TELEVIGILANCIA LTDA

GRUPO DE AUDITORES II
AUDITORES:
MARIA INES HERNANDEZ ESCOBAR
SINDY LORENA ARANGO
HARNOL JULIAN SANCHEZ BARON
DIANA CRISTINA SAAVEDRA
 TELEVIGILANCIA LTDA "PROTECCION Y SEGURIDAD"
PL-A
PLANEACION DE AUDITORIA

ANALISIS DEL PERFIL DEL CLIENTE EQUIPO DE AUDITORIA

Análisis de la estructura organizacional de la compañía DIANA
ALCANCE TELEVIGILANCIA LTDA ELABORO: SAAVEDRA

HARNOL
REVISO: SANCHEZ
PROPOSIT Realizar una detallada comparación de las cuentas que SINDY
O conforman el estado de situación financiera de la organización, APROBO: ARANGO
con el objetivo de determinar las variaciones en unidades ENERO 05
monetarias (U.M) y porcentual de un año a otro. FECHA: DEL 2023

Sección S COMPARACION ANUAL DE LAS CUENTAS DE ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

COMPARACION
AÑO AÑO 2022 AÑO 2021
variación
variación en U.M
Porcentual

ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL
11
EFECTIVO $ 1.354.925.036 $ 2.581.397.294 -$ 1.226.472.258 -0,47511953
1105 CAJA $ 41.795.017 $ 76.177.944 -$ 34.382.927 -0,45135016
1110 BANCOS $ 448.703.149 $ 733.425.705 -$ 284.722.556 -0,38820913
111005 BANCOS AHORROS $ 864.426.870 $ 1.771.793.645 -$ 907.366.775 -0,51211764
12 INSTRUMENTOS FINANCIEROS $ 22.699.704 $ 22.699.704 $ - 0
1205 ACCIONES $ 17.599.704 $ 17.599.704 $ - 0
1225 CERTIFICADOS $ 5.000.000 $ 5.000.000 $ - 0
1295 OTRAS INVERSIONES $ 140.000 $ 140.000 $ - 0
DEUDAS COMERCIALES Y OTRAS 0,02449466
13
CUENTS POR $ 6.491.917.923 $ 6.336.702.532 $ 155.215.391 3
1305 CLIENTES $ 3.977.294.160 $ 4.050.047.152 -$ 72.752.992 -0,01796349
1330 ANTICIPOS Y AVANCES $ 186.513.963 $ 212.778.657 -$ 26.264.694 -0,12343669
ANTICIPOS DE IMPUESTOS Y
1355
CONTRIBUCIONES $ 372.270.432 $ 394.695.908 -$ 22.425.476 -0,0568171
CUENTAS POR COBRAR A
1365
TRABAJADORES $ 1.301.574 $ 2.787.895 -$ 1.486.321 -0,53313378
0,15087815
1380
DEUDORES VARIOS $ 2.121.651.512 $ 1.843.506.639 $ 278.144.873 1
1390 DEUDAS DE DIFICIL COBRO $ 265.466.720 $ 265.466.720 $ - 0
1399 DETERIORO DE CARTERA $ 432.580.439 $ 432.580.439 $ - 0
0,22573400
14
INVENTARIO $ 357.213.575 $ 291.428.299 $ 65.785.276 1
MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA
1435
EMPRESA $ 246.983.118 $ 246.983.118 $ - 0
1330 ANTICIPO A PROVEEDORES $ 110.230.457 $ 44.445.181 $ 65.785.276 1,48014418
 INVENTARIO
  TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 8.226.756.238 $ 9.232.227.829 -$ 1.005.471.591 -0,10890888
  NO CORRIENTE     $ -  
0,02630732
15
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 1.379.141.798 $ 1.343.790.269 $ 35.351.529 6
1504 TERRENOS $ 170.000.000 $ 170.000.000 $ - 0
1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES $ 229.016.667 $ 229.016.667 $ - 0
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO $ 151.530.788 $ 151.530.788 $ - 0
EQUIPO DE OFICINA MUEBLES Y 0,04001573
1524
ENSERES $ 280.151.203 $ 269.372.082 $ 10.779.121 2
EQUIPO DE COMPUTACION Y 0,04954520
1528
COMUNICACIÓN $ 463.601.207 $ 441.716.282 $ 21.884.925 8
0,46257259
1540
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 377.783.301 $ 258.300.547 $ 119.482.754 4
1584 SEMOVIENTES $ 4.500.000 $ 4.500.000 $ - 0
1560 ARMAMENTO DE VIGILANCIA $ 283.379.948 $ 283.379.948 $ - 0
0,25169981
1592
DEPRECIACION ACUMULADA $ 580.821.316 $ 464.026.045 $ 116.795.271 8
16 INTANGIBLES $ 1.155.710.810 $ 1.155.710.810 $ - 0
1625 LEASING FINANCIEROS $ 1.119.990.000 $ 1.119.990.000 $ - 0
1635 LICENCIAS $ 35.720.810 $ 35.720.810 $ - 0
171076 ACTIVO POR IMPUESTO DIFERIDO $ 83.513.729 $ 239.916.379 -$ 156.402.650 -0,65190485
171076 ACTIVO POR IMPUESTO DIFERIDO $ 83.513.729 $ 239.916.379 -$ 156.402.650 -0,65190485
  TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 2.618.426.337 $ 2.739.417.458 -$ 120.991.121 -0,04416673
  TOTAL ACTIVOS $ 10.845.182.575 $ 11.971.645.287 -$ 1.126.462.712 -0,09409423
2 PASIVO CORRIENTE     $ -  
2,59423697
21
INSTRUMENTOS FINANCIEROS $ 380.836.451 $ 105.957.524 $ 274.878.927 9
2,59423697
2105
PRESTAMO BANCOS NACIONALES $ 380.836.451 $ 105.957.524 $ 274.878.927 9
INSTRUMENTOS FINANCIEROS 2,04183242
22
PROVEEDORES $ 84.998.976 $ 27.943.346 $ 57.055.630 8
2,04183242
2205
PROVEEDORES NACIONALES $ 84.998.976 $ 27.943.346 $ 57.055.630 8
0,21895960
2345
ACREEDORES OFICIALES Y OTROS $ 740.707.351 $ 607.655.373 $ 133.051.978 1
0,21904306
2335
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $ 372.010.692 $ 305.166.160 $ 66.844.532 8
2365 RETENCION EN LA FUENTE $ 9.088.573 $ 14.414.684 -$ 5.326.111 -0,36949204
2368 RETENCION INDUSTRIA Y COMERCIO $ 1.533.457 $ 1.588.933 -$ 55.476 -0,034914
0,07613168
236575
IMPUESTO AUTO RENTA $ 1.569.000 $ 1.458.000 $ 111.000 7
2368 IMPUESTO AUTO ICA NEIVA     $ -  
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA $ 83.075.718 $ 79.980.968 $ 3.094.750 0,03869358
0,33350113
2380
ACREEDORES Y VARIOS $ 273.429.911 $ 205.046.628 $ 68.383.283 4
1,18332300
24
PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES $ 119.121.568 $ 54.559.755 $ 64.561.813 1
1,18332300
24
IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS $ 119.121.568 $ 54.559.755 $ 64.561.813 1
25 BENEFICIO DE EMPLEADOS $ 849.262.805 $ 999.687.796 -$ 150.424.991 -0,15047197
 25 OBLIGACIONES LABORALES $ 849.262.805 $ 999.687.796 -$ 150.424.991 -0,15047197
28 OTROS PASIVOS $ 55.695.684 $ 33.585.518 $ 22.110.166 0,6583244
2805 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS $ 12.895.409 $ 16.827.946 -$ 3.932.537 -0,23369085
1,55408594
2815
INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS $ 42.800.274 $ 16.757.570 $ 26.042.704 4
0,21440680
 
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 2.221.622.835 $ 1.829.389.310 $ 392.233.525 9
  NO CORRIENTE     $ - 0
21 INSTRUMENTOS FINANCIEROS $ 1.515.991.432 $ 2.016.591.488 -$ 500.600.056 -0,24824069
2105 PRESTAMO BANCO NACIONALES $ 1.159.324.750 $ 1.724.543.858 -$ 565.219.108 -0,32774992
211520 LEASING FINANCIEROS $ 356.666.682 $ 382.047.630 -$ 25.380.948 -0,06643399
2725 PASIVO POR IMPUESTOS DIFERIDOS $ 319.897.672 $ 502.280.354 -$ 182.382.682 -0,36310933
2725 IMPUESTOS DIFERIDOS $ 319.687.672 $ 502.280.354 -$ 182.592.682 -0,36352742
28 OTROS PASIVOS $ 110.554.356 $ 110.554.356 $ - 0
2355 DEUDAS CON SOCIOS $ 110.554.356 $ 110.554.356 $ - 0
  TOTAL PASIVO NO CORRIENTE $ 1.946.443.460 $ 2.719.426.198 -$ 772.982.738 -0,28424479
  TOTAL PASIVOS $ 4.168.066.295 $ 4.548.815.508 -$ 380.749.213 -0,08370294
3 PATRIMONIO     $ -  
31 CAPITAL SOCIAL $ 1.286.032.000 $ 1.286.032.000 $ - 0
3305 RESERVAS LEGALES $ 597.158.427 $ 597.158.427 $ - 0
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 318.453.763 $ 942.380.592 -$ 623.926.829 -0,66207521
RESULTADO DE EJERCICIOS
37
ANTERIORES $ 4.688.748.086 $ 4.786.091.575 -$ 97.343.489 -0,02033883
0,12944350
3705
GANANCIAS RETENIDAS $ 213.275.996 $ 188.832.815 $ 24.443.181 3
  TOTAL PATRIMONIO $ 6.677.116.280 $ 7.422.829.779 -$ 745.713.499 -0,10046216
  TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 10.845.182.515 $ 11.971.645.287 -$ 1.126.462.772 -0,09409423