Auditoria y control interno

Análisis de caso #2

Presentado por:
Luisa Fernanda Pardo
ID. 555826

Presentado a:
Monica María Segura

Corporación Universitaria Minuto de Dios

Adm. Salud Ocupacional

Zipaquirá, 2022
N° Actividades y procesos a evaluar Tiempo estimado
1 Reunión de apertura 30 minutos
2 Misión 15 minutos
3 Visión 15 minutos
4 Objetivos 30 minutos
5 Proceso de planeación Política de calidad 20 minutos
6 estratégica Organigrama 20 minutos
7 Política ambiental 10 minutos
8 Política de SST 10 minutos
9 Presupuesto 30 minutos

10 Proceso de calidad Revisión de la documentación 40 minutos

11 Proceso de operación Revisión de las operaciones 2 horas

12 Matriz IPVR 40 minutos

13 Matriz legal 40 minutos
Proceso de seguridad y
14 salud en el trabajo Inspecciones 20 minutos
(SST)
15 Evaluación inicial 10 minutos
16 Programa de capacitación 20 minutos
mpo estimado
30 minutos
15 minutos
15 minutos
30 minutos
20 minutos
20 minutos
10 minutos
10 minutos
30 minutos

40 minutos

2 horas

40 minutos
40 minutos
20 minutos
10 minutos
20 minutos
 ACI EXPORT
LTDA PLAN DE AUDITORÍA

OBJETIVOS:
- Verificar el cumplimiento del sistema de gestión de calidad.
- Evaluar los factores de riesgo y las fortalezas de cada uno de los procesos.
- Identificar las oportunidades de mejora.

ALCANCE:
Aplica a los procesos del sistema de gestión de calidad de la empresa ACI EXPORT LTDA.

CRITERIOS:
ISO 9001 de 2015, ISO 14001 DE 2015, ISO 45001 DE 2018 y Decreto 1072 de 2015

LUGAR: Empresa ACI EXPORT LTDA. FECHA: Mayo 25 de 2022

AUDITOR: Luisa Fernanda Pardo CORREO: lpardogome1@uniminu

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

N° Actividades y procesos a evaluar

1 Reunión de apertura
2 Misión
3 Visión
4 Objetivos
5 Proceso de planeación Política de calidad
6 estratégica Organigrama
7 Política ambiental
8 Política de SST
9 Presupuesto
10 Proceso de calidad Revisión de la documentación
11 Proceso de operación Revisión de las operaciones
12 Matriz IPVR
13 Matriz legal
Proceso de seguridad y
14 salud en el trabajo (SST)
Inspecciones
15 Evaluación inicial
 Proceso de seguridad y
salud en el trabajo (SST)

16 Programa de capacitación
 SST-FOR-01

E AUDITORÍA VERSIÓN: 01

FECHA: 01-ENE-2017

ocesos.

a ACI EXPORT LTDA.

o 1072 de 2015

ECHA: Mayo 25 de 2022

ORREO: lpardogome1@uniminuto.edu.co
E ACTIVIDADES

valuar Tiempo estimado

30 minutos
ón 15 minutos
n 15 minutos
vos 30 minutos
calidad 20 minutos
rama 20 minutos
mbiental 10 minutos
e SST 10 minutos
esto 30 minutos
cumentación 40 minutos
operaciones 2 horas
PVR 40 minutos
egal 40 minutos
ones 20 minutos
n inicial 10 minutos
apacitación 20 minutos
NUMERAL ASPECTO A EVALUAR

1 SISTEMA DE GESTIÓN DE CALIDAD

La organización ha establecido, documentado, implementado y
mantenido un sistema de gestión de calidad y ha mejorado
1.1
continuamente su eficacia

¿Se han identificado los procesos necesarios para el sistema de

1.2 calidad? ¿Se evidencia su aplicación en toda la organización?
¿Se asegura la disponibilidad de recursos e información para
1.3 apoyar la operación y el seguimiento de procesos?

1.4 Los procesos ¿se siguen?,¿se miden?,¿se analizan?

Se implementan las acciones necesarias para alcanzar la mejora
1.5 continua de los procesos?

2 REQUISITOS DE DOCUMENTACIÓN
La documentación del sistema de gestión de calidad incluye las
2.1 políticas y objetivos documentados
La documentación del sistema de gestión de calidad incluye un
2.2 manual de calidad
La documentación del sistema de gestión de calidad incluye los
2.3 procedimientos requeridos por la norma
¿Se ha establecido un procedimiento documentado que defina
los controles necesarios para: - aprobar los documentos en lo
relativo a su adecuación antes de su emisión? - revisar y
2.4 actualizar los documentos cuando sea necesario y aprobarlos
nuevamente?

3 REQUISITO DEL DOCUMENTO

Asegurarse que se identifican los cambios y el estado de revisión
3.1 actual de los documentos?

Asegurarse que las versiones pertinentes de los documentos

3.2 aplicables se encuentren disponibles en los puntos de
uso?
¿Los documentos permanecen legibles y fácilmente
3.3 identificables?

3.4 ¿Se previene el uso no intencionado de documentos obsoletos, y

se aplica una identificación en caso que se mantengan?
4 GESTIÓN DE RECURSOS
 ¿La organización determina y proporciona los recursos necesarios
4.1 para: implementar y mantener el SGC y mejorar continuamente
su eficacia?

¿La organización determina la competencia necesaria para el

4.2 personal que realiza trabajos que afectan a la calidad del
servicio?

¿Se asegura que el personal es consciente de la pertinencia e

4.3 importancia de las actividades y cómo contribuyen al logro de los
objetivos de calidad?

¿La organización determina, proporciona y mantiene la

4.4 infraestructura necesaria para lograr la conformidad con los
requisitos del servicio?
5 REALIZACIÓN DEL PRODUCTO

5.1 ¿La organización planifica y desarrolla los procesos necesarios

para la realización del servicio?

¿Durante la planificación de la realización del producto, la

5.2 organización determina, cuando es apropiada la necesidad de
establecer - procesos, - documentos y - de proporcionar recursos
específicos para el servicio?

5.3 Se determinan los requisitos especificados por el cliente,

incluyendo los requisitos para las actividades de entrega y las
posteriores a la misma ?
5.4 Tiene la capacidad para cumplir con los requisitos definidos?
6 SEGUIMIENTO Y MEDICIÓN

¿Se realiza el seguimiento de la información relativa a la

6.1
percepción del cliente con respecto al cumplimiento de sus
requisitos, como una de las medidas de desempeño del SGC?

6.2 ¿Se planifica un programa de auditorías tomando en

consideración el estado e importancia de los procesos y de las
áreas a auditar, así como los resultados de las auditorías previas?
6.3 ¿Están definidos los criterios de auditoría, el alcance de la
misma, su frecuencia y metodología?
¿Se asegura la objetividad e imparcialidad del proceso de
6.4 auditoría a través de la selección de auditores y la
realización de auditorías?

¿Está definido en un procedimiento, las responsabilidades y

6.5 requisitos – para la planificación y la realización de
auditorías, - para informar resultados y – para mantener
registros?
7 MEJORA
 ¿Se mejora continuamente la eficacia del SGC mediante el uso de
7.1 la política de Calidad, los objetivos de Calidad, los
resultados de auditorías, el análisis de datos, las acciones
correctivas y preventivas y la revisión por la dirección?

¿Se toman acciones correctivas para eliminar la causa de no

7.2
conformidades con objeto de prevenir que vuelva a
ocurrir?
¿Existe un procedimiento documentado para definir los
7.3 requisitos para: revisar las no conformidades (incluyendo
las quejas de los clientes)?
 CALIFICACIÓN
CUMPLE
CUMPLE NO CUMPLE
PARCIAL

CUMPLE
CUMPLE NO CUMPLE
PARCIAL

CUMPLE
CUMPLE NO CUMPLE
PARCIAL

CUMPLE
CUMPLE NO CUMPLE
PARCIAL
 X

CUMPLE
CUMPLE NO CUMPLE
PARCIAL

X
CUMPLE
CUMPLE PARCIAL NO CUMPLE

CUMPLE
CUMPLE NO CUMPLE
PARCIAL
 X

X
N° ASPECTOS A EVALUAR

1 Reunión de apertura

2 Misión

3 Visión

4 Objetivos

5 Calidad

6 Ambiental
Políticas
Proceso de planeación
estratégica
7 SST

8 Calidad

9 Ambiental
Presupuesto

10 SST

11 Organigrama

12 Revisión documental

Proceso de calidad

13 Listado maestro
14 Revisión de resgistros

15 Proceso de operación Mantenimiento

16 Almacenamiento

17 Matriz IPVR

18 Inspecciones
Proceso de seguridad y
salud en el trabajo
19 Matriz legal

20 Evaluación inicial del SG-SST

21 Programa de capacitación
CUMPLE NO CUMPLE OBS DESCRIPCIÓN

Se efectúa la reunión de apertura

X donde el tiempo empleado es de 30
minutos

X Se evidencia el documento donde se

establece la misión de la empresa
X Se evidencia el documento donde se
establece la visión de la empresa

Se evidencia que la organización no

X tiene establecidos los objetivos de
calidad
X Se evidencia que la empresa tiene
establecida la política de calidad

Se evidencia que la empresa no tiene

X establecida la política de gestión
ambiental

Se evidencia que la empresa no tiene

X establecida la política de gestión de
seguridad y salud en el trabajo
X Se evidencia el presupuesto asignado
para la gestión de la calidad

Se evidencia que la organización no

X tiene un presupuesto asignado para la
gestión ambiental
Se evidencia que la organización no
tiene un presupuesto asignado para la
X gestión de la seguridad y salud en el
trabajo
X Se evidencia el organigrama
establecido por la organización

Se evidencia la revisión y aprobación

X de los documentos, sin embargo, se
encuentran algunos vigentes revueltos
con los obsoletos y documentos de
calidad tachados

X Se evidencia el listado maestro donde

se valida la forma como la
organización actualiza los documentos
 X Se evidencia un defecto de fabricación
en el juguete referencia ABC, lo cual
requiere que se revisen los registros y
se verifique que sucedió

Se evidencia que la empresa que

X realizó la calibración de los
microscopios no esta certificada para
realizar dica gestión

Se evidencia que el producto sale en

X perfecto estado de producción, sin
embargo, se almacena
inadecuadamente y llega en mal
estado al cliente

X Se evidencia la matriz de identificación

de peligros y valoración de riesgos; sin
embargo, el riesgo crítico no coincide
con los controles realizados
Se evidencian registros de revisiones
X quincenales, pero no se cuenta con
inspecciones de ninguna índole

Se evidencia la matriz legal, sin

X embargo, no cuenta con ningún tipo
de seguimiento.

X Se evidencia que la organización no

realizó la evaluación inicial del SG-SST

Se evidencia que la organización no

X tiene establecido un programa de
capacitación