PARCIAL

ANDREA BANQUET GARCIA

VANESSA HERNANDEZ MORELO
MARIA ORTEGA ORTEGA
RAMON RIVERA
 EMPRESA COMERCIALIZADORA S.A.S
NIT:870760650-4
BALANCE DE PRUEBA
CODIGO CUENTA
No. DEBITOS
1105 CAJA $ 1,964,000
1110 BANCO $ 54,400,000
1305 CLIENTES $ 15,600,000
1365 C X C A TRABAJADORES $ 1,600,000
1399 PROVISIONES
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $ 100,000,000
1528 EQUIPO DE COMPUTACION $ 20,000,000
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 192,000,000
1592 DEPRECIACIONES ACUMULADAS
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPDOS $ 3,600,000
2105 OBLIGACIONES BANCOS NACIONALES
2205 PROVEDORES NACIONALES
2350 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO
2408 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
3115 APORTES SOCIALES
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR
4210 FINANCIEROS
5105 GASTOS DE PERSONAL $ 12,800,000
5305 FINANCIEROS $ 1,800,000
6135 COSTO DE VENTA $ 70,000,000
SUMAS
2335 COST Y G X PAGAR
4295 DIVERSOS
5199 PROVISIONES
5120 ARRENDAMIENTOS
5135 SERVICIOS
5160 DEPRECIACIONES
SUMAS $ 473,764,000
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO
SUMAS $ -

ARQUEO DE CAJA
ARQUEO $ 1,970,000
HOJA DE TRABAJO $ 1,964,000
$ 6,000
CUENTA DESCRIPCION DEBE
1365 CUENTAS POR COBRAR TRABAJDORES
1105 CAJA 6,000

ARQUEO DE BANCO
1110 BANCO
240810 IVA DESCONTABLE 95,000
5305 GASTOS BANCARIOS 500,000
 ARQUEO DE LA CARTERA MOROSA
ARQUEO 3,024,000
HOJA DE TRABAJO 124,000

5199 PROVISION 329,600

1399 PROVISION

ARQUEO DE INVENTARIO
1435 MERCANCIA 2,000,000
4295 DIVERSOS

ARQUEO DE DEPRECIACIONES
EQUIPO DE COMPUTACION 20,000,000
4,000,000
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 192,000,000
19,200,000

5160 DEPRECIACIONES 9,666,667

1592 DEPRECIACIONES ACUMULADAS

ARQUEO DE NOTA CREDITO

1110 BANCO 700,000
1305 CLIENTES

ARQUEO DE SERVICIOS PUBLICOS

5135 SERVICIOS PUBLICOS 840,000
2335 C Y G POR PAGAR

ARQUEO DE CONSIGNACION
1110 BANCO 40,000
1105 CAJA

AMORTIZACION
PAGOS POR ANTICIPADO 3,600,000

5120 ARRENDAMIENTOS 1,200,000

1705 G PAGADOS X ANTICIPADO

INTERESES
400,000
2350 INTERESES RECIBIDOS POR ANTICIPADO 120,000
4210 FINANCIEROS

CHEQUE
1110 BANCO 90,000
2205 PROVEEDORES
 HOJA DE TRABAJO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019
BALANCE DE PRUEBA AJUSTES BALANCE AJUSTADO
CREDITOS DEBITOS CREDITOS DEBITOS
$ 6,000 $ 40,000 $ 1,930,000
$ 830,000 $ 595,000 $ 54,635,000
$ 700,000 $ 14,900,000
6,000 $ 1,594,000
$ 124,000 $ 329,600
$ 2,000,000 $ 102,000,000
$ 20,000,000
$ 192,000,000
$ 23,600,000 9,666,667
1,200,000 $ 2,400,000
$ 2,520,000
$ 9,600,000 90,000
$ 400,000 120,000
$ 2,800,000 $ 95,000
$ 304,000,000
$ 129,600,000
$ 1,120,000 120,000
$ 12,800,000
500,000 $ 2,300,000
$ 70,000,000

$ 840,000
$ 2,000,000
$ 329,600 $ 329,600
1,200,000 $ 1,200,000
$ 840,000 $ 840,000
9,666,667 $ 9,666,667
$ 473,764,000 $ 15,587,267 $ 15,587,267 $ 486,595,267

HABER
6,000

595,000
 453,600
329,600

329,600

2,000,000

12
333,333 1,666,667
12
1,600,000 8,000,000
9,666,667

9,666,667

700,000

840,000

40,000

108,000,000
1,200,000

1,200,000

120,000

120,000
90,000
 HOJA DE TRABAJO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019
BALANCE AJUSTADO ESTADO DE RESULTADOS
CREDITOS DEBITOS CREDITOS

$ 453,600

33,266,667

$ 2,520,000
$ 9,690,000
$ 280,000
$ 2,705,000
$ 304,000,000
$ 129,600,000 $ 129,600,000
$ 1,240,000 $ 1,240,000
$ 12,800,000
$ 2,300,000
$ 70,000,000

$ 840,000
$ 2,000,000 $ 2,000,000
$ 329,600
$ 1,200,000
$ 840,000
$ 9,666,667
$ 486,595,267
$ 35,703,733
$ 132,840,000 $ 132,840,000

GANANCIAS Y PERDIDAS
$ 97,136,267 $ 132,840,000
$ 35,703,733

CIERRE CONTABLE DEBITO

4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR
4210 FINANCIEROS
4295 DIVERSOS
590505 GANANCIAS Y PERDIDAS $ 132,840,000

5105 GASTOS DE PERSONAL $ 12,800,000

5199 PROVISIONES $ 329,600
 5120 ARRENDAMIENTOS $ 1,200,000
5135 SERVICIOS $ 840,000
5160 DEPRECIACIONES $ 9,666,667
5305 FINANCIEROS $ 2,300,000
6135 COSTO DE VENTA $ 70,000,000
590505 GANANCIAS Y PERDIDAS
 BALANCE GENERAL
DEBITOS CREDITOS
$ 1,930,000
$ 54,635,000
$ 14,900,000
$ 1,594,000
$ 453,600
$ 102,000,000
$ 20,000,000
$ 192,000,000
33,266,667
$ 2,400,000
$ 2,520,000
$ 9,690,000
$ 280,000
$ 2,705,000
$ 304,000,000

$ 840,000

$ 35,703,733
$ 389,459,000 $ 389,459,000

CREDITO
$ 129,600,000
$ 1,240,000
$ 2,000,000
$ 97,136,267