Actividad 7 Auditoría Interna

Estudio de caso 1

Laura Daniela Galindo

Lady Johana Gómez
María José González

Docente
Albeiro González Vargas

Universidad Minuto de Dios

Administración Salud Ocupacional
Auditoría y Control Interno
Octubre 2022
 PLAN DE AUDITORIA

Proceso a auditar: De planeación estratégica Área: Administrativa Líder del proceso: Gerente

Objetivo de la auditoria: Comprender y conocer la Alcance de la auditoria: Verificación del cumplimiento de

planeación estratégica de la empresa "Café José Valdez" normatividad ISO 9001, Decreto 1072

No. Actividades Fecha Hora Inicial Hora Final

1 Reunión de apertura 2/15/2017 8:00 AM 8:30 AM

2 Verificación de la misión y visión 2/15/2017

3 Verificación de políticas de calidad 2/15/2017

4 Revisión de organigrama 2/15/2017

5 Revisión de política ambiental 2/15/2017

9:00 AM 10:00 AM

6 Revisión de política SST 2/15/2017

7 Verificación de recurso para el proceso de calidad 2/15/2017

8 Verificación de recursos para SST 2/15/2017

9 Verificación de recursos para la gestión ambiental 2/15/2017

Área: Operaciones y Líder del proceso: Jefe de op

Proceso a auditar: Calidad y operación
logística y logística
Objetivo de la auditoria: Conocer la calidad y verificación de Alcance de la auditoria: Verificación del cumplimiento de
los productos de la empresa "Café José Valdez" normatividad ISO 9001, Decreto 1072
No. Actividades Fecha Hora Inicial Hora Final
10 Verificación de documentos 2/15/2017
11 Actividades del sistema de gestión de calidad 2/15/2017 10:00 AM 12:00 PM
12 Verificación de productos de fábrica 2/15/2017

Líder del proceso: Director d

Proceso a auditar: Seguridad y Salud en el Trabajo Área: Administrativa
SST
Objetivo de la auditoria: Conocer la política y coherencia de
Alcance de la auditoria: Verificación del cumplimiento de
las políticas ss. en base a NTC-ISO 9001 de la empresa "Café
normatividad ISO 9001, Decreto 1072
José Valdez"
No. Actividades Fecha Hora Inicial Hora Final
13 Revisión de la política de calidad en SST

Revisión de procedimientos de control de documentos y

14
registros

2/15/2017 2:00 PM 3:30 PM

 Revisión de Matriz de Identificación de Peligros y
15
Valoración de Riesgos
2/15/2017 2:00 PM 3:30 PM
16 Verificación de inspecciones que alimentan el SG-SST

17 Revisión de la conformación del COPASST

18 Revisión de matriz legal
Verificación del Programa de Capacitación y Salud en el
19
Trabajo
20 Inspección de la evaluación del SG

Líder del proceso: Jefe de R

Proceso a auditar: Recursos Humanos Área: Administrativa
Humanos
Objetivo de la auditoria: Conocer las responsabilidades y la
Alcance de la auditoria: Verificación del cumplimiento de
calificación profesional de los trabajadores de la empresa
normatividad ISO 9001, Decreto 1072
"Café José Valdez"
No. Actividades Fecha Hora Inicial Hora Final
Revisión del manual de funciones respecto a las
21
responsabilidades en SST
2/15/2017 3:30 PM 4:30
22 Revisión de calificación profesional del encargado
23 Revisión de capacitaciones a operarios
A

del proceso: Gerente Auditor líder: Laura Galindo

Criterios: ISO 9001, Decreto 1072
ión del cumplimiento de la
1072

Equipo auditor Recursos

Tecnológicos, video vea

Documentación física y/o electrónica

Documentación física y/o electrónica

Documentación física y/o electrónica

Laura Galindo Documentación física y/o electrónica

Documentación física y/o electrónica

Documentación física y/o electrónica

Documentación física y/o electrónica

Documentación física y/o electrónica

del proceso: Jefe de operaciones

Auditor líder: Laura Galindo
stica
ión del cumplimiento de la
Criterios: ISO 9001, Decreto 1072
1072
Equipo auditor Recursos

Laura Galindo Documentación física y/o electrónica

del proceso: Director del SG-

Auditor líder: Laura Galindo

ión del cumplimiento de la

Criterios: ISO 9001, Decreto 1072
1072

Equipo auditor Recursos

Laura Galindo Documentación física y/o electrónica

 Laura Galindo Documentación física y/o electrónica

del proceso: Jefe de Recursos

Auditor líder: Laura Galindo
anos

ión del cumplimiento de la

Criterios: ISO 9001, Decreto 1072
1072
Equipo auditor Recursos

Laura Galindo Documentación física y/o electrónica

 PROGRAMA DE AUDITORIA CADENA DE C

Objetivo: Verificar las actividades de la auditoria a los procesos de planeación estratégica según la

Alcance: Aplica la auditoria en la empresa de café José Valdez ubicadas Bogotá en los 105 establ

Proceso Dependencia objetivo

Establecer Políticas de la organización

(política SST) Determinar la eficacia del
sistema de Gestión para asegurar que la
organización puede tener expectativas
Oficina
Gerencia razonables con relación al cumplimiento de
Gerencia
los objetivos especificados. • Identificar las
mejora posibles del Sistema de Gestión de
seguridad y salud en el trabajo.

Verificación de la implementación del SG-

SST
Operación- Operaciones y
Logística logística

HSEQ Política de Calidad (ISO 9001)

Sistema de
Gestión
SST

Recursos
Documentos relativa al Manual de actividades
Humanos

Gestion
Talento
Humano

Laura galindo
Auditor líder
 PROGRAMA DE AUDITORIA CADENA DE CAFES JOSE VALDES

oria a los procesos de planeación estratégica según la IS0 9001 y el Decreto 1072 SG_SST.

café José Valdez ubicadas Bogotá en los 105 establecimientos que tiene actualmente está organización

alcance criterios métodos

Auditarían de gerencia, proceso Buscar Políticas de la revisar la información

de operaciones y logística, organización (política SST) Iso documentada,
políticas de calidad, documentos 9001 :2015 Decreto 1072 de entrevistas con las
de manual de funciones 2015 SGSST (Manual de personas
calidad ) administrativo

auditarían de Operación Actualizar la matriz de Peligros

Logística e Identificación de Riesgos con
respecto al proceso de
operaciones y logística

Auditación del Sistema de
Gestión SST
revisar la información
documentada,entrevist
Realizar política SST, y matriz
as con las personas del
legal segun la gtc 45
Sistema de Gestión
SST

Auditación del departamento de
recuros Humanos
revisar la información
documentada,entrevist
Capacitaciones, Formaciones,
as con las personas de
inducciones al persona
Gerencia de talento
Humano
organización

Evidencia de la
auditores
implementación de
responsables
la auditoria

Auditor líder Informes

equipo auditor,

Auditor líder Informes

equipo auditor,

Auditor líder
Informes
equipo auditor,

Auditor líder
Informes
equipo auditor,
 CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES PR
CLIENTE: CADENA DE CAFE JOSÉ VALDES
RESPONSABLE: LAURA GALINDO- LIDER AUDITOR
FECHA: 15 FEBRERO 2017
AUDITABLE RESPONSABLE DE LA
PROCESO ACTIVIDADES
EJECUCION
SI NO

Reunión de apertura x Verificación de la misión y lideres de cada área con el auditor

visión
Verificación de politicas de
calidad
Revisión de organigrama
Revisión de política
ambiental
Revisión de política SST
Planeación estratégica x Gerente
Verificación de recurso para
el proceso de calidad
Verificación de recursos para
SST
Verificación de recursos para
la gestión ambiental

Verificación de documentos

Calidad y operación x Actividades del sistema de Jefe de operaciones y logistica

gestión de calidad
Verificación de productos de
fabrica
Revisión de la política de
calidad en SST

Revisión de procedimientos
de control de documentos y
registros
Revisión de Matriz de
Identificación de Peligros y
Valoración de Riesgos

Verificación de inspecciones
Seguridad y Salud en el que alimentan el SG-SST
x Director del SG-SST
Trabajo

Revisión de la conformacion
del COPASST

Revisión de matriz legal

 Verificación del Programa de
Capacitación y Salud en el
Trabajo

Inspección de la evaluación
del SG
Revisión del manual de
x funciones respecto a las
responsabilidades en SST

Recursos Humanos Revisión de calificación Jefe de Recursos Humanos

x
profesional del encargado

Revisión de capacitaciones a
x
operarios
CTIVIDADES PROGRAMA DE AUDITORIA

PONSABLE DE LA TIEMPO
HORAS TOTAL PLANEADO EJECUTADO
EJECUCION PROGRAMADO

e cada área con el auditor 30 min 30 min x

x
10 min
8 min x

x
10 min
10 min x
Gerente 1 hr
x
8 min

x
7 min

x
7 min

x
40 min

operaciones y logistica 2 hr x
40 min

x
40 min

x
10 min

x
10 min

x
10 min

x
irector del SG-SST 1:30 hr
10 min

x
10 min
20 min x
 x
10 min

x
10 min

25 min x

de Recursos Humanos 25 min 1 hr x

10 min x
PORCENTAJE DE
CUMPLIMIENTO

25%

25%

25%
25%
 JOSÉ VALDES LISTA DE CHEQUEO AUDITORIA INT

NOMBRE DEL AUDITOR Laura Galindo

OBJETIVO DE LA AUDITORIA Verificar la conformidad de la empresa "José V
certificacion de la normatividad ISO 9001 y Dec
CRITERIOS ISO 9001 y Decreto 1072/2015
CUMPLE
No REQUISITOS A CUMPLIR
SI
PROCESO DE PLANEACION ESTRATEGIC
En el proceso de Planificación Estratégica usted aprecia
1 que se realizó la Visión y mision.
Politica de la organizacion, incluida la politica de SST

3 Se revisa si la organizacion cuenta con el organigrama X

4 Se revisa si la organizacion cuenta con la politica ambiental

Recursos de la empresa de calidad, SST y ambiental

5 X

CALIDAD Y OPERACIONES
6 Verificacion de documentos
aplicables en el alcance determinado de su sistema de gestión de
7 la calidad.
8 Verificación de productos de fabrica

SEGURIDA Y SALUD EN EL TRABAJO

 Revisión de la política de calidad en SST
9

10 Revisión de procedimientos de control de documentos y registros

Revisión de Matriz de Identificación de Peligros y Valoración de

Riesgos
11 X

12 Verificación de inspecciones que alimentan el SG-SST

13 Revisión de la conformacion del COPASST

14 Verificación del Programa de Capacitación y Salud en el Trabajo

15 Inspección de la evaluación del SG

RECURSOS HUMANOS

Revisión del manual de funciones respecto a las

16
responsabilidades en SST

17 Revisión de calificación profesional del encargado

18 Revisión de capacitaciones a operarios

Laura galindo
Auditor lider
QUEO AUDITORIA INTERNA CODIGO. V1.001

dad de la empresa "José Valdés" en el cumplimiento de los estandares de

matividad ISO 9001 y Decreto 1072/2015
072/2015
CUMPLE
NO Observaciones
NEACION ESTRATEGICA

X
Cuentan con la vision y mision debidamente establesidas

Al indagar por la politica de calidad, el gerente le responde que es

X una politica que se ha trabajado a conciencia y que, en
coherencia, todos los integrantes de la organizacion la conocen,
sobre la politica de SST, el gerente pregunta que si no se trata de
la misma politica de calidad.

Se evidencia que la organizacion cuenta con el organigrama pero

le faltan actualizar por que ya tienen muchos mas cargos.

Al momneto de preguntar por la politica de ambiental no nos dan

X
repuesta hacerca de ella.

el auditor pregunta al gerente acerca de los recursos, y este le

muestra un presupuesto en el que se evidencia rubros para los
sistemas de gestion de calidad, ambiental y SST

Y OPERACIONES
X

X
ALUD EN EL TRABAJO
 se evidencia que la politica se encuentra en coherencia con la
X NTC-ISO9001 (2005) sin embargo la polica no esta firmada ni
tiene fecha

en cuanto al procedimiento de control de documentos y registros,

X en la en la carpeta se encuentran dos procedimientos con dos
fechas diferentes

El auditor en formacion señala al auditor lider que de acuerdo con

la documentacion enviada, ellos estan utilizando una matriz
desactualizada

X Sobre el copasst no hay evidencia de su gestion

X Nose encontro programa de capacitaciones

X
SOS HUMANOS

El auditor pregunta al lider de recursos humanos acerca de los

X documentos pertinentes. al revisar el manual de funciones no se
evidencia las responsabilidades de seguridad y salud en el trabajo

X
 15/02/2017 Operacion y logistica 15/02/2017 admintrat

FECHA Y LUGAR

Manual de organizacines y dunciones, politicas de gestion,

CRITERIO DE AUDITORIA 2015
Evidencia
1. Al presentarse confusión
la politica de sst, se aclara d
elaborado la politica de cali
Docuemnto mal diligenciados
Documentación fisica clara y 2. Se evidencia los rubros p
legible
3. En el área de calidad, se i
desconocimiento del SG-SS

Falta de personal capacitado

para cada area
Se desconoce la actualizacion
de normativilidad vigente
Buena implementacion de
algunos puestos de trabajo
4. Se evidencia desactualia
riesgos en el área de operac
formatos sin embargo no da
5. En revisión del operario d
descargue, cuenta con sus c
6. En la revisión de la parte
el operario de transporte y s
correspondientes, conoce la
Calidad.

EVIDENCIA Y HALLAZGOS
Falta de seguimiento sobre el
uso adecuado de los
implementos de seguridad
durante la jornada laboral, 7. Se evidencia en la politic
desconocimiento de las
politicas de la empresa
8. En cuanto al Procedimien
Carencia de organizacion de la carpeta se encuentran dos
los procedimeentos y ausencia
de ellos
9. Las inspecciones que alim
Falta de las inpecciones por 4 Salud para el trabajo tienen
años consecutivos
 10. Sobre el Copasst, no hay
No se evidnecia la con la Matriz Legal.
conformacion de copasst, ni
hay ningun registro que
exiasta.
11. No se encontró el Progr
el procedimiento de comuni
Falta del programa d ela
permitan realizar una adecu
scapacitaciones anual, esto
evaluación del Sistema de G
quiere decir que no se estan
cumpliendo con las
capacitaciones 12. Al revisar el Manual de
No cuenta con el manual de responsabilidades de seguri
funciones
 15/02/2017 admintrativa

ones, politicas de gestion, Manual de procedimientos, Norma ISO 9001-

2015
Hallazgos
Al presentarse confusión sobre la politica de calidad no es lo mismo que
politica de sst, se aclara dicha duda y es evidente que solamente han
aborado la politica de calidad.

Se evidencia los rubros presupuestales para el SG-SST y calidad.

En el área de calidad, se indaga con el lider del área manifiesta

sconocimiento del SG-SST, pero sí reconoce el de calidad.

Se evidencia desactualiación de matriz de peligros e idetificación de

esgos en el área de operaciones y logistica, donde sí conocen los
rmatos sin embargo no dan prioridad a la actualizacion de la misma.

En revisión del operario de transporte en la actividad de cargue y

scargue, cuenta con sus capacitaciones y epp al dia.

En la revisión de la parte operativa y la parte logística. se encuentra con

operario de transporte y se evidencia que no lleva los EPP
rrespondientes, conoce la Política de SST, pero no así la Política de
alidad.

Se evidencia en la politica de sst que no tiene fecha ni esta firmada

En cuanto al Procedimiento de Control de Documentos y Registros, en

carpeta se encuentran dos procedimientos con dos fechas diferentes.

Las inspecciones que alimentan el Sistema de Gestión en Seguridad y

lud para el trabajo tienen fecha de 2013, pero estamos en 2017
0. Sobre el Copasst, no hay evidencia de su gestión ni tampoco se cuenta
n la Matriz Legal.

1. No se encontró el Programa de Capacitación y Salud en el Trabajo ni

procedimiento de comunicación ni se evidencian mecanismos que
rmitan realizar una adecuada comunicación; tampoco existe una
aluación del Sistema de Gestión.

2. Al revisar el Manual de Funciones no se evidencian las

sponsabilidades de seguridad y salud en el trabajo.
 INFORME FINAL
 
OBJETIVO
Verificar la conformidad de la cadena de cafes José Valdes, en el cumplimiento de la normatividad ISO 9001 y
Decreto 1072/2015
ALCANCE
Todos los programas anteriormente mencionados
CRITERIOS
ISO 9001 y Decreto 1072 de 2015
PROCEDIMIETOS ADELATADOS
Reunión de apertura, revisión e inspección de la documentación correspondiente a verificar para el
cumplimiento de los items de la normatividad ISO 9001 y decreto 1072, recolección de información,
aplicación de listas de chequeo.
CONCLUSIONES
Se realiza el analisis de todos los hallazgos encontrados, y uno de los grandes rasgos es el
desconocimiento paralelo de las politicas de sst y calidad, mientras los operarios conocen las politicas de
calidad, los de produccion conocen las politicas de sst y no las antes mencionadas. En cuanto a
documentación deseaban abarcar a grandes rasgos la planeacion estrategica, calidad y operación, los
procesos del sistema de gestión de seguridad y salud en el trabajo,y recursos humanos; donde la
adaptabilidad y la posibilidad de crecer dentro de la empresa tiene sus desventajas frente a la nula
capacitacion del profesional que debe horientarse a riesgos y peligros.
rmatividad ISO 9001 y

a verificar para el
ión de información,

gos es el
conocen las politicas de
. En cuanto a
ad y operación, los
anos; donde la
frente a la nula
 BIBLIOGRAFÍA BÁSICA

•Norma Técnica Colombiana NTC-ISO 9001-2015: Sistemas de Gestión de la Calidad - Requisitos. Instituto Colombiano de N

•Norma Técnica Colombiana NTC-ISO 9000-2015: Sistemas de Gestión de la Calidad - Fundamentos y

Vocabulario. Instituto Colombiano de Normas Técnicas y Certificación

•Norma Técnica Colombiana NTC-ISO 19011-2012: Directrices para la Auditoría de los Sistemas de Gestión de la Calidad. Ins

•Pintos, J. (2014). UF1895: Auditorías y continuidad de negocio. 

•Sánchez-Toledo, A. (2009). Guía para la auditoría de los sistemas de gestión de la seguridad y salud en el trabajo.