Cuenta Nombre de la Cuenta N Saldo

1 ACTIVO 1 Deudor
11 Disponibilidades 1 Deudor
1110 Caja 1 Deudor
1111 Banco 1 Deudor
1112 Mercaderia 1 Deudor
1113 Existencia de Mercaderias 1 Deudor
12 Créditos 1 Deudor
1210 Deudores por Ventas 1 Deudor
1211 Deudores Varios 1 Deudor
1212 Documentos a Cobrar 1 Deudor
1213 Alquileres a Cobrar 1 Deudor
1214 Suministros 1 Deudor
1215 Intereses pagados por adelantado 1 Deudor
1216 Alquileres Pagados x adelantado 1 Deudor
1217 Prevision para Deudores Incobrables 1 Acreedor
1218 Alquiler de Equipos Anticipado 1 Deudor
1219 Creditos por Ventas 1 Deudor
1220 Cuentas a Cobrar 1 Deudor
13 Bienes de Uso 1 Deudor
1301 Terreno 1 Deudor
1302 Edificios 1 Deudor
1303 Equipos de Oficina 1 Deudor
1304 Muebles y utiles 1 Deudor
1305 Rodados 1 Deudor
1306 Materias primas 1 Deudor
1311 Depreciaciones Acumuladas 1 Acreedor
1314 Equipos e Instalaciones 1 Acreedor
2 PASIVO 2 Acreedor
21 Proveedores 2 Acreedor
22 Deudas 2 Acreedor
2210 Documentos a Pagar 2 Acreedor
2211 Acreedores Varios 2 Acreedor
2212 Cuentas por Pagar 2 Acreedor
2213 Prestamos Bancarios 2 Acreedor
2214 Anticipos de Clientes 2 Acreedor
2215 Sueldos a Pagar 2 Acreedor
2216 Alquileres a Pagar 2 Acreedor
2217 Aportes Patronales a Pagar 2 Acreedor
2218 Cargas Sociales a pagar 2 Acreedor
2219 Alquileres cobrados por adelantado 2 Acreedor
3 PATRIMONIO NETO 2 Acreedor
31 Capital 2 Acreedor
3101 Cuenta Capital 2 Acreedor
3102 Retiros Particulares 2 Acreedor
3103 Resultados del Ejercicio 2 Acreedor
3104 Beneficio Neto 2 Acreedor
4 RESULTADOS POSITIVOS 3 Acreedor
4110 Ingresos por Servicios 3 Acreedor
4111 Ventas 3 Acreedor
4112 Comisiones Cobradas 3 Acreedor
4113 Alquileres Cobrados 3 Acreedor
4114 intereses Cobrados 3 Acreedor
4115 Descuentos obtenidos S/ Compras 3 Deudor
4116 Sobrante de Caja 3 Acreedor
4117 Ingresos por intereses 3 Acreedor
5 RESULTADOS NEGATIVOS 4
51 Gastos de Administración y Ventas 4
5110 C.M.V 4 Deudor
5111 Alquileres pagados 4 Deudor
5112 Compras 4 Deudor
5113 Créditos Incobrables 4 Deudor
5114 Comisiones Pagadas 4 Deudor
5115 Depreciaciones de Bienes de Uso 4 Deudor
5116 Descuentos Cedidos 4 Deudor
5117 Descuentos Sobre Compras 4 Acreedor
5118 Deudores Incobrables 4 Deudor
5119 Devolucion y Bonific.Compras 4 Acreedor
5120 Faltantes de Caja 4 Deudor
5121 Fletes y Acarreo Pagados 4 Deudor
5122 Gastos de Comisiones por Ventas 4 Deudor
5123 Gastos de Papeleria 4 Deudor
5124 Gastos de Publicidad 4 Deudor
5125 Gastos Generales 4 Deudor
5126 Gastos Varios 4 Deudor
5127 Gastos de Patentameinto 4 Deudor
5128 Gastos de Combustibles 4 Deudor
5129 Intereses Pagados 4 Deudor
5130 Impuestos y Servicios 4 Deudor
5131 Roturas y Mermas 4 Deudor
5132 S.A.C. 4 Deudor
5133 Sueldos y Jornales 4 Deudor
5134 Cargas Sociales 4 Deudor
5135 Seguros Pagados 4 Deudor
5136 Utiles de Escritorio 4 Deudor
52 Gastos Financieros 4 Deudor
5210 Gastos por interes 4 Deudor
LIBRO DIARIO 0
589100 589100 Calculos Auxiliares
Asiento Fecha Cuenta Nombre de la Cuenta Debe Haber Detalle
1 01-01-20 1110 Caja $ 130,000.00 Aporte Capital en efectivo 79560
1 01-01-20 3101 Cuenta Capital $ 130,000.00 Aporte Capital en efectivo 39780
1 19-01-20 1112 Mercaderia $ 79,560.00 Compra de Mercaderia 39780
2 19-01-20 1110 Caja $ 39,780.00 Compra de Mercaderia
2 19-01-20 21 Proveedores $ 39,780.00 Compra de Mercaderia
3 09-02-20 1110 Caja $ 86,330.00 Venta de Mercaderia
3 09-02-20 4111 Ventas $ 86,330.00 Venta de Mercaderia
4 11-03-20 5130 Impuestos y Servicios $ 12,500.00 Pago de luz Enero y Febrero
4 11-03-20 1110 Caja $ 12,500.00 Pago de luz Enero y Febrero
5 01-04-20 1216 Alquileres Pagados x adelantado $ 22,400.00 Pago alquileres de Abril y Mayo 125550
5 01-04-20 1110 Caja $ 22,400.00 Pago alquileres de Abril y Mayo 62775
6 15-04-20 1111 Banco $ 28,500.00 Deposito Santander Rio
6 15-04-20 1110 Caja $ 28,500.00 Deposito Santander Rio
8 06-05-20 1110 Caja $ 9,990.00 Devolucion de Mercaderia 73520 30%
8 06-05-20 5119 Devolucion y Bonific.Compras $ 9,990.00 Devolucion de Mercaderia 22056 70%
9 20-05-20 1110 Caja $ 51,464.00 Venta de Mercaderia 51464
9 20-05-20 1210 Deudores por Ventas $ 22,056.00 Venta de Mercaderia
9 20-05-20 4111 Ventas $ 73,520.00 Venta de Mercaderia
10 27-05-20 5126 Gastos Varios $ 8,500.00 Pago Gastos de Limpieza 95000 60%
10 27-05-20 1110 Caja $ 8,500.00 Pago Gastos de Limpieza 32000 40%
11 01-06-20 1303 Equipos de Oficina $ 127,000.00 Compra de Notebook e impresoras 127000
11 01-06-20 1110 Caja $ 76,200.00 Compra de Notebook e impresoras
11 01-06-20 2212 Cuentas por Pagar $ 50,800.00 Compra de Notebook e impresoras
12 28-06-20 2214 Anticipos de Clientes $ 10,800.00 Seña a cuenta de Mercaderia a entregar
12 28-06-20 4111 Ventas $ 10,800.00 Seña a cuenta de Mercaderia a entregar
ASIENTOS DE AJUSTE $ 93,436.42 $ 93,436.42 Depreciación Bienes de Uso
Costo Tasa de Depreciación Depreciacion Valor Depreciacion
Año Depreciable Depreciacion Anual Acumulada Mensual
2020 $ 127,000.00 20% $ 25,400.00 $ 25,400.00 $ 101,600.00 $ 2,116.67
Asiento Fecha Cuenta Nombre de la Cuenta Debe Haber Observac.
a 6/30/2020 5113 Créditos Incobrables $ 2,559.75 Incobrabilidad 1.5%
a 6/30/2020 1217 Prevision para Deudores Incobrables $ 2,559.75 Incobrabilidad 1.5%
c 6/30/2020 5115 Depreciaciones de Bienes de Uso $ 2,116.67 P/reg. Deprecicacion B.Uso
c 6/30/2020 1311 Depreciaciones Acumuladas $ 2,116.67 P/reg. Deprecicacion B.Uso
b 6/30/2020 5110 C.M.V $ 46,910.00 Costo de Mercaderias Vendidas C.M.V
b 6/30/2020 1112 Mercaderia $ 46,910.00 Costo de Mercaderias Vendidas E.Inicial $ - C.M.V.=E.Inic.+Compras-Dev-E.Final
d 6/30/2020 5133 Sueldos y Jornales $ 18,600.00 Pago Sueldo Administrativa Compras $ 79,560.00
d 6/30/2020 5132 S.A.C. $ 9,300.00 Pago Sueldo Administrativa dev $ 9,990.00
d 6/30/2020 5134 Cargas Sociales $ 13,950.00 Pago Sueldo Administrativa E.Final $ 22,660.00
d 6/30/2020 2215 Sueldos a Pagar $ 27,900.00 Pago Sueldo Administrativa C.M.V. $ 46,910.00
d 6/30/2020 2218 Cargas Sociales a pagar $ 13,950.00 Pago Sueldo Administrativa

Pago Sueldos - Calculo de Cargas Sociales

Detalle Por Empleado Cant. Empl. Total a Regist.
Sueldos $ 18,600.00 1 $ 18,600.00
SAC prop. $ 9,300.00 1 $ 9,300.00
Total Sueldos $ 27,900.00 1 $ 27,900.00
Cargas Sociales 30% $ 8,370.00 1 $ 8,370.00
Cargas Sociales a pagar 50% $ 13,950.00 1 $ 13,950.00

Incobrabilidad
Ventas 2%
$ 170,650.00 $ 2,559.75

Data
Nombre de la Cuenta Suma de Debe Suma de Haber
C.M.V $ 46,910.00
Cargas Sociales $ 13,950.00
Cargas Sociales a pagar $ 13,950.00
Créditos Incobrables $ 2,559.75
Depreciaciones Acumuladas $ 2,116.67
Depreciaciones de Bienes de Uso $ 2,116.67
Mercaderia $ 46,910.00
Prevision para Deudores Incobrables $ 2,559.75
S.A.C. $ 9,300.00
Sueldos a Pagar $ 27,900.00
Sueldos y Jornales $ 18,600.00
Total Result $ 93,436.42 $ 93,436.42
 MAYORIZACION
Asiento Fecha Cuenta Nombre de la Cuenta Debe Haber
1 1/19/2020 1112 Mercaderia $ 79,560.00 $ -

TOTAL $ 79,560.00

Asiento Fecha Cuenta Nombre de la Cuenta Debe Haber

1 1/1/2020 1110 Caja $ 130,000.00 $ -
2 1/19/2020 1110 Caja $ - $ 39,780.00
3 2/9/2020 1110 Caja $ 86,330.00 $ -
4 3/11/2020 1110 Caja $ - $ 12,500.00
5 4/1/2020 1110 Caja $ - $ 22,400.00
6 4/15/2020 1110 Caja $ - $ 28,500.00
8 5/6/2020 1110 Caja $ 9,990.00 $ -
9 5/20/2020 1110 Caja $ 51,464.00 $ -
10 5/27/2020 1110 Caja $ - $ 8,500.00
11 6/1/2020 1110 Caja $ - $ 76,200.00
SubTotal $ 277,784.00 $ 187,880.00
Total $ 89,904.00
 HOJA DE TRABAJO

SUMAS SALDOS DEL MAYOR Ajustes Bal. Comp. Ajustado Cuentas de Resultado Cuentas Patrimoniales
CUENTAS NOMBRE CUENTA TIPO X DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR PERDIDAS GANANCIAS ACTIVO PASIVO
1 ACTIVO 1 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
11 Disponibilidades 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - BALANCE DE
1110 Caja 1X $ 277,784.00 $ 187,880.00 $ 89,904.00 $ - $ 89,904.00 $ - $ - $ - $ 89,904.00 $ - COMPROBACION
1111 Banco 1X $ 28,500.00 $ - $ 28,500.00 $ - $ 28,500.00 $ - $ - $ - $ 28,500.00 $ -
1112 Mercaderia 1X $ 79,560.00 $ - $ 79,560.00 $ - $ 46,910.00 $ 32,650.00 $ - $ - $ - $ 32,650.00 $ -
1113 Existencia de Mercaderias 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
12 Créditos 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - ESTADO DE
1210 Deudores por Ventas 1X $ 22,056.00 $ - $ 22,056.00 $ - $ 22,056.00 $ - $ - $ - $ 22,056.00 $ - RESULTADOS
1211 Deudores Varios 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
1212 Documentos a Cobrar 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
1213 Alquileres a Cobrar 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
1214 Suministros 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - ESTADO DE
1215 Intereses pagados por adelantado 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - EVOLUCION
1216 Alquileres Pagados x adelantado 1X $ 22,400.00 $ - $ 22,400.00 $ - $ 22,400.00 $ - $ - $ - $ 22,400.00 $ - PATRIMONIAL
1217 Prevision para Deudores Incobrables 1 $ - $ - $ - $ - $ 2,559.75 $ - $ 2,559.75 $ - $ - $ - $ 2,559.75
1218 Alquiler de Equipos Anticipado 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
1219 Creditos por Ventas 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
1220 Cuentas a Cobrar 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - ESTADO DE
13 Bienes de Uso 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - SITUACION
PATRIMONIAL
1301 Terreno 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
1302 Edificios 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
1303 Equipos de Oficina 1X $ 127,000.00 $ - $ 127,000.00 $ - $ 127,000.00 $ - $ - $ - $ 127,000.00 $ -
1304 Muebles y utiles 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
1305 Rodados 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
1306 Materias primas 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
1311 Depreciaciones Acumuladas 1 $ - $ - $ - $ - $ 2,116.00 $ - $ 2,116.00 $ - $ - $ - $ 2,116.00
1314 Equipos e Instalaciones 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
2 PASIVO 2 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
21 Proveedores 2X $ - $ 39,780.00 $ - $ 39,780.00 $ - $ 39,780.00 $ - $ - $ - $ 39,780.00
22 Deudas 2 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
2210 Documentos a Pagar 2 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
2211 Acreedores Varios 2 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
2212 Cuentas por Pagar 2X $ - $ 50,800.00 $ - $ 50,800.00 $ - $ 50,800.00 $ - $ - $ - $ 50,800.00
2213 Prestamos Bancarios 2 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
2214 Anticipos de Clientes 2X $ 10,800.00 $ - $ 10,800.00 $ - $ 10,800.00 $ - $ - $ - $ 10,800.00 $ -
2215 Sueldos a Pagar 2 $ - $ - $ - $ - $ 27,900.00 $ - $ 27,900.00 $ - $ - $ - $ 27,900.00
2216 Alquileres a Pagar 2 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
2217 Aportes Patronales a Pagar 2 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
2218 Cargas Sociales a pagar 2 $ - $ - $ - $ - $ 13,950.00 $ - $ 13,950.00 $ - $ - $ - $ 13,950.00
2219 Alquileres cobrados por adelantado 2 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
3 PATRIMONIO NETO 2 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
31 Capital 2 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
3101 Cuenta Capital 2X $ - $ 130,000.00 $ - $ 130,000.00 $ - $ 130,000.00 $ - $ - $ - $ 130,000.00
3102 Retiros Particulares 2 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
3103 Resultados del Ejercicio 2 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
3104 Beneficio Neto 2 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
4 RESULTADOS POSITIVOS 3 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
4110 Ingresos por Servicios 3 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
4111 Ventas 3X $ - $ 170,650.00 $ - $ 170,650.00 $ - $ 170,650.00 $ - $ 170,650.00 $ - $ -
4112 Comisiones Cobradas 3 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
4113 Alquileres Cobrados 3 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
4114 intereses Cobrados 3 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
4115 Descuentos obtenidos S/ Compras 3 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
4116 Sobrante de Caja 3 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
4117 Ingresos por intereses 3 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
5 RESULTADOS NEGATIVOS 4 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
51 Gastos de Administración y Ventas 4 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
5110 C.M.V 4 $ - $ - $ - $ - $ 46,910.00 $ 46,910.00 $ - $ 46,910.00 $ - $ - $ -
5111 Alquileres pagados 4 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
5112 Compras 4 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
5113 Créditos Incobrables 4 $ - $ - $ - $ - $ 2,559.75 $ 2,559.75 $ - $ 2,559.75 $ - $ - $ -
5114 Comisiones Pagadas 4 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
5115 Depreciaciones de Bienes de Uso 4 $ - $ - $ - $ - $ 2,116.00 $ 2,116.00 $ - $ 2,116.00 $ - $ - $ -
5116 Descuentos Cedidos 4 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
5117 Descuentos Sobre Compras 4 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
5118 Deudores Incobrables 4 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
5119 Devolucion y Bonific.Compras 4X $ - $ 9,990.00 $ - $ 9,990.00 $ - $ 9,990.00 $ - $ 9,900.00 $ - $ -
5120 Faltantes de Caja 4 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
5121 Fletes y Acarreo Pagados 4 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
5122 Gastos de Comisiones por Ventas 4 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
5123 Gastos de Papeleria 4 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
5124 Gastos de Publicidad 4 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
5125 Gastos Generales 4 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
5126 Gastos Varios 4X $ 8,500.00 $ - $ 8,500.00 $ - $ 8,500.00 $ - $ 8,500.00 $ - $ - $ -
5127 Gastos de Patentameinto 4 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
5128 Gastos de Combustibles 4 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
5129 Intereses Pagados 4 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
5130 Impuestos y Servicios 4X $ 12,500.00 $ - $ 12,500.00 $ - $ 12,500.00 $ - $ 12,500.00 $ - $ - $ -
5131 Roturas y Mermas 4 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
5132 S.A.C. 4 $ - $ - $ - $ - $ 9,300.00 $ 9,300.00 $ - $ 9,300.00 $ - $ - $ -
5133 Sueldos y Jornales 4 $ - $ - $ - $ - $ 18,600.00 $ 18,600.00 $ - $ 18,600.00 $ - $ - $ -
5134 Cargas Sociales 4 $ - $ - $ - $ - $ 13,950.00 $ 13,950.00 $ - $ 13,950.00 $ - $ - $ -
5135 Seguros Pagados 4 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
5136 Utiles de Escritorio 4 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
52 Gastos Financieros 4 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
5210 Gastos por interes 4 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Totales $ 589,100.00 $ 589,100.00 $ 401,220.00 $ 401,220.00 $ 93,435.75 $ 93,435.75 $ 447,745.75 $ 447,745.75 $ 114,435.75 $ 180,550.00 $ 333,310.00 $ 267,105.75
3104 Beneficio Neto -$ 66,114.25 $ 66,204.25
TOTALES $ 589,100.00 $ 589,100.00 $ 401,220.00 $ 401,220.00 $ 93,435.75 $ 93,435.75 $ 447,745.75 $ 447,745.75 $ 114,435.75 $ 114,435.75 $ 333,310.00 $ 333,310.00

$ -
 BALANCE DE COMPROBACION DE SALDOS
Número de Cuentas Balance Comprob.
Cuenta Columna1 DEBITO
1 ACTIVO
11 Disponibilidades
1110 Caja $ 89,904.00
1111 Banco $ 28,500.00
1112 Mercaderia $ 32,650.00
1113 Existencia de Mercaderias $ -
12 Créditos
1210 Deudores por Ventas $ 22,056.00
1211 Deudores Varios $ -
1212 Documentos a Cobrar $ -
1213 Alquileres a Cobrar $ -
1214 Suministros $ -
1215 Intereses pagados por adelantado $ -
1216 Alquileres Pagados x adelantado $ 22,400.00
1217 Prevision para Deudores Incobrables $ -
1218 Alquiler de Equipos Anticipado $ -
1219 Creditos por Ventas $ -
1220 Cuentas a Cobrar $ -
13 Bienes de Uso
1301 Terreno $ -
1302 Edificios $ -
1303 Equipos de Oficina $ 127,000.00
1304 Muebles y utiles $ -
1305 Rodados $ -
1306 Materias primas $ -
1311 Depreciaciones Acumuladas $ -
1314 Equipos e Instalaciones $ -
2 PASIVO
21 Proveedores $ -
22 Deudas
2211 Acreedores Varios $ -
2212 Cuentas por Pagar $ -
2213 Prestamos Bancarios $ -
2214 Anticipos de Clientes $ 10,800.00
2215 Sueldos a Pagar $ -
2216 Alquileres a Pagar $ -
2217 Aportes Patronales a Pagar $ -
2218 Cargas Sociales a pagar $ -
2219 Alquileres cobrados por adelantado $ -
3 PATRIMONIO NETO $ -
31 Capital $ -
3101 Cuenta Capital $ -
3102 Retiros Particulares $ -
3103 Resultados del Ejercicio $ -
3104 Beneficio Neto $ -
4 RESULTADOS POSITIVOS
4110 Ingresos por Servicios $ -
4111 Ventas $ -
4112 Comisiones Cobradas $ -
4113 Alquileres Cobrados $ -
4114 intereses Cobrados $ -
4115 Descuentos obtenidos S/ Compras $ -
4116 Sobrante de Caja $ -
4117 Ingresos por intereses $ -
5 RESULTADOS NEGATIVOS
51 Gastos de Administración y Ventas
5110 C.M.V $ 46,910.00
5111 Alquileres pagados $ -
5112 Compras $ -
5113 Créditos Incobrables $ 2,559.75
5114 Comisiones Pagadas $ -
5115 Depreciaciones de Bienes de Uso $ 2,116.00
5116 Descuentos Cedidos $ -
5117 Descuentos Sobre Compras $ -
5118 Deudores Incobrables $ -
5119 Devolucion y Bonific.Compras $ -
5120 Faltantes de Caja $ -
5121 Fletes y Acarreo Pagados $ -
5122 Gastos de Comisiones por Ventas $ -
5123 Gastos de Papeleria $ -
5124 Gastos de Publicidad $ -
5125 Gastos Generales $ -
5126 Gastos Varios $ 8,500.00
5127 Gastos de Patentameinto $ -
5128 Gastos de Combustibles $ -
5129 Intereses Pagados $ -
5130 Impuestos y Servicios $ 12,500.00
5131 Roturas y Mermas $ -
5132 S.A.C. $ 9,300.00
5133 Sueldos y Jornales $ 18,600.00
5134 Cargas Sociales $ 13,950.00
5135 Seguros Pagados $ -
5136 Utiles de Escritorio $ -
52 Gastos Financieros
5210 Gastos por interes $ -
0 #N/A $ -
3104 Beneficio Neto $ -
0 #N/A $ -
0 #N/A $ -
TOTALES $ 447,745.75
Balance Comprob.
CREDITO

$ -
$ -
$ -
$ -

$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 2,559.75
$ -
$ -
$ -

$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 2,116.00
$ -

$ 39,780.00

$ -
$ 50,800.00
$ -
$ -
$ 27,900.00
$ -
$ -
$ 13,950.00
$ -
$ -
$ -
$ 130,000.00
$ -
$ -
$ -

$ -
$ 170,650.00
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -

$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 9,990.00
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -

$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 447,745.75
 ESTADO DE RESULTADOS
Cuenta Detalle
INGRESOS
4111 Ventas $ 170,650.00
5110 C.M.V $ 46,910.00 $ -
5119 Devolucion y Bonific.Compras $ 9,900.00
Utilidad bruta de ventas $ 133,640.00
Err:504
TOTAL INGRESOS $ 133,640.00

EGRESOS
5111 Alquileres pagados $ -
5112 Compras $ -
5113 Créditos Incobrables $ 2,559.75
5114 Comisiones Pagadas $ -
5115 Depreciaciones de Bienes de Uso $ 2,116.00
5116 Descuentos Cedidos $ -
5117 Descuentos Sobre Compras $ -
5118 Deudores Incobrables $ -
5119 Devolucion y Bonific.Compras $ -
5120 Faltantes de Caja $ -
5121 Fletes y Acarreo Pagados $ -
5122 Gastos de Comisiones por Ventas $ -
5123 Gastos de Papeleria $ -
5124 Gastos de Publicidad $ -
5125 Gastos Generales $ -
5126 Gastos Varios $ 8,500.00
5127 Gastos de Patentameinto $ -
5128 Gastos de Combustibles $ -
5129 Intereses Pagados $ -
5130 Impuestos y Servicios $ 12,500.00
5131 Roturas y Mermas $ -
5132 S.A.C. $ 9,300.00
5133 Sueldos y Jornales $ 18,600.00
5134 Cargas Sociales $ 13,950.00
5135 Seguros Pagados $ -
5136 Utiles de Escritorio $ -
52 Gastos Financieros $ -
5210 Gastos por interes $ -
TOTAL EGRESOS $ 67,525.75

TOTAL INGRESOS $ 133,640.00

TOTAL EGRESOS $ 67,525.75
RESULTADO DEL EJERCICIO $ 66,114.25
HOJA DE TRABAJO
 Estado de Situación Patrimonial al 31/12/2017
ACTIVO
Cuenta ACTIVO CORRIENTE Importes
11 Disponibilidades
1110 Caja $ 89,904.00
1111 Banco $ 28,500.00
Total Disponibilidades $ 118,404.00

12 Créditos
1210 Deudores por Ventas $ 22,056.00
1211 Deudores Varios $ -
1212 Documentos a Cobrar $ -
1213 Alquileres a Cobrar $ -
1216 Alquileres Pagados x adelantado $ 22,400.00
Total Créditos $ 44,456.00
BIENES DE CAMBIO
1112 Mercaderia $ 32,650.00
Total Bienes de Cambio $ 32,650.00
ACTIVOS NO CORRIENTES $ -
BIENES DE USO
1301 Terreno $ -
1302 Edificios $ -
1303 Equipos de Oficina $ 127,000.00
1304 Muebles y utiles $ -
1305 Rodados $ -
1306 Materias primas $ -
1311 Depreciaciones Acumuladas -$ 2,116.00
1314 Equipos e Instalaciones $ -
Total Bienes de Uso $ 124,884.00
TOTAL ACTIVO $ 320,394.00

PASIVO
2 PASIVO $ -
21 Proveedores $ 39,780.00
22 Deudas $ -
2210 Documentos a Pagar $ -
2211 Acreedores Varios $ -
2212 Cuentas por Pagar $ 50,800.00
2213 Prestamos Bancarios $ -
2214 Anticipos de Clientes $ -
2215 Sueldos a Pagar $ 27,900.00
2216 Alquileres a Pagar $ -
2217 Aportes Patronales a Pagar $ -
2218 Cargas Sociales a pagar $ 13,950.00
2219 Alquileres cobrados por adelantado $ -
Total Deudas $ 118,480.00

Regularizadoras de pasivo
Alquileres cobrados por adelantado

TOTAL PASIVO $ 118,480.00

PATRIMONIO NETO
3 PATRIMONIO NETO $ -
31 Capital $ -
3101 Cuenta Capital $ 130,000.00
3102 Retiros Particulares $ -
3104 Beneficio Neto $ 66,204.25
TOTAL PATRIMONIO NETO $ 196,204.25

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO NETO $ 314,684.25 $ 5,709.75

HOJA DE TRABAJO
 Estado de Evolución Patrimonio neto al 30/6/2020
Cuenta Detalle Aportes de los propietarios Resultados no asignados
3101 Saldo al inicio del ejercicio $ 130,000.00
3102 Retiros particulares $ -
3104 Beneficio del ejercicio $ 66,114.25
Saldo al cierre del ejercicio
0 HOJA DE TRABAJO
Totales
$ 130,000.00
$ -
$ 66,114.25
$ 196,114.25