60 $ 3,843.60 $ 5,771.40 $ 6,489.60 $ 24,774.60

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

$ 126.60 $ 265.20 $ 378.60 $ 2,079.60 $ 1,764.60 $ 4,007.40 $ 2,482.80
$ 264.60 $ 378.00 $ 2,079.00 $ 1,764.00 $ 4,006.80 $ 2,482.20 $ 12,600.00
$ 126.00 $ 264.60 $ 378.00 $ 2,079.00 $ 1,764.00 $ 4,006.80 $ 15,362.20
$ 265.20 $ 378.60 $ 2,079.60 $ 1,764.60 $ 4,007.40 $ 2,482.80 $ 12,607.20
 Total
$ 46,962.00
 CxC 60 Días Dic. 2011 Enero Febrero Marzo

Efectivo $ 1,287 $ 2,204 $ 1,397

cuentas por cobrar $ 2,541.60 $ 832.20 $ 630.60
inventario $ 1,705.80 $ 2,314.20 $ 2,965.80

activos circulantes $ 4,247.40 $ 3,146.40 $ 3,596.40

propiedad, planta y equipo $ 2,988.00 $ 2,988.00 $ 2,988.00

TOTAL ACTIVOS $ 8,522.72 $ 8,338.67 $ 7,981.32

cuentas por pagar $ 450.00 $ 450.00 $ 450.00

pagares por pagar, bancarios $ - $ - $ -
impuestos acumulados $ 106.60 $ 44.03 $ -169.21
deuda a LP, porcion actual $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00

Pasivos Circulantes $ 656.60 $ 594.03 $ 380.79

pasivos circulantes deuda LP $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00

TOTAL PASIVOS $ 1,656.60 $ 1,594.03 $ 1,380.79

capital accionario $ 6,929.00 $ 6,866.11 $ 6,744.64 $ 6,600.53

total pasivos y capital $ 8,522.72 $ 8,338.67 $ 7,981.32

Impuestos acumulados
Impuestos acumulados al principio $ 139.00 $ 106.60 $ 44.03
acumulacion de impuestos mensuales $ -32.40 $ -62.57 $ -74.24
pago de impuestos $ - $ - $ -139.00
Impuestos acumulados al final $ 139.00 $ 106.60 $ 44.03 $ -169.21
 Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre

$ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500

$ 555.00 $ 378.60 $ 240.00 $ 391.20 $ 643.20 $ 2,457.60 $ 3,843.60
$ 3,639.00 $ 4,441.80 $ 5,233.80 $ 5,907.00 $ 6,483.00 $ 5,601.00 $ 4,989.00

$ 4,194.00 $ 4,820.40 $ 5,473.80 $ 6,298.20 $ 7,126.20 $ 8,058.60 $ 8,832.60

$ 2,988.00 $ 2,988.00 $ 2,988.00 $ 2,988.00 $ 2,988.00 $ 2,988.00 $ 2,988.00

$ 7,682.48 $ 8,308.30 $ 8,961.60 $ 9,786.65 $ 10,614.11 $ 11,546.37 $ 12,320.63

$ 450.00 $ 450.00 $ 450.00 $ 450.00 $ 450.00 $ 450.00 $ 450.00

$ 60.00 $ 1,021.00 $ 2,192.00 $ 3,300.00 $ 4,359.00 $ 4,668.00 $ 4,877.00
$ -370.42 $ -484.38 $ -722.60 $ -818.80 $ -897.52 $ -764.81 $ -572.63
$ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00

$ 239.58 $ 1,086.62 $ 2,019.40 $ 3,031.20 $ 4,011.48 $ 4,453.19 $ 4,854.37

$ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 950.00 $ 950.00 $ 950.00 $ 950.00 $ 950.00

$ 1,239.58 $ 2,086.62 $ 2,969.40 $ 3,981.20 $ 4,961.48 $ 5,403.19 $ 5,804.37

$ 6,442.89 $ 6,221.68 $ 5,992.20 $ 5,805.45 $ 5,652.63 $ 6,143.19 $ 6,516.26

$ 7,682.48 $ 8,308.30 $ 8,961.60 $ 9,786.65 $ 10,614.11 $ 11,546.37 $ 12,320.63

$ -169.21 $ -370.42 $ -484.38 $ -722.60 $ -818.80 $ -897.52 $ -764.81

$ -81.21 $ -113.96 $ -118.22 $ -96.20 $ -78.72 $ 252.71 $ 192.19
$ -120.00 $ - $ -120.00 $ - $ - $ -120.00 $ -
$ -370.42 $ -484.38 $ -722.60 $ -818.80 $ -897.52 $ -764.81 $ -572.63
Noviembre Diciembre

$ 500 $ 500
$ 5,771.40 $ 6,489.60
$ 2,454.60 $ 1,227.00

$ 8,226.00 $ 7,716.60

$ 2,988.00 $ 2,988.00

$ 11,713.53 $ 11,204.23

$ 450.00 $ 450.00
$ 2,384.00 $ 1,005.00
$ 68.58 $ 302.08
$ 100.00 $ 100.00

$ 3,002.58 $ 1,857.08

$ 950.00 $ 900.00

$ 3,952.58 $ 2,757.08

$ 7,760.95 $ 8,447.15
$ 11,713.53 $ 11,204.23

$ -572.63 $ 68.58
$ 641.21 $ 353.50
$ - $ -120.00
$ 68.58 $ 302.08
 CxC 30 Días Dic. 2011 Enero Febrero Marzo

Efectivo $ 2,887 $ 2,696 $ 1,737

cuentas por cobrar $ 492.00 $ 340.80 $ 290.40
inventario $ 1,705.80 $ 2,314.20 $ 2,965.80

activos circulantes $ 2,197.80 $ 2,655.00 $ 3,256.20

propiedad, planta y equipo $ 2,988.00 $ 2,988.00 $ 2,988.00

TOTAL ACTIVOS $ 8,072.72 $ 8,338.67 $ 7,981.32

cuentas por pagar $ - $ 450.00 $ 450.00

pagares por pagar, bancarios $ - $ - $ -
impuestos acumulados $ 106.60 $ 44.03 $ -169.21
deuda a LP, porcion actual $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00

Pasivos Circulantes $ 206.60 $ 594.03 $ 380.79

pasivos circulantes deuda LP $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00

TOTAL PASIVOS $ 1,206.60 $ 1,594.03 $ 1,380.79

capital accionario $ 6,929.00 $ 6,866.11 $ 6,744.64 $ 6,600.53

total pasivos y capital $ 8,072.72 $ 8,338.67 $ 7,981.32

Impuestos acumulados
Impuestos acumulados al principio $ 139.00 $ 106.60 $ 44.03
acumulacion de impuestos mensuales $ -32.40 $ -62.57 $ -74.24
pago de impuestos $ - $ - $ -139.00
Impuestos acumulados al final $ 139.00 $ 106.60 $ 44.03 $ -169.21
 Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre

$ 730 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500

$ 265.20 $ 114.00 $ 126.60 $ 265.20 $ 378.60 $ 2,079.60 $ 1,764.60
$ 3,639.00 $ 4,441.80 $ 5,233.80 $ 5,907.00 $ 6,483.00 $ 5,601.00 $ 4,989.00

$ 3,904.20 $ 4,555.80 $ 5,360.40 $ 6,172.20 $ 6,861.60 $ 7,680.60 $ 6,753.60

$ 2,988.00 $ 2,988.00 $ 2,988.00 $ 2,988.00 $ 2,988.00 $ 2,988.00 $ 2,988.00

$ 7,622.48 $ 8,044.30 $ 8,848.60 $ 9,660.65 $ 10,349.11 $ 11,168.37 $ 10,241.63

$ 450.00 $ 450.00 $ 450.00 $ 450.00 $ 450.00 $ 450.00 $ 450.00

$ - $ 757.00 $ 2,079.00 $ 3,174.00 $ 4,094.00 $ 4,290.00 $ 2,798.00
$ -370.42 $ -484.38 $ -722.60 $ -818.80 $ -897.52 $ -764.81 $ -572.63
$ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00

$ 179.58 $ 822.62 $ 1,906.40 $ 2,905.20 $ 3,746.48 $ 4,075.19 $ 2,775.37

$ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 950.00 $ 950.00 $ 950.00 $ 950.00 $ 950.00

$ 1,179.58 $ 1,822.62 $ 2,856.40 $ 3,855.20 $ 4,696.48 $ 5,025.19 $ 3,725.37

$ 6,442.89 $ 6,221.68 $ 5,992.20 $ 5,805.45 $ 5,652.63 $ 6,143.19 $ 6,516.26

$ 7,622.48 $ 8,044.30 $ 8,848.60 $ 9,660.65 $ 10,349.11 $ 11,168.37 $ 10,241.63

$ -169.21 $ -370.42 $ -484.38 $ -722.60 $ -818.80 $ -897.52 $ -764.81

$ -81.21 $ -113.96 $ -118.22 $ -96.20 $ -78.72 $ 252.71 $ 192.19
$ -120.00 $ - $ -120.00 $ - $ - $ -120.00 $ -
$ -370.42 $ -484.38 $ -722.60 $ -818.80 $ -897.52 $ -764.81 $ -572.63
Noviembre Diciembre

$ 500 $ 3,501
$ 4,007.40 $ 2,482.80
$ 2,454.60 $ 1,227.00

$ 6,462.00 $ 3,709.80

$ 2,988.00 $ 2,988.00

$ 9,949.53 $ 10,199.23

$ 450.00 $ 450.00
$ 620.00 $ -
$ 68.58 $ 302.08
$ 100.00 $ 100.00

$ 1,238.58 $ 852.08

$ 950.00 $ 900.00

$ 2,188.58 $ 1,752.08

$ 7,760.95 $ 8,447.15
$ 9,949.53 $ 10,199.23

$ -572.63 $ 68.58
$ 641.21 $ 353.50
$ - $ -120.00
$ 68.58 $ 302.08
 Balance General
Periodo Estacional CxC 60 Días CxP 30 Días
Enero $ 8,268.00 $ 8,522.72 $ 8,072.72
Febrero $ 7,997.00 $ 8,338.67 $ 8,338.67 $14,000.00
Marzo $ 7,613.00 $ 7,981.32 $ 7,981.32
$12,000.00
Abril $ 7,247.00 $ 7,682.48 $ 7,622.48
$10,000.00
Mayo $ 6,867.00 $ 8,308.30 $ 8,044.30
Junio $ 6,401.00 $ 8,961.60 $ 8,848.60 $8,000.00
Julio $ 6,231.00 $ 9,786.65 $ 9,660.65 $6,000.00
Agosto $ 6,104.00 $ 10,614.11 $ 10,349.11
$4,000.00
Septiembre $ 7,430.00 $ 11,546.37 $ 11,168.37
Octubre $ 8,558.00 $ 12,320.63 $ 10,241.63 $2,000.00
Noviembre $ 10,486.00 $ 11,713.53 $ 9,949.53 $-
Diciembre $ 11,204.00 $ 11,204.23 $ 10,199.23 0 2

Esta

7000

6000

5000

4000

Axis Title 3000

1; 2541.6
2000

1000
2; 83

0
0 2
 Grafi co
$14,000.00

$12,000.00

$10,000.00

$8,000.00

$6,000.00

$4,000.00

$2,000.00

$-
0 2 4 6 8 10 12 14

Estacional CxC 60 Días CxP 30 Días

7000
12; 6489.6
6000
11; 5771.4

5000

4000
10; 3843.6
Axis Title

3000
1; 2541.6 9; 2457.6
2000

1000
2; 832.2
3; 630.6 4; 555 8; 643.2
5; 378.6 6; 240 7; 391.2
0
0 2 4 6 8 10 12 14
Axis Title

30 dias 60 dias
9.6

14
 POLAR SPORTS INC.
Flujo de caja para 2012 (producción uniforme)
(En miles de Dólares)
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio
Actividades Operativas

Utilidad neta (66) (122) (143) (156) (218) (220)

Depreciación 25 25 25 25 25 25
Cambios en cuentas por cobrar 2,704 1,709 202 76 176 139
Cambios en inventarios (479) (608) (652) (673) (803) (792)
Mas: aumento (Disminución) en (516) - - - - -
Mas: aumento (Disminución) en (34) (63) (213) (201) (112) (233)
Flujo de caja de las operaciones 1,633 940 (781) (930) (932) (1,081)

Actividades de Inversión

Menos: gastos de capital (25) (25) (25) (25) (25) (25)

Flujo de caja de actividades de o 1,608 915 (806) (955) (957) (1,106)
Efectivo disponible antes de act 1,608 1,698 892 (63) (957) (1,106)

Actividades de financiamiento

pago de pagarés bancarios (826)

Pago de deuda (50)
Más: emisión de pagaré bancario - - - 63 957 1,156
Flujo de caja de financiamiento (826) - - 63 957 1,106

Total de flujo de caja 782 915 (806) (892) - -

1,282 2,198 1,392 500 500 500

ORTS INC.
(producción uniforme)
e Dólares)
Julio Agosto Setiem Octubre Noviem Diciemb

(174) (141) 498 380 1,236 681

25 25 25 25 25 25
(151) (252) (1,814) (1,386) (1,928) (718)
(673) (576) 882 612 2,534 1,228
- - - - - -
(90) (72) 137 196 637 231
(1,064) (1,016) (272) (173) 2,504 1,446

(25) (25) (25) (25) (25) (25)

(1,089) (1,041) (297) (198) 2,479 1,421
(1,089) (1,041) (297) (198) 2,479 1,421

- (2,479) (1,371)
(50)
1,089 1,041 297 198 - -
1,089 1,041 297 198 (2,479) (1,421)

- - - - - -

500 500 500 500 500 500

 Estados de Pérdidas y ganancias para 2012 (pro

(En miles de Dólares)

Enero Febrero Marzo Abril Mayo
Ventas netas 702 486 414 378 162
Costo de bienes vendidos 421 292 248 227 97
Utilidad Bruta 281 194 166 151 65
Gastos Operativos 371 375 379 383 388
Gastos por intereses 11 7 7 7 8
Ingresos por intereses 1 2 4 2 1
Utilidad antes de impuestos (101) (186) (217) (237) (330)
Impuestos (34) (63) (74) (81) (112)
Utilidad Neta (66) (122) (143) (156) (218)
Costo de bienes 60%
Tasa de impuesto 34%
Gastos por intereses LP 7 7 7 7 7
Gastos por intereses CP 4 (0) 0 0 0
Gastos por intereses 11 7 7 7 8
nancias para 2012 (producción uniforme)

n miles de Dólares)
Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviem Diciem Total
180 378 540 2,970 2,520 5,724 3,546 18,000
108 227 324 1,782 1,512 3,434 2,128 10,800
72 151 216 1,188 1,008 2,290 1,418 7,200
393 398 401 396 392 376 368 4,620
12 19 29 38 41 43 20 242
1 1 1 1 1 1 1 16
(333) (264) (213) 755 576 1,872 1,031 2,353
(113) (90) (72) 257 196 637 351 800
(220) (174) (141) 498 380 1,236 681 1,553

7 7 7 7 7 7 7
5 12 22 31 34 36 13
12 19 29 38 41 43 20
Anexo 2 CXC 30 dias ENE FEB MAR
CXC INI 5245 492 340.8
VENTAS A CREDITO 491.4 340.2 289.8
COBROS 5244.4 491.4 340.2
CXC FINAL 492 340.8 290.4

ANEXO 3 IMPUESTO ACUMULADO

ENE FEB
Impuestos acumulados
Impuestos acumulados al prin $ 139.00 $ 108.37
Acumulación de impuestos m $ 30.63 $ 61.33
Pago de impuestos $ - $ -
Impuestos acumulados al fina$ 139.00 $ 108.37 $ 47.04
Anexo 2 CXC 60 dias ENE FEB MAR
CXC INI 5245 2541.6 832.2
VENTAS A CREDITO 491.4 340.2 289.8
COBROS 3194.8 2049.6 491.4
CXC FINAL 2541.6 832.2 630.6
ABR MAY JUN JUL AGO
290.4 265.2 114 126.6 265.2
264.6 113.4 126 264.6 378
289.8 264.6 113.4 126 264.6
265.2 114 126.6 265.2 378.6

MAR ABR MAY JUN JUL

$ 47.04 $ (164.50) $ (363.40) $ (473.41) $ (702.70)

$ 72.54 $ 78.90 $ 110.02 $ 109.29 $ 83.82
$ (139.00) $ (120.00) $ - $ (120.00) $ -
$ (164.50) $ (363.40) $ (473.41) $ (702.70) $ (786.52)
ABR MAY JUN JUL AGO
630.6 555 378.6 240 391.2
264.6 113.4 126 264.6 378
340.2 289.8 264.6 113.4 126
555 378.6 240 391.2 643.2
SEP OCT NOV DIC TOTAL
378.6 2079.6 1764.6 4007.4
2079 1764 4006.8 2482.2
378 2079 1764 4006.8
2079.6 1764.6 4007.4 2482.8

AGO SEP OCT NOV DIC

### ### ### ### ###

$ 63.04 ### ### ### ###
$ - ### $ - $ - ###
### ### ### ### ###
SEP OCT NOV DIC TOTAL
643.2 2457.6 3843.6 5771.4
2079 1764 4006.8 2482.2
264.6 378 2079 1764
2457.6 3843.6 5771.4 6489.6