GRUPO N°3

GRUPO 3
 Relación de cuentas por pagar

Condición Fecha de Factura Proveedor Monto S/.

Emisión 15/9/2020 Los Jasminez SA 45,000
Emisión 20/10/2020 Cruz de Mayo SAC 20,000
Emisión 25/10/2020 Los Aventureros EIRL 35,000
Emisión 15/11/2020 Mixto SRL 15,000
Emisión 15/12/2020 Caradura SAC 25,500
Pago a cta 20/11/2020 Los Jasminez SA 25000
Pago a cta 21/11/2020 Los Aventureros EIRL 15000
Pago a cta 25/11/2020 Caradura SAC 8500
Pago a cta 20/12/2020 Los Jasminez SA 18000
Pago a cta 21/12/2020 Cruz de Mayo SAC 20000
Pago a cta 22/12/2020 Los Aventureros EIRL 15000
Pago a cta 23/12/2020 Mixto SRL 7500
Pago a cta 27/12/2020 Caradura SAC 15000

Se pide:

1 Hacer un cuadro de control de pagos, en el cual se pueda determinar en forma detallada las deudas pendientes a los pro
2 Hacer los asientos de pago mensualizado de la cuentas pagadas a los proveedores
3 Hacer un informe a Gerencia al 31.12.2020 dando su opinión de las cuentas pagadas y los saldos pendientes.

1.

LOS JARDINES
EMISIÓN 15/09/2020 45000
PAGO A CTA. 20/11/20 25000
PAGO A CTA. 20/12/20 18000

Resto pagar 2000

CRUZ DE MAYO
EMISIÓN 20/10/2020 20000
PAGO A CTA. 21/12/2020 20000

Resto pagar 0
 Los Aventureros EIRL
EMISIÓN 20/10/2020 35,000.00
PAGO A CTA. 21/11/2020 15,000.00
PAGO A CTA. 22/12/2020 15,000.00

Resto a pagar 5,000.00

Mixto
EMISIÓN 15/11/2020 15,000.00
PAGO A CTA. 23/12/2020 7,500.00

Resto a pagar 7,500.00

CARADURA
EMISIÓN 15/12/2020 25,500.00
PAGO A CTA. 25/11/2020 8,500.00
PAGO A CTA. 27/12/2020 15,000.00

Resto a pagar = 2,000.00

2. Hacer los asientos de pago mensualizado de la cuentas pagadas a los proveedores.

LOS JAZMINES
DEBE HABER
60 Compras 38135.59
601 Mercadería
40 Trib. Contra. y aport. al sist. de pens. 6864.41
401 IGV
42 Cuentas por pagar comerciales - Terceros 45000
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

15/09/2020 Por la emisión

DEBE HABER
42 Cuentas por pagar comerciales - Terceros 25000
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
 10 Efectivo y equivalentes de efectivos 25000
104 Cts. corrientes en instituciones financieras

20/11/2020 Por pago a cuenta

DEBE HABER
42 Cuentas por pagar comerciales - Terceros 18000
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
10 Efectivo y equivalentes de efectivos 18000
104 Cts. corrientes en instituciones financieras
20/12/2020 Pago a cuenta

CRUZ DE MAYO
DEBE HABER
60 Compras 16,949.15
601 Mercadería
40 Trib., contra. y aport. al sistema. de pens. y de salud por 3,050.85
4011 IGV
42 Cuentas por pagar comerciales – Terceros 20,000.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
Por la emisión en fecha 20/10/2020
42 Cuentas por pagar comerciales – Terceros 20,000.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
10 Efectivo y equivalentes de efectivos 20,000.00
104 Cts. corrientes en instituciones financieras
Por pago a cuenta en la fecha 21/12/2020

LOS AVENTUREROS EIRL

DEBE HABER
60 Compras 29,661.02
601 Mercadería
40 Trib., contra. y aport. al sistema. de pens. y de salud por 5,338.98
4011 IGV
42 Cuentas por pagar comerciales – Terceros 35,000.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
Por la emisión en fecha 25/10/2020
42 Cuentas por pagar comerciales – Terceros 15,000.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
10 Efectivo y equivalentes de efectivos 15,000.00
104 Cts. corrientes en instituciones financieras
Por pago a cuenta en la fecha 21/11/2020
 42 Cuentas por pagar comerciales – Terceros 15,000.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
10 Efectivo y equivalentes de efEfectivo y equivalentes de efectivos 15,000.00
104 Cts. corrientes en institucionCts. corrientes en instituciones financieras
Por el pago a cuenta en la fecha 22/12/2020

MIXTO
DEBE HABER
60 Compras 12,711.86
601 Mercadería
40 Trib., contra. y aport. al sistema. de pens. y de salud por 2,288.14
4011 IGV
42 Cuentas por pagar comerciales – Terceros 15,000.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
Por la emisión en fecha 15/11/2020
42 Cuentas por pagar comerciales – Terceros 7,500.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
10 Efectivo y equivalentes de efectivos 7,500.00
104 Cts. corrientes en instituciones financieras
Por pago a cuenta en la fecha 23/12/2020

CARADURA SAC
DEBE HABER
60 Compras 21,610.17
601 Mercadería
40 Trib., contra. y aport. al sistema. de pens. y de salud por 3,889.83
4011 IGV
42 Cuentas por pagar comerciales – Terceros 25,500.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
Por la emisión en fecha 15/12/2020
42 Cuentas por pagar comerciales – Terceros 8,500.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
10 Efectivo y equivalentes de efectivos 8,500.00
104 Cts. corrientes en instituciones financieras
Por pago a cuenta en la fecha 25/11/2020
42 Cuentas por pagar comerciales – Terceros 15,000.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
10 Efectivo y equivalentes de efEfectivo y equivalentes de efectivos 15,000.00
104 Cts. corrientes en institucionCts. corrientes en instituciones financieras
Por el pago a cuenta en la fecha 27/12/2020
 deudas pendientes a los proveedores

aldos pendientes.
los jaridines 5000
cruz mayo 0
ventura 5000
mixto 7500
caradura 2000