Alquiler Exento (Casa Habitación) 1,800.

00
Alquiler Gravado 3,000.00

Concepto Gravado Expo Exento

1 Alquiler Exento 1,800.00

Intereses 100/1,21 82.64

2 Alquiler Gravado 6,000.00

Descuento - 150.00

3 Reintegro de CF
5,932.64 - 1,800.00

4 Vinculado a Operaciones exentas

5 Regla del límite. 500X0,21= 105

6 Prorrateo

abril Mayo
Débito Fiscal 5,477.36
Crédito Fiscal - 244.56
Ajuste Art. 13 24.64
Saldo Técnico a favor anterior - 9,000.00 - 3,742.56
Saldo Técnico A favor - 3,742.56

Retenciones /Percepciones - 30.00

SLD Anterior - 6,000.00 - 4,310.00
Compensaciones 1,720.00
Saldo a favor de libre disponibilidad - 4,310.00
 DF CF PERCEPCIÓN TOTAL

1,800.00
17.36 100.00
-
1,260.00 7,260.00
31.50 - 150.00
-
4,200.00 4,200.00
5,477.36 31.50

- 30 1) Imputable al período fiscal

2) Facturado y discriminado
3) Regla límite
105.00 4) Vinculado a operaciones gravadas
5) Nacimiento del HI para el vendedor

108.06

5,477.36 244.56
 NETO IVA
800 168

l período fiscal
discriminado

operaciones gravadas
del HI para el vendedor
 FACTURA A

NETO 1000
IVA 210
Percepción 30
TOTAL 1240
 Gravado / Expo NG/EX
Período
mayo 2010 a marzo 2011 33,000.00 19,800.00
Apr-11 5,932.64 1,800.00
38,932.64 21,600.00 60,532.64
64.32%

IVA FACTURADO Límite Computado Computable

Mar-11 1,500.00 1,050.00 700.00 675.36
Ajuste
24.64