DISEÑO DEL MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS DE

INVENTARIOS Y ALMACENAMIENTO

I. INTRODUCCION

El presente manual que se presenta a continuación tiene como propósito,

servir como instrumento de apoyo en el manejo y control de inventarios,
comprendiendo de forma ordenada, secuencial y detallada las operaciones
realizadas por la entidad.

Así mismo contempla la descripción del procedimiento, sus respectivos

objetivos entre otros aspectos relevantes e importantes.

Como de igual forma muestra las respectivas políticas de aplicación por cada
área involucrada en el ámbito laboral de la empresa. Al mismo tiempo se trata
de identificar todos los beneficios y las ventajas con las cuales se cuentan de
poseer un manual de este tipo.

II. OBJETIVO

Diseñar un manual de procedimientos, para el sistema de control interno de

inventarios en el ámbito empresarial dedicada a la venta de productos
sublimizados y estampados, tiene como finalidad disminuir los riesgos que se
puedan presentar en cada área involucrada, asimismo poder aumentar la
eficiencia y eficacia en operaciones de la entidad.

Establecer políticas mediante el manual de procedimientos, para que estas se

puedan llevar a cabo de forma confiable y oportuna en el desarrollo de las
operaciones de la entidad.
Servir como guía para la automatización de los procesos administrativos
relacionados con los inventarios.

III. POLITICAS

A. Políticas de compras

a. Solicitar tres cotizaciones de compra, a diferentes proveedores que

cumplan los estándares de calidad requeridos
b. Los pedidos de materia prima deben ser realizados de acuerdo a los
requerimientos de producción de bodega como también el encargado de
compra debe de elaborar una orden de pedido de producto en triplicado, el
original se envía al proveedor, primera copia a contabilidad para su
contabilización y la segunda copia queda en el archivo de compras.
c. La orden de compra debe ser autorizada y debidamente firmadas por las
personas responsables; gerente general o administrador, según el caso
respectivo.
d. Las compras locales serán aprobadas por gerencia general, y referente a
los pagos con los proveedores se hará directamente con ellos para estimular el
plazo en el que se deba de cancelar.
e. Si existe proveedor único de las materias primas no es necesario realizar
cotizaciones sino que se realizaran los términos contractuales entre la empresa
y el proveedor.
f. Al recibir la mercadería en el establecimiento, el encargado de la bodega
debe realizar un conteo de estas para verificar la existencia física y comprobar
que cumpla con las especificaciones y cantidades que se le enviaron a
proveedor en la orden de pedido
g. En caso de hacer diferencias, el bodeguero debe de informa al encargado
de compras, para que evalúe la necesidad de notificar al proveedor.
h. El bodeguero elabora un informe de ingreso a bodega e duplicado, en el
cual se detalla la cantidad, tipo de unidades recibidas y cualquier
observaciones que tenga de la mercadería, el original se le envía al encargado
de compras, y e duplicado lo anexa el archivo de bodega.
i. El encargado de compra, después de recibir el informe de ingreso de la
mercadería da la bodega debidamente firmado por el bodeguero debe de
elaborar u retaceo, para determinar el costo unitario de las unidades
compradas.
j. Este retaceo se elabora en duplicado y debe ser autorizado por le jefe de
compras, además se dejará l original junto con la documentación de soporte en
el expediente de compras, el duplicado junto con su documentación de soporte
debe ser enviado a contabilidad para su respectiva contabilización y registro en
el Kardex.

B. Políticas de almacenamiento

a. El incremento de los niveles de inventarios estará determinado por el

incremento de las ventas mas inventarios de seguridad. Y será revisado
mensualmente por gerente general y jefe de bodega.
b. El conteo físico de inventarios se llevará a cabo trimestralmente o según el
asignado por el contador de la entidad
c. Se debe ordenar el inventario en forma adecuada, para facilitar el conteo
físico.
d. Se debe de asignar a una persona responsable para la supervisión de la
realización de inventario.
e. Lo despachos de mercadería debe salir de bodega debidamente
documentados.

C. Políticas de ventas.

a. Antes de aceptar un pedido se verificará la existencia de materia prima.

b. No se aceptará pedidos cuando la existencia de materia prima estén
agotadas.
c. Los precios serán fijados en función a los precios del sector, por lo que se
buscara eficiencia en costos y en le manejo de los recursos.
d. Las salidas por venta de mercadería deben de ser soportadas por medio de
los comprobantes de créditos fiscal y/o facturas de consumidor final según sea
el caso, los cuales deben de emitirse en cuadruplicado entregado sus
respectivas copias al comprador, una copia contabilidad; en caso de que el
manejo de Kardex sea manual, se debe de enviar una copia al encargado de
Kardex para el registro de las salidas de mercaderías.
e. Después de la autorización del jefe de la sala de ventas; se la devolución se
debe de elaborar la correspondiente nota de crédito en cuadruplicado que
detalle la devolución de la mercadería, entregándole las copias
correspondiente al cliente, una a contabilidad y otra copia al bodeguero.

D. Políticas de producción

a. Deberá programarse semanalmente a producción en base a los pedidos

realizados por los cliente.
b. La producción debe ser programada según fecha de entrega de pedidos.
c. La requisición de materia prima debe ser elaborada en base a orden de
producción
d. Al momento de cortar el material, debe evitarse el desperdicio y la
generación de refiles innecesarios
e. El productos terminado deber ser entregado a bodega debidamente
documentado.

IV. PROCEDIMIENTOS

En el desarrollo del manual de procesos y procedimientos se han elaborado los

siguientes procesos para que el ciclo de inventario y almacenamiento se lleve a
cabo de la forma más eficiente:
 Proceso de compras.
 Proceso de recepción y almacenamiento.
 Proceso de venta y entrega de la mercancía.

1. PROCESO DE COMPRAS

1.1 Descripción del proceso.

o Identificación de los bienes y servicios que se necesitan.

o Creación de la solicitud de compra.

o Revisión y aprobación de la solicitud de compra.

o Solicitud de propuesta a los proveedores.

1.2 Alcance y Responsabilidades

 Revisar las existencias en el sistema.

 Solicitar precio al proveedor.
 Seleccionar el proveedor con mejor precio y calidad.
 Indagar sobre descuentos comerciales o promociones.
 Solicitar tiempo de entrega.

Una vez realizadas todas estas actividades se procede a realizar la

orden de compra.

Una vez la orden ha sido terminada y cumple con todos los requisitos debe
ser aprobada por el gerente general para su aprobación. El gerente puede
aprobar o desaprobar la compra, si la compra no es aprobada le enviará el
correo al administrador expresando su decisión; si es aprobada enviará
el correo al administrador para que este se la envíe al proveedor y copia
 oculta al gerente.

1.3 Comentarios

 Debe ser el administrador quien envíe definitivamente la orden, ya que

él es el contacto directo con el proveedor.
 El gerente debe recibir la orden la primera vez para que esta pueda ser
rechazada o aceptada antes que pueda ser enviada al proveedor por
última vez.
 El envío definitivo debe ser con copia oculta al gerente para que quede
constancia de que se pidió lo que él aprobó.

1.4 Método de Trabajo

1.4.1 Descripción de actividades
Procedimiento PR-PC-01
25/10/202
Proceso de Compra 2
1.0
Area responsable: Administracion
Document
Paso Responsable Actividad o

1 Bodeguero Revisa existencias de materiales o RC

productos, y elabora la requisicion de compra según
materiales pendientes o necesarios para la produccion.

Administrad El adiministrador recibe la requisicion

2 de compra de parte del bodeguero, el OC
or
cual se genera la orden de compra para
la adquisicion de materiales.
 Gerente Una vez la orden ha sido terminada y cumple con todos los
3
general requisitos debe ser aprobada por el gerente general para su
aprobación. El gerente puede aprobar o desaprobar la
compra, si la compra no es aprobada le enviará el correo al
administrador expresando su decisión; si es aprobada enviará
el correo al administrador para que este se la envíe al
proveedor y copia oculta al gerente.

1.4.2 Diagrama de flujos

 2. Proceso de recepción y almacenamiento

2.1 Descripción del proceso

El objetivo de este proceso es el adecuado almacenamiento de la

mercancía solicitada y el adecuado registro en el sistema de las nuevas
entradas.

2.2 Alcance y Responsabilidades

El proceso inicia cuando el proveedor llega con la mercancía al local, el

bodeguero debe haber puesto a disposición el lugar más previo a la llegada
de la mercancía e indicarle al proveedor donde puede descargar la
mercancía. De ser necesario el bodeguero deberá ayudar a descargar la
mercancía.

Una vez la mercancía sea descargada en su totalidad se debe firmar la

remisión que le corresponde al proveedor junto con la factura de compra.
También debe ser contada por el supervisor de inventarios sin que este
tenga conocimiento de las cantidades en la orden de compra.

Una vez contada la mercancía el bodeguero debe entregar el reporte al

administrador para que este haga el registro en las cantidades y
referencias que llegaron, así como llenar la Tarjeta de Control de
Inventarios (ver anexo 8) en la cual debe detallar la compra de la
mercadería y la existencia que se tiene en bodega.

Las situaciones que pueden presentarse son:

Cuadro 1. Situaciones posibles en la recepción de mercancía.

SITUACION EN CANTIDAD PROCEDIMIENTO
Orden de compra=Remisión=Factura de Se archiva una copia de la
compra factura junto con la orden y la
remisión enviada por el cliente y
la otra copia de la factura es
entregada a tesorería para pago.
Orden de compra<Remisión=Factura de Se devuelve al proveedor la
compra mercancía enviada de más y se
solicita nota crédito o la
anulación de la factura, cuando
se resuelva la inconsistencia se
archiva una copia de la factura
junto con la orden y la remisión
enviada por el cliente, anotando
sobre la orden de compra la
inconsistencia y la otra copia de
la factura es
entregada a tesorería para pago.

SITUACION EN CANTIDAD PROCEDIMIENTO

Orden de compra>Remisión=Factura de Se le advierte al proveedor de la

compra inconsistencia, se archiva una
copia de la factura junto con la
orden y la remisión enviada por
el cliente anotando sobre la
orden de compra la
inconsistencia y la otra copia de
la factura es entregada a
tesorería para pago.
Orden de compra=Remisión ≠ Factura Se solicita nota por la diferencia
de compra facturada de más y se archiva una
copia de la factura junto con la
 orden y la remisión enviada por el
cliente, anotando sobre la orden
de compra la inconsistencia y la
otra copia de la factura es
entregada a tesorería para pago
junto con la nota.
Orden de compra= Factura de compra ≠ Se solicita al cliente la fecha de
Remisión llegada de la mercancía faltante.

Simultáneamente al registro de las entradas o después, el bodeguero debe

almacenar la mercancía en los lugares correspondientes.

2.3 Comentarios

 Antes de que la mercancía sea descargada del transporte del

proveedor esta debe ser revisada para confirmar que las referencias
que llegaron sean las correctas, si no es así la mercancía debe ser
devuelta.
 La mercancía debe ser almacenada en un lugar de fácil acceso de la
bodega teniendo en cuenta su rotación.

2.4 Método de Trabajo

2.4.1 Descripción de actividades

PR-
Procedimiento PARA-02
25/10/202
Proceso de Recepcion y almacenamiento 2
2.0
Area responsable: Bodega
Pas Responsa Documen
o ble Actividad to
 Entregar la mercancía a tiempo en las referencias
Fac o
1 Bodeguero y cantidades solicitadas por el cliente de manera
CCF
eficiente

Registrar en los auxiliares de inventarios las

2 Bodeguero TCI
referencias que hayan sido vendidas.

3. Procedimientos de toma de pedidos.

3.1 Descripción del proceso

El proceso de pedidos es una de las etapas importantes al momento de

efectuar una compra y llegue a ser satisfactoria tanto para el cliente que lo
solicita como para tu empresa, por supuesto. Sin embargo, dentro de dicho
proceso hay diferentes aspectos administrativos y de logística que se deben
saber manejar de manera ordenada y eficiente, de lo contrario, el cliente
simplemente puede cancelar el pedido y así mismo perder la venta.

3.2 Alcance y Responsabilidades

La empresa realiza dos tipos de ventas:

En el mostrador: el cliente va directamente al local para que le vendan la

mercancía correspondiente, a veces el cliente llama para que le tengan el
pedido listo.

A través de redes sociales o sitio web: Los clientes se ponen en contacto

por medio de mensajes por las redes sociales oficiales de la empresa
(Facebook, Instagram, WhatsApp o Sitio Web) y realizan sus pedidos de
acuerdo a los artículos de su interés.

El procedimiento de organización del pedido consta de dos etapas:

 Facturas pendientes para despacho.

 En esta etapa se colocan las facturas en una tabla, mientras el bodeguero
organiza el producto para que este pueda ser despachado al cliente.

 Facturas listas para despacho.

Una vez organizadas todas las referencias de los artículos solicitados por
el cliente, estos son colocados en un lugar específico para su despacho,
los pedidos deberán estar marcados con el número de la factura.

3.3 Metodo de Trabajo

3.3.1 Descripcion de actividades
Procedimiento PR-PTP
25/10/20
Proceso de Toma de Pedidos 22
3.0
Area responsable: Ventas
Pas Responsabl Documen
o e Actividad to

Se emitirá factura, Comprobante de Crédito Fiscal y Comprobante

de
Retención donde especificará el código, la cantidad, descripción
del
producto precio unitario y precio total para su venta.

1 Vendedor Cuando el vendedor tenga el pedido del cliente deberá enviarlo de Fac o CCF
inmediato a la administración, el envío se realizará vía correo
electrónico, fax, llamada grabada o por cualquier medio en el cual
quede constancia, por ningún motivo debe esperarse el finalizar la
jornada para enviar pedidos. La prontitud que tenga el vendedor
para enviar el pedido es necesaria para que la administración
pueda planear su envío y no se causen demoras.
 Cuando el administrador reciba el pedido deberá, de inmediato,
Administra elaborar la factura de venta en el sistema, con la cual se eliminará
2 Fac o CCF
dor de inventarios los artículos en las cantidades y referencias
solicitadas por el cliente.

3 Bodeguero Fac o CCF

Después de tomado y procesado el pedido del cliente, ya sea en el
mostrador o la visita de un vendedor, se generan tres facturas:
una copia se le entrega al bodeguero para que organice el pedido,
otra copia es entregada a la persona que revisa las salidas de
mercancía, y la original se reserva para el cliente.

4. Procedimiento de despacho y entrega.

4.1 Descripción del proceso
El proceso de entrega de pedidos tiene que ver con todos los esfuerzos
logísticos realizados por la empresa una vez que el cliente hace la compra
del producto y solicita que este le sea enviado al domicilio o a un punto de
recogida.

4.2 Alcance y Responsabilidades

Cuando la mercancía esta lista, esta será llevada al transporte. El

supervisor siempre verificará que la mercancía que se está despachando
corresponda a la facturada.

El material debe ir asegurado de forma que no se dañe o se pierda en el

trayecto hacia el cliente o su destino, es función y responsabilidad del
conductor asegurar la mercancía físicamente.

El orden en que se le debe entregar el pedido a cada cliente será fijado por
 el administrador, pero las rutas serán escogidas por el conductor,
asumiendo que este tomará las rutas más rápidas. El conductor no podrá
disponer del orden de entrega en ningún caso y cualquier modificación será
hecha por el administrador.

Cualquier inconveniente durante el trayecto (daños en el material, pérdidas,

trancones, hurtos, accidentes, etc.) deberá ser informado al administrador
y a nadie más. El administrador tomara las medidas y si es necesario
llamará al cliente para informar cualquier anormalidad.

Una vez llegado al destino el conductor consultará con el almacenista del

sitio el lugar de descarga de la mercancía y procederá a descargarla,
teniendo el mayor cuidado posible.

Una vez esté descargado todo el pedido, el conductor deberá pedir al

cliente la revisión y la aceptación dejando como constancia la firma en la
copia de la factura que será soporte para la compañía. En caso de
presentar algún daño o faltante susceptible de descuentos el conductor
deberá pedir al cliente que se comunique con el administrador y deberá
escribir en la factura las notas correspondientes. Cualquier factura que no
tenga la firma que conste la aceptación y verificación del cliente se
entenderá que la mercancía no fue entregada.

4.3 Metodo de Trabajo

4.3.1 Descripcion de Actividades

Procedimiento PR-PTP
25/10/2022
Proceso de Despacho y Entrega
4.0
Area responsable: Ventas
Paso Responsable Actividad Documento
 Cuando la mercancía esta lista, esta será
llevada al transporte. El supervisor siempre
verificará que la mercancía que se está
despachando corresponda a la facturada.
1 Supervisor Fac o CCF
El material debe ir asegurado de forma que no
se dañe o se pierda en el trayecto hacia el
cliente o su destino, es función y
responsabilidad del conductor asegurar la
mercancía físicamente.

El orden en que se le debe entregar el pedido

a cada cliente será fijado por el administrador,
pero las rutas serán escogidas por el
conductor, asumiendo que este tomará las
rutas más rápidas. El conductor no podrá
disponer del orden de entrega en ningún caso
y cualquier modificación será hecha por el
administrador.

Cualquier inconveniente durante el trayecto

(daños en el material, pérdidas, trancones,
2 Motorista Fac o CCF
hurtos, accidentes, etc.) deberá ser informado
al administrador y a nadie más. El
administrador tomara las medidas y si es
necesario llamará al cliente para informar
cualquier anormalidad.

Una vez llegado al destino el conductor

consultará con el almacenista del sitio el lugar
de descarga de la mercancía y procederá a
descargarla, teniendo el mayor cuidado
posible.

4.3.2 Diagrama de flujo de ventas y despacho de mercancías de

TECNOSUBLIMA.
 FORMATOS DE DOCUMENTOS PARA EL MANEJO DE LA MERCADERÍA

FORMATOS DE CARÁCTER TECNICO

ANEXO 6
REQUISICION DE COMPRA
Es una solicitud escrita que envía el Bodeguero al encargado de compras o
administrador cuando necesita el abastecimiento de mercadería en bodega; para
que este solicite al proveedor la mercadería solicitada. Se hará en original y copia;
el original para el encargado de compras y la copia para el encargado de bodega.

Nº 001
TECNOSUBLIMA
Venta de productos sublimizados y estampados
REQUISICION DE COMPRA

Persona que realiza solicitud.

Fecha de pedido: fecha requerida de entrega:

Cantidad Código Descripción Costo unitario Costo Total

Costo Total

Nombre y firma del encargado:

ANEXO 7
ORDEN DE COMPRA
Es un documento en el cual se formula en pedido de la mercadería que se
necesita al proveedor que mejor satisfaga las expectativas de la tienda
elaborándose el original para el proveedor, una copia para el contador, otra copia
para el encargado de compras.

Nº 001
TECNOSUBLIMA
Venta de productos sublimizados y estampados
ORDEN DE COMPRA
Proveedor: Fecha:
Descripción:
Fecha de pago: Termino de pago: _

Cant. Código Descripción Costo unitario Costo Total

Costo Total

Nombre y firma del encargado:

ANEXO 8
HOJA DE RECUENTO FISICO DE INVENTARIO
Sirve para hacer una comparación entre la cantidad verificada físicamente y las
cantidades de mercadería que se tienen registradas según la Tarjeta de Control de
Inventarios.
Nº 001
TECNOSUBLIMA
Venta de productos sublimizados y estampados
HOJA DE RECUENTO FISICO DE INVENTARIO
FECHA:

Corr. Especificaciones Cantidad Cant. Costo Variaciones

Verificada Según Tarjeta Mas Menos

Nombre y Firma del Responsable:

ANEXO 9
Tarjeta de Control de Inventarios
En la Tarjeta de Control de Inventarios se detalla la compra de la mercadería, la
 existencia que se tiene en bodegas cuando se realizan requisiciones así como los
descuentos y devoluciones que puedan darse.

TECNOSUBLIMA
Venta de productos sublimizados y estampados
Tarjeta de Control de Inventarios
Articulo: Código
Método Descripción

Fecha Deta Entradas Salidas Totales

lle
cantid Costo Costo cantid Costo Costo cantid Costo Costo total
ad unitario total ad unitario total ad unitario

FORMATOS DE CARÁCTER LEGAL

ANEXO 7
 NOTA DE REMISION
Si el Comprobante de Crédito Fiscal no se emite al momento de efectuarse la
entrega real o simbólica de los bienes o de remitirse éstos, los contribuyentes
deberán emitir y entregar en esa oportunidad al adquirente una "Nota de
Remisión" que amparará la circulación o tránsito de los bienes y mercaderías.
Deben imprimirse en talonarios y estar prenumerados en forma correlativa o por
series e independiente, para cada Tienda.

TECNOSUBLIMA
JAIRO ISAIAS PLATERO MEJIA
NOTA DE REMISION
Venta de productos sublimados y estampados
Nº 001
Casa Matriz:
NIT:
NRC:
Cliente:

Dirección:
Departamento: Giro:
NIT: NRC:
Bienes remitidos a Tìt de: Cond. De operación
Nº y Fecha de CCF emitido previamente:
CANT DESCRIPCION PRECIO MONTO
UNITARIO TOTAL

Entregado por: Recibido por:

Nombre Nombre
DUI nº DUI nº
ANEXO 8

O
FACTURA
Es el documento que refleja la información fundamental de la entrega de un
producto e indica la cantidad a pagar como contraprestación la cual debe emitirse
Original: Clientecopia: vendedor2ª copia: Cliente
a consumidores finales o cuando el comprador o usuario lo solicite a fin de
sustentar gastos y costos para efecto tributarios.

FACTURA
TECNOSUBLIMA
JAIRO ISAIAS PLATERO MEJIA
Venta de productos sublimados y estampados

Nº 070984
Casa Matriz:
NIT: 1202-131056-001-4

Señor: Numero de NIT o DUI

Vendido por: Día Mes Año
Cant DESCRIPCION Precio Ventas Ventas
Unitario Exentas Afectas

SON: Sumas
Ventas Exentas
Ventas No Sujetas
Total

Original: Vendedor copia: Cliente

ANEXO 9
COMPROBANTE DE RETENCION
Es el documento que acredita las retenciones de impuestos realizada por el
comprador a los proveedores de los mismos.

TECNOSUBLIMA
JAIRO ISAIAS PLATERO MEJIA Comprobante de Retención
Venta de productos sublimados y estampados

Casa Matriz:
Nº 001
NIT: 1202-131056-001-4
NRC: 211150
Fecha:
nombre del proveedor del bien
o servicio:
Dirección
Departamento: Giro
NIT: NRC
FECHA DESCRIPCION PRECIO VENTAS
UNITARIO AFECTAS

Son: Sumas: $
Entregado por: Recibido por IVA Retenido
Nombre: Nombre:
DUI DUI
Firma: Firma:

Original y segunda copia: Cliente primera copia: para revisión por la Adm. Tributaria

ANEXO 10
COMPROBANTE DE CREDITO FISCAL
Como contribuyentes de IVA tienen la obligación de emitir y entregar por cada
venta que realicen el comprobante de crédito fiscal a otros contribuyentes siempre
y cuando sean de la misma naturaleza económica.

TECNOSUBLIMA
JAIRO ISAIAS PLATERO MEJIA Comprobante de Crédito
Venta de productos sublimados y estampados Fiscal

Nº 001
Casa Matriz: NIT: 1202-131056-001-4
NRC: 211150
Fecha:
Nombre:
Dirección
Departamento: Giro
NIT: NRC

FECHA DESCRIPCION PRECIO VENTAS

UNITARIO AFECTAS

Son: Sumas: $
Entregado por: Recibido por IVA Retenido
Nombre: Nombre:
DUI DUI
Firma: Firma:

Original y segunda copia: Cliente primera copia: para revisión por la Adm. Tributaria

NOTA 11

NOTA DE ABONO

Se emite cuando con posterioridad a la Emisión de Comprobante de Crédito

Fiscal ocurren diferencias en los precios en cantidades que aumenten su valor
como el impuesto antes documentado.
TECNOSUBLIMA
JAIRO ISAIAS PLATERO MEJIA NOTA DE DEBITO
Venta de productos sublimados y estampados
Nº 001
Casa Matriz: NIT:
NRC:

Señor: NRC:
Dirección: NIT __
Municipio Departamento n _
Giro Nota de Remisión nº _
Nº de Comprobante de Crédito Fiscal. Cond. De la operación
cantidad Descripción Precio Ventas Ventas
Unitario Exentas Afectas

Son: Sumas $
IVA
Sub-Total
(-) IVA Percibido
Venta Exenta
Total

ANEXO
Original y 12
segunda copia: Clienteprimera copia: para revisión por la Adm. Tributaria

NOTA DE CREDITO

Se emite cuando con posterioridad a la Emisión de Comprobante de Crédito Fiscal ocurren

 diferencias en los precios en cantidades que disminuyan su valor como el impuesto antes
documentado.
TECNOSUBLIMA
JAIRO ISAIAS PLATERO MEJIA Nota de Crédito
Venta de productos sublimados y estampados
Nº 01
Casa Matriz: NIT:
NRC:

Señor: NRC:
Dirección: NIT __
Municipio Departamento n _
Giro Nota de Remisión nº _
Nº de Comprobante de Crédito Fiscal Cond. De la operación
cantidad Descripción Precio Ventas Ventas
Unitario Exentas Afectas

Son: Sumas $
IVA
Sub-Total
(-) IVA Percibido
Venta Exenta
Total

Original y segunda copia: Clienteprimera copia: para revisión por la Adm. Tributaria