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AGRÓNOMA
AUTORES:
AVILA ORBEGOSO, Diego
BAYONA LLONTOP, German
CHAVEZ CASANA, Klister
ROMERO ROMERO, Oscar
ASESOR:
Antonio Vargas Linares
CURSO:
“Proyectos de Inversión Agronómico”
CHIMBOTE – PERÚ
25 de Enero – 2022
RESUMEN EJECUTIVO
El nivel tecnológico del proyecto es alto, todos los detalles del proceso de producir arroz
pulido exportable a Colombia se detallan muy claramente, se prioriza vender un arroz de
calidad con granos enteros y muy rendidor. Se empleará un calendario de trabajo de
producción del proyecto y otras estrategias para facilitar el desarrollo del proyecto.
Como último aporte, el proyecto se ejecutará de manera sostenible, respetando todas las
normas o estatutos establecidos, asegura estabilidad económica y el bienestar de las
personas involucradas en la ejecución del proyecto.
I. INTRODUCCIÓN
En el Perú y el resto del mundo, el arroz; es unos de los principales alimentos de la
canasta familiar y, asimismo, el cultivo que posee la mayor cantidad de hectáreas
cultivadas respecto a otros cultivos presentes en la alimentación de las familias. Este
cereal suministra glucosa a la sangre, lo que permite mantener constantes los niveles de
azúcar, es por ello, que se encuentra en el top 3 de los cereales más importantes del
mundo junto con el maíz y el trigo.
Colombia, hoy por hoy, es el principal exportador de este cereal reuniendo así un
aproximado de 28 millones de dólares FOB en el año 2020 según reportes del
MINAGRI. Esta preferencia es gracias al impulso de las pequeñas y medianas empresas
agroexportadoras regionales, cuya producción viene conquistando paladares. Siendo así,
la necesidad de obtener los mejores rendimientos en la producción, es crucial para
aumentar las ganancias económicas de los productores y procesadores de arroz.
En la actualidad, dicha demanda se está cubriendo con las regiones de Piura, Tumbes
y Lambayeque. Restando así, la participación del Valle de Santa, ocasionando
desempleo y menos ingresos económicos a los productores y procesadores del arroz
existentes en Santa.
1.4. Justificación
El aumento de la demanda de mercados nacionales e internacionales de arroz nos
impulsa a la necesidad de proyectarnos a incrementar el rendimiento, mejorar la
calidad del producto ofertante, así como ampliar la frontera agrícola de este cultivo;
empleando medidas que generen un aumento en la densidad poblacional por
hectáreas, disminuyendo costos de inversión y producción, y que a su vez los gastos
de inversión sean recuperables en corto tiempo, todo esto debido a que el arroz
representa el 20% del alimento a nivel mundial y en el Perú no es una excepción ya
que este llega hasta un 80% de consumo a nivel nacional.
Con el planteamiento de este proyecto, se busca; posicionar al Valle del Santa como
uno de los principales exportadores de Arroz pulido a Colombia, asegurando una alta
producción y por consiguiente un elevado beneficio económico para las empresas y
los productores.
II. ANTECEDENTES
2.1. Nombre:
Departamento: Ancash
2.4 Idea u oportunidad de negocio: Visto la alta demanda de arroz pulido del país de
Colombia, se deduce que es un mercado de gran oportunidad para producir,
comercializar y obtener altas ganancias con este producto.
III. ESTUDIO DE MERCADO
El Arroz (Oryza sativa), con partida arancelaria de 1006300000, arroz pulido, son los
granos pertenecientes a la familia de las gramíneas genero Oryza, especie sativa a los
cuales se le ha quitado la cascara, el germen y la cutícula que constituye el salvado,
el arroz así obtenido de color blanco característico. La presentación será en sacos de
polipropileno de 50kg correctamente sellados. El arroz a cultivar es de la variedad IR
43.
Empaque primario
Presentación: Saco de yute
Dimensiones: 77 x 49 x 17 cm
Peso total del saco: 50 kg
Área: 0.37 m2
Volumen: 0.064 m3
Plancha
Sacos por plancha: 5
Peso por plancha: 250 kg
Pallet
Dimensiones: 2.00 x 2.40 x 0.85 m
Sacos por pallet: 25 sacos
Peso por pallet: 1250 kg
Área: 4.80 m2
Volumen: 4.08 m3
Información nutricional (Porción 50 gr)
Detalle Cantidad por Porción
Valor Energético 173 Kcal
Carbohidratos 38 g
Proteínas 5,0 g
Grasas Totales 0g
Grasa Saturada 0g
Grasas Trans 0g
Fibra Alimentaria 0g
Sodio 0g
La oferta es la cantidad (unidades, kg, TM) que una empresa puede ofrecer a un
público respecto a un producto, el análisis de la oferta tiene como finalidad
establecer las condiciones y cantidades de un bien o servicio que se pretenden vender
en el mercado.
Años Producción en Tn
2014 1220000
2015 1400000
2016 1718000
2017 1763000
2018 1691000
2019 1750000
2020 2000000
2021 2213114
3.4.2. Oferta proyectada
Con los datos de la oferta histórica se hizo la proyección de la oferta desde los
años 2022-2031, obteniendo un crecimiento productivo desde 2448938.457
hasta 6091767.389 Toneladas anuales de arroz colombiano.
Años Producción en Tn
2022 2448938.457
2023 2709890.916
2024 2998649.784
2025 3318178.04
2026 3671754.388
2027 4063006.905
2028 4495950.264
2029 4975026.931
2030 5505152.752
2031 6091767.389
En la tabla 7 se observa los principales países que ofertan arroz pulido al país de
Colombia; los cuales son, Perú, Ecuador, Estados Unidos, Italia, Tailandia,
India, España. Asimismo, se toma en cuenta la producción nacional para lograr
obtener la oferta del producto que recibirá Colombia desde al año 2022 hasta el
año 2031. Esta oferta inicia con un total de 2449402.1toneladas y finaliza con
6098854.162 toneladas.
Cantidad de Oferta de Arroz pulido a Colombia
Países ofertantes 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031
47.63
Perú 33.496 1 67.73083834 96.3126212 136.95565 194.749659 276.932201 393.795011 559.972837 796.276158 1132.29728 1610.116185 2289.570218
44.06
Ecuador 28.977 4 67.00611161 101.893133 154.944231 235.616614 358.291419 544.837392 828.509329 1259.87628 1915.836304 2913.324737 4430.159824
Estados Unidos 38.16 9.114 2.17675566 0.51988866 0.12416838 0.02965594 0.00708292 0.00169166 0.00040403 9.6497E-05 2.3047E-05 5.50447E-06 1.31467E-06
Italia 137 146 155.5912409 165.812563 176.705359 188.313741 200.684716 213.868384 227.918132 242.890856 258.8471892 275.8517491 293.9733969
Tailandia 276 117 49.59782609 21.0251654 8.91284186 3.77826992 1.6016579 0.67896367 0.28782156 0.12201131 0.051722187 0.02192571 0.009294594
India 78 59 44.62820513 33.7572321 25.5343166 19.3144189 14.6096246 11.0508699 8.35899132 6.32282677 4.782651017 3.617646282 2.736424752
España 38 40 42.10526316 44.3213296 46.6540312 49.1095065 51.6942174 54.4149657 57.2789112 60.2935908 63.46693766 66.8073028 70.32347664
producción
nacional 2213114.754 2448938.46 2709890.92 2998649.78 3318178.04 3671754.39 4063006.91 4495950.26 4975026.931 5505152.752 6091767.389
TOTAL 2213543.59 2449402.1 2710440.75 2999340.7 3319081.86 3672973.04 4064689.23 4498316.05 4978402.213 5510022.491 6098854.162
Tabla 7. Oferta proyectada de producción de arroz en el Perú
Es importante conocer los datos estadísticos relacionado a las principales empresas exportadoras de arroz a Colombia, ya que esto nos
ayudará a identificar las empresas competitivas asociadas a nuestro mercado objetivo. Estas empresas fueron formalmente registradas en los
años 2021 y 2021.
3.5.1. AGROEXPORT DE LA SELVA E.I.R.L.: Es una empresa Individual de Resp. Ltda. de Piura con RUC N° 20604212414. Cuenta con
una participación del 100% de las exportaciones a Colombia en producto de arroz semiblanqueado o blanqueado, incluso pulido o
glaseado, con partida N° 1006300000. Tiene como actividad comercial el cultivo y la exportación de cereales.
3.5.2. NEGOCIACIONES DIEGO & LIZET EMPRESA INDIVIDUAL DE
RESPONSABILIDAD LIMITADA: Es una empresa Individual de Resp. Ltda.
en Perú con RUC N° 20409277781 ubicada en Tumbes. Cuenta con una
participación del 100% de las exportaciones a Colombia en producto de arroz
semiblanqueado o blanqueado, incluso pulido o glaseado, con partida N°
1006300000. Tiene como actividad comercial el cultivo y la exportación de
arroz y otras actividades de Tipo Servicio Ncp.
Debido a la creciente demanda de Arroz Pulido y los datos históricos, los cuales nos
indican que Colombia concentra cerca del 99% de las exportaciones de arroz
peruano. Consideramos orientar este proyecto hacia el mercado objetivo del país
hermano de Colombia.
3.8. Comercialización
Para determinar las acciones o estrategias de marketing hay que tener en cuenta la
capacidad de la empresa, sus recursos y el mercado objetivo. El análisis de la
competencia puede llegar a permitirnos aprovechar las debilidades, para así, utilizar
estrategias que funcionen.
La empresa tendrá el nombre de Santo Arroz S.A.C. con el logo que se muestra en
la figura 4.
Detalles de la Publicidad:
- Nombre y frase de la empresa: “Santo Arroz S.A.C.”, granos enteros y muy
rendidor”
- Logo único de la empresa: (Ver Figura 4)
- Descripción general: La empresa “Santo Arroz S.A.C.” brinda producto de arroz
pilado en sacos de 50 kg, exportable a Colombia. Amigo comerciante, no dejes
pasar esta oportunidad. Costos bajos, producto de alta calidad.
3.8.4. Estrategia de Comunicación Integral
La empresa “Santo Arroz S.A.C.” que oferta el producto de arroz pulido está
dirigido al mercado colombiano. Se opta por formalizar la empresa para efecto
de una mejor distribución de la marca. Para establecer una buena estrategia
integral es muy importante conocer la situación actual de desarrollo de la
empresa en el mercado mediante un análisis FODA
Debilidades Amenazas
Empresa nueva en el mercado Factores ambientales que
disminuyan la producción
Bajo presupuesto
esperada del cultivo de arroz.
Se averiguó el precio FOB de los años 2019, 2020, y 2021 y se realizó la proyección
hasta el año 2031 que está considerado en este proyecto.
Asimismo, en la tabla 12, se observan los precios de los 10 años, los que se hallaron
multiplicando el precio FOB por Kg. por 50 Kg. que contendrá un saco a vender.
Asimismo, se multiplicó por el precio del dólar que está en 4 soles. Finalmente,
hallamos el precio empezando con una venta de 137.8 soles y finalizando con 320.4
soles por saco.
Tabla 12. Precio FOB del saco en los 10 años de la duración del proyecto
Precios 10 años
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
FOB Kg 0.69 0.74 0.79 0.85 0.91 0.97 1.04 1.12 1.20 1.28
FOB
Saco 36.9 45.3 52.1 59.8
50kg 34.44 0 39.53 42.36 8 48.63 0 55.82 1 64.08
Precio
del dólar 4 4 4 4 4 4 4 4 4 5
Precio
del saco 147. 181. 208. 239.
en soles 137.8 6 158.1 169.4 5 194.5 4 223.3 2 320.4
IV. LOCALIZACIÓN
Para poder formalizar esta empresa es necesario contar con un espacio físico, para
ellos, vamos a evaluar algunas alternativas de ubicación puntualizando algunos
factores de enfrentamiento para poder elegir una alternativa viable.
Calidad y Accesibilidad
costo de Disponibilidad y costo del
Disponibilidad alquiler de materiales y transporte del
Factor del agua del terreno Clima equipos producto Suma Ponderación
Disponibilidad
de agua X 1 1 1 1 4 31
Calidad y costo
de alquiler del
terreno 0 X 0 1 1 3 23
Clima 1 1 X 1 1 4 31
Disponibilidad
de materiales y
equipos 0 0 0 X 1 1 8
Accesibilidad y
costo del
transporte del
producto 0 0 0 1 X 1 8
Total 13 100
I. Santa
El Distrito de Santa está situado en el margen izquierdo del rio Santa, en la parte
noroeste de la provincia del Santa, departamento de Ancash – Perú.
- Elevación: 6 m.s.n.m.
- Superficie: 38.61 km²
- Provincia: Santa
- Departamento: Ancash
Ventajas Desventajas
Condiciones edafológicas y Alta demanda del cultivo de
agroclimáticas adecuadas arroz
Carreteras accesibles Falta de tecnología
- Elevación: 50 m.s.n.m.
- Superficie: 7.8 km²
- Provincia: Santa
- Departamento: Ancash
Ventajas Desventajas
Facilidad de transporte. Limitada mano de obra
Disponibilidad de fertilizantes. técnica
Cercanía a molineras. Amplia competencia por
terreno
III. Rinconada
Clasificación
Factores Ponderación Santa Tambo real Rinconada
Disponibilidad de agua 31 15 10 13
Calidad y costo de
alquiler del terreno 23 13 10 12
Clima 31 13 12 15
Disponibilidad de
materiales y equipos 8 15 13 14
Accesibilidad y costo
del transporte del
producto 8 14 9 13
Puntaje
Factores Santa Tambo real Rinconada
Disponibilidad de agua 5 3 4
Calidad y costo de
alquiler del terreno 3 2.1 2.8
Clima 4.1 4 4.6
Disponibilidad de
materiales y equipos 1 1 1.1
Accesibilidad y costo
del transporte del
producto 1 0.7 1.0
Total 14 11 13
V. INGENIERÍA DEL PROYECTO
La oficina será alquilada por 1 año y las parcelas solo por 6 meses del periodo
vegetativo del cultivo.
Este registro consistirá en una serie de pasos, los cuales la SUNARP exigirá con el
fin de que la empresa esté en Registros públicos, siendo la empresa formalizada.
A continuación, los siguientes pasos:
Órgano de apoyo
Secretaria
Contador
Vigilante
Dpto. de
producción
Asistentes de campo
Calidad
Sanidad
Años 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031
Campañas 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Hectáreas Necesarias 68.4 71.1 73.9 76.7 79.7 82.8 86.0 89.3 92.7 93.8
Producción final requerida (Tm) 684.4 711.0 738.6 767.2 796.9 827.7 859.7 892.8 927.1 938.2
Producción de descarte (3%) 21 21 22 23 24 25 26 27 28 28
Nivel de producción obtenida(Tm) 663.9 689.7 716.4 744.2 773.0 802.9 833.9 866.0 899.3 910.0
Mercado /
Año 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031
Producción 663, 689,6 716,4 744, 773,0 802, 833,8 866,0 899, 910,0
(kg) 870.8 69.1 37.5 208.9 17.0 895.9 80.6 06.5 309.1 35.4
Cosecha 13, 13,7 14,3 14, 15,4 16, 16,6 17,3 17, 18,2
(Sacos) 277.4 93.4 28.8 884.2 60.3 057.9 77.6 20.1 986.2 00.7
Mermas en
Molino(Kg 19, 20,6 21,4 22, 23,1 24, 25,0 25,9 26, 27,3
) 916.1 90.1 93.1 326.3 90.5 086.9 16.4 80.2 979.3 01.1
Producción 643, 668,9 694,9 721, 749,8 778, 808,8 840,0 872, 882,7
total(Kg) 954.7 79.1 44.4 882.7 26.5 809.1 64.2 26.3 329.9 34.3
Producción 1 13 13 1 14 1 16 16 1 17
total(Sacos) 2,879 ,380 ,899 4,438 ,997 5,576 ,177 ,801 7,447 ,655
6.2. Costos de producción – Año 1
En la tabla 21 se muestran los costos de producción del primer año. Observamos los
costos directos que incluyen los insumos como; fertilizantes, plaguicidas, herbicida y
fungicida, semillas; asimismo, la mano de obra para todas las labores necesarias, los
gastos de post cosecha y otros gastos que participan directamente en la producción.
Los costos directos incurren en un total de S/. 996,257.38.
También se observa en este cuadro los costos indirectos, los cuales son la mano de
obra indirecta, los servicios básicos, la inversión tangible e intangible y los costos de
mantenimiento, lo cual reúnen un total de S/. 224261.83.
Por lo tanto, los costos de producción al año 1, serán un total de S/. 1220519.22.
Rubro Unidad Cantidad/ Precio Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Ha Unitario
Costos Directos
Insumos 317905.1 330259.1 343077.6 356376.3 370171.5 384479.5 399317.1 414701.0 430648.6 435785.0
Fertilizantes 268285.9 278711.6 289529.4 300752.5 312394.5 324469.3 336990.9 349973.7 363432.2 367766.9
Urea Sacos 3.0 170.0 34904.5 36261.0 37668.4 39128.5 40643.2 42214.1 43843.2 45532.3 47283.3 47847.2
Sulfato De Amonio Sacos 20.0 115.0 157412.7 163529.8 169876.9 176461.9 183292.7 190377.4 197724.3 205341.7 213238.3 215781.6
Fosfato Diamónico Sacos 2.0 185.0 25322.9 26307.0 27328.0 28387.4 29486.2 30625.9 31807.8 33033.2 34303.5 34712.7
Nitrato De Amonio Sacos 4.0 185.0 50645.8 52613.9 54656.1 56774.7 58972.4 61251.9 63615.6 66066.5 68607.1 69425.4
Plaguicidas 17110.1 17775.0 18464.9 19180.6 19923.1 20693.2 21491.8 22319.8 23178.1 23454.5
Oberon l 0.3 385.0 7904.9 8212.0 8530.8 8861.5 9204.5 9560.3 9929.2 10311.7 10708.3 10836.0
Sivanto l 0.3 340.0 6980.9 7252.2 7533.7 7825.7 8128.6 8442.8 8768.6 9106.5 9456.7 9569.4
Regent l 0.1 325.0 2224.3 2310.7 2400.4 2493.5 2590.0 2690.1 2793.9 2901.6 3013.1 3049.1
Herbicida 6159.6 6399.0 6647.4 6905.0 7172.3 7449.5 7737.0 8035.1 8344.1 8443.6
Batalla l 2.0 45.0 6159.6 6399.0 6647.4 6905.0 7172.3 7449.5 7737.0 8035.1 8344.1 8443.6
Fungicida 9923.8 10309.5 10709.6 11124.8 11555.4 12002.1 12465.2 12945.5 13443.3 13603.6
Silvacur Combi l 0.5 290.0 9923.8 10309.5 10709.6 11124.8 11555.4 12002.1 12465.2 12945.5 13443.3 13603.6
Semillas 16425.7 17064.0 17726.3 18413.4 19126.2 19865.5 20632.1 21427.0 22250.9 22516.3
Semillas Sacos 2.0 120.0 16425.7 17064.0 17726.3 18413.4 19126.2 19865.5 20632.1 21427.0 22250.9 22516.3
Mano De Obra 649149.7 744316.6 773085.7 802932.8 833894.0 866006.2 899306.8 933833.8 969625.6 981153.5
Preparación Del Terreno 27376.1 28440.0 29543.8 30689.0 31877.0 33109.1 34386.8 35711.6 37084.9 37527.2
Quema Jornal 4.0 50.0 13688.1 14220.0 14771.9 15344.5 15938.5 16554.6 17193.4 17855.8 18542.5 18763.6
Limpieza De Acequias Jornal 1.0 50.0 3422.0 3555.0 3693.0 3836.1 3984.6 4138.6 4298.4 4464.0 4635.6 4690.9
Bordeadura Jornal 1.0 50.0 3422.0 3555.0 3693.0 3836.1 3984.6 4138.6 4298.4 4464.0 4635.6 4690.9
Riego De Machaco Jornal 1.0 50.0 3422.0 3555.0 3693.0 3836.1 3984.6 4138.6 4298.4 4464.0 4635.6 4690.9
Arreglo De Tomas Jornal 1.0 50.0 3422.0 3555.0 3693.0 3836.1 3984.6 4138.6 4298.4 4464.0 4635.6 4690.9
Almácigo 13688.1 14220.0 14771.9 15344.5 15938.5 16554.6 17193.4 17855.8 18542.5 18763.6
Riego Jornal 1.0 50.0 3422.0 3555.0 3693.0 3836.1 3984.6 4138.6 4298.4 4464.0 4635.6 4690.9
Voleo De Semilla Jornal 1.0 50.0 3422.0 3555.0 3693.0 3836.1 3984.6 4138.6 4298.4 4464.0 4635.6 4690.9
Remojo De Almácigo Jornal 1.0 50.0 3422.0 3555.0 3693.0 3836.1 3984.6 4138.6 4298.4 4464.0 4635.6 4690.9
Bordeadura Jornal 1.0 50.0 3422.0 3555.0 3693.0 3836.1 3984.6 4138.6 4298.4 4464.0 4635.6 4690.9
Trasplante 41064.2 42659.9 44315.7 46033.5 47815.5 49663.7 51580.2 53567.4 55627.4 56290.8
Trasplante Jornal 8.0 50.0 27376.1 28440.0 29543.8 30689.0 31877.0 33109.1 34386.8 35711.6 37084.9 37527.2
Selección De Plántulas Jornal 4.0 50.0 13688.1 14220.0 14771.9 15344.5 15938.5 16554.6 17193.4 17855.8 18542.5 18763.6
Labores Culturales 85550.4 88874.9 92324.4 95903.2 99615.6 103466.0 107458.8 111598.8 115890.4 117272.6
4 Aplicaciones
Fitosanitarias Jornal 8.0 50.0 27376.1 28440.0 29543.8 30689.0 31877.0 33109.1 34386.8 35711.6 37084.9 37527.2
Deshierbo Jornal 3.0 50.0 10266.0 10665.0 11078.9 11508.4 11953.9 12415.9 12895.1 13391.9 13906.8 14072.7
Riegos Jornal 6.0 50.0 20532.1 21330.0 22157.9 23016.8 23907.7 24831.8 25790.1 26783.7 27813.7 28145.4
4 Aplicación de
Fertilizantes Jornal 8.0 50.0 27376.1 28440.0 29543.8 30689.0 31877.0 33109.1 34386.8 35711.6 37084.9 37527.2
Servicios De Maquinaria 46197.2 47992.4 49855.2 51787.7 53792.4 55871.6 58027.8 60263.3 62580.8 63327.2
Batido y Planchado Hora/Maq. 1.5 130.0 13345.9 13864.5 14402.6 14960.9 15540.0 16140.7 16763.6 17409.4 18078.9 18294.5
Nivelación Hora/Maq. 1.5 130.0 13345.9 13864.5 14402.6 14960.9 15540.0 16140.7 16763.6 17409.4 18078.9 18294.5
Fangueo Hora/Maq. 1.5 130.0 13345.9 13864.5 14402.6 14960.9 15540.0 16140.7 16763.6 17409.4 18078.9 18294.5
Aradura Para Almácigo Hora/Maq. 1.0 90.0 6159.6 6399.0 6647.4 6905.0 7172.3 7449.5 7737.0 8035.1 8344.1 8443.6
Cosecha 47908.2 49769.9 51701.7 53705.8 55784.7 57940.9 60177.0 62495.3 64898.6 65672.7
Maquina Cosechadora Hora/Maq. 2.0 150.0 20532.1 21330.0 22157.9 23016.8 23907.7 24831.8 25790.1 26783.7 27813.7 28145.4
Carguio A La Era Jornal 1.0 50.0 3422.0 3555.0 3693.0 3836.1 3984.6 4138.6 4298.4 4464.0 4635.6 4690.9
Guardiania Jornal 1.0 50.0 3422.0 3555.0 3693.0 3836.1 3984.6 4138.6 4298.4 4464.0 4635.6 4690.9
Ensacadores Jornal 3.0 50.0 10266.0 10665.0 11078.9 11508.4 11953.9 12415.9 12895.1 13391.9 13906.8 14072.7
Cargadores Jornal 3.0 50.0 10266.0 10665.0 11078.9 11508.4 11953.9 12415.9 12895.1 13391.9 13906.8 14072.7
Post Cosecha 387365.6 472359.4 490573.0 509469.0 529070.3 549400.3 570482.7 592341.5 615001.1 622299.3
Transporte al Molino Viaje 0.0 300.0 300.0 300.0 300.0 300.0 300.0 300.0 300.0 300.0 300.0
Piladora Sacos 800.0 7.0 383265.6 398159.5 413613.4 429646.4 446277.8 463527.6 481415.6 499962.5 519188.8 525381.2
Flete a Puerto Viaje 0.0 2800.0 2800.0 2800.0 2800.0 2800.0 2800.0 2800.0 2800.0 2800.0 2800.0
Carga y descarga al Molino Jornal 2.0 250.0 500.0 35550.0 36929.8 38361.3 39846.2 41386.4 42983.5 44639.5 46356.1 46909.0
Carguío al Camión para el
Puerto Jornal 2.0 250.0 500.0 35550.0 36929.8 38361.3 39846.2 41386.4 42983.5 44639.5 46356.1 46909.0
Otros 29202.5 30277.7 31393.4 32550.9 33751.5 34996.8 36288.2 37627.2 39015.2 39462.2
Agua de Riego Anual 12.0 7528.4 7528.4 7821.0 8124.5 8439.5 8766.2 9105.0 9456.4 9820.7 10198.4 10320.0
Gasolina Anual 12.0 1533.6 1533.6 1533.6 1533.6 1533.6 1533.6 1533.6 1533.6 1533.6 1533.6 1533.6
Sacos de Polipropileno Unidad 1.0 0.8 9916.9 10302.3 10702.1 11117.0 11547.3 11993.7 12456.5 12936.4 13433.9 13594.1
Sacos de Polipropileno-
Cosecha Unidad 1.0 0.8 10223.6 10620.9 11033.1 11460.8 11904.5 12364.6 12841.8 13336.5 13849.4 14014.5
Total Costos Directos 996257.4 1104853.4 1147556.6 1191860.0 1237817.1 1285482.6 1334912.1 1386161.9 1439289.3 1456400.7
Costos Indirectos
Mano De Obra Indirecta + Liquidación 134112.5 134112.5 134112.5 134112.5 134112.5 134112.5 134112.5 134112.5 134112.5 134112.5
Ingeniero Agrónomo
Supervisor Mensual 1.0 3000.0 36000.0 36000.0 36000.0 36000.0 36000.0 36000.0 36000.0 36000.0 36000.0 36000.0
Supervisor de Calidad Mensual 1.0 2100.0 13125.0 13125.0 13125.0 13125.0 13125.0 13125.0 13125.0 13125.0 13125.0 13125.0
Supervisor de Sanidad Mensual 3.0 2100.0 13125.0 13125.0 13125.0 13125.0 13125.0 13125.0 13125.0 13125.0 13125.0 13125.0
Asistentes de Campo Mensual 1.0 1900.0 34675.0 34675.0 34675.0 34675.0 34675.0 34675.0 34675.0 34675.0 34675.0 34675.0
Contador Mensual 1.0 1850.0 11562.5 11562.5 11562.5 11562.5 11562.5 11562.5 11562.5 11562.5 11562.5 11562.5
Secretaria Mensual 1.0 1700.0 10625.0 10625.0 10625.0 10625.0 10625.0 10625.0 10625.0 10625.0 10625.0 10625.0
Vigilante Mensual 1.0 1250.0 15000.0 15000.0 15000.0 15000.0 15000.0 15000.0 15000.0 15000.0 15000.0 15000.0
Servicios Básicos 2160.0 2160.0 2160.0 2160.0 2160.0 2160.0 2160.0 2160.0 2160.0 2160.0
Agua/Año M3 6.0 100.0 600.0 600.0 600.0 600.0 600.0 600.0 600.0 600.0 600.0 600.0
Electricidad/ Año Kw 12.0 50.0 600.0 600.0 600.0 600.0 600.0 600.0 600.0 600.0 600.0 600.0
Internet Mensual 12.0 60.0 720.0 720.0 720.0 720.0 720.0 720.0 720.0 720.0 720.0 720.0
Teléfono Mensual 6.0 40.0 240.0 240.0 240.0 240.0 240.0 240.0 240.0 240.0 240.0 240.0
Inversión Intangibles 1214.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Costo de Constitución de
Empresa Servicio 1.0 504.0 504.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Costo de Funcionamiento Servicio 1.0 630.0 630.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Análisis de Suelo Servicio 1.0 80.0 80.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Inversión Tangible 85187.0 175.0 699.0 175.0 1687.0 415.0 699.0 175.0 1687.0 175.0
Vehículos Y Equipos 83260.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Camioneta Unidad 1.0 75000.0 75000.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Moto Lineal Unidad 1.0 5700.0 5700.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Equipos de Computo Unidad 1.0 1500.0 1500.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Impresoras Multifuncional Unidad 1.0 500.0 500.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Motopulverizadora Unidad 1.0 560.0 560.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Herramientas, Muebles Y Enseres 1927.0 175.0 699.0 175.0 1687.0 415.0 699.0 175.0 1687.0 175.0
Cilindro de Pvc X 200 L Unidad 3.0 60.0 180.0 0.0 0.0 0.0 0.0 180.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Equipos EPP Unidad 3.0 108.0 324.0 0.0 324.0 0.0 324.0 0.0 324.0 0.0 324.0 0.0
Lampas Bellota Unidad 4.0 40.0 160.0 0.0 160.0 0.0 160.0 0.0 160.0 0.0 160.0 0.0
Tachos de Basura Unidad 3.0 20.0 60.0 0.0 0.0 0.0 0.0 60.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Escobas Unidad 2.0 12.0 24.0 0.0 24.0 0.0 24.0 0.0 24.0 0.0 24.0 0.0
Recogedor Unidad 2.0 8.0 16.0 0.0 16.0 0.0 16.0 0.0 16.0 0.0 16.0 0.0
Sillas de Plástico Unidad 4.0 22.0 88.0 0.0 0.0 0.0 88.0 0.0 0.0 0.0 88.0 0.0
Estantes de Melamina Unidad 1.0 150.0 150.0 0.0 0.0 0.0 150.0 0.0 0.0 0.0 150.0 0.0
Meza de Madera Unidad 2.0 300.0 600.0 0.0 0.0 0.0 600.0 0.0 0.0 0.0 600.0 0.0
Pizarra Acrílica Unidad 1.0 150.0 150.0 0.0 0.0 0.0 150.0 0.0 0.0 0.0 150.0 0.0
Papel Bond Ciento 1.0 12.0 12.0 12.0 12.0 12.0 12.0 12.0 12.0 12.0 12.0 12.0
Lapiceros Unidad 1.0 20.0 20.0 20.0 20.0 20.0 20.0 20.0 20.0 20.0 20.0 20.0
Sello y Tampón Unidad 1.0 20.0 20.0 20.0 20.0 20.0 20.0 20.0 20.0 20.0 20.0 20.0
Alcohol Desinfectante Litro 3.0 12.0 36.0 36.0 36.0 36.0 36.0 36.0 36.0 36.0 36.0 36.0
Caja de Mascarillas Unidad 3.0 10.0 30.0 30.0 30.0 30.0 30.0 30.0 30.0 30.0 30.0 30.0
Lejía Unidad 3.0 3.0 9.0 9.0 9.0 9.0 9.0 9.0 9.0 9.0 9.0 9.0
Jabón Liquido Unidad 3.0 16.0 48.0 48.0 48.0 48.0 48.0 48.0 48.0 48.0 48.0 48.0
Costos De Mantenimiento 1588.3 1250.0 370.0 1190.0 150.0 1605.0 20.0 1455.0 505.0 1190.0
Total Costos Indirectos 224261.8 137697.5 137341.5 137637.5 138109.5 138292.5 136991.5 137902.5 138464.5 137637.5
Total Costos De Producción 1220519.2 1242550.9 1284898.1 1329497.5 1375926.6 1423775.1 1471903.6 1524064.4 1577753.8 1594038.2
Visto la Tabla 23, se muestra la estructura de financiamiento del proyecto, en el cual se observa que la cantidad total para la inversión de la
primera temporada de producción de arroz (2022) es de S/. 1220519.2 por lo que la entidad financiera que es el Banco BBVA tendrá una
participación de 20% del total de inversión; con un monto de S/. 244103.8 y el inversionista (aporte propio) brindará una participación de 80%
del total de la inversión con una cantidad de S/. 976415.4.
Fuente del
financiamiento Inversión Porcentaje Inversión
Propio 976415.4 80%
Banco BBVA 244103.8 20%
Total 1220519.22 100%
En la tabla 24 se muestra el servicio de la deuda; es decir la evaluación del préstamo
financiero de BBVA con una tasa porcentual anual de 8%, en el tiempo estimado de 3
años, con un periodo de gracia de 5 meses. La empresa considera devolver el dinero
mensualmente, según el análisis de lo establecido, obtenemos que a partir del sexto mes
abonaremos un pago fijo al banco por el monto de S/. 8,710.91 hasta el mes 36 estimado
en la devolución del préstamo. En síntesis, las cuotas anuales serán de S/. 68,829.24, S/.
104,530.95 y S/. 104,530.95 respectivamente. Asimismo, el costo financiero anual incurre a
un monto S/. 17,871.68, S/. 11,672.16 y S/. 4,243.45 respectivamente.
Costo
Cuota anual
Año Periodo Saldo inicial Interés Amortización Saldo final Cuota financiero
(S/.)
anual (S/.)
0 244,103.84
En la tabla 25 se observa el flujo de ingresos en los 10 años, los cuales contienen el valor de las ventas, el valor residual y los ingresos del
Drawback que son el 3% de los ingresos. Asimismo, se observan los egresos, los cuales son los costos de producción y de depreciación.
Concepto 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Flujo de Ingresos
Ventas 0.00 1774160.87 1974755.96 2197931.72 2446211.34 2722396.35 3029596.56 3371263.17 3751225.05 4173728.75 5656486.07
Valor residual 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 32332.50
Otros ingresos
(Drawback) 0.00 53224.83 59242.68 65937.95 73386.34 81671.89 90887.90 101137.90 112536.75 125211.86 169694.58
Total Ingresos 0.00 1827385.70 2033998.64 2263869.67 2519597.68 2804068.24 3120484.46 3472401.06 3863761.80 4298940.61 5858513.15
Flujo de Egresos
Costos de
producción 1220519.22 1242550.88 1284898.14 1329497.50 1375926.59 1423775.07 1471903.55 1524064.44 1577753.76 1594038.17 0.00
Depreciación 9572.50 4595.00 4595.00 4595.00 4595.00 4595.00 4595.00 4595.00 4595.00 4595.00 0.00
Total de Egresos 1230091.72 1247145.88 1289493.14 1334092.50 1380521.59 1428370.07 1476498.55 1528659.44 1582348.76 1598633.17 0.00
Flujo económico -1230091.72 580239.82 744505.50 929777.17 1139076.10 1375698.17 1643985.90 1943741.62 2281413.04 2700307.44 5858513.15
Depreciación 9572.50 4595.00 4595.00 4595.00 4595.00 4595.00 4595.00 4595.00 4595.00 4595.00 0.00
Flujo económico -1220519.22 584834.82 749100.50 934372.17 1143671.10 1380293.17 1648580.90 1948336.62 2286008.04 2704902.44 5858513.15
Préstamo 244103.84 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Cuota 0.00 50957.56 92858.79 100287.49 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Intereses 0.00 17871.68 11672.16 4243.45 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Flujo financiero -976415.37 516005.58 644569.55 829841.23 1143671.10 1380293.17 1648580.90 1948336.62 2286008.04 2704902.44 5858513.15
En la Tabla 26, se muestra si existe rentabilidad económica a través del VNAE, VNAF,
TIRE y TIRF obteniendo o no ganancias netas acabando los 10 años de vida útil del
proyecto. El VNAE económico muestra una ganancia de S/. 6,711,948.07 al terminar el
proyecto, mientras que el VNAF financiero resulta brindando S/. S/. 6,719,146.76 ya que,
al contar al préstamo como un ingreso, este aumentó, significando que conviene realizar el
proyecto a través del préstamo de un banco. Asimismo, tanto el TIRE económico (69%)
como el TIRF financiero (77%), son mayores a la tasa de actualización (8%), lo cual
significa que existe rentabilidad en ambos casos.
Análisis de sensibilidad
S/8,000,000.00
S/7,000,000.00
S/6,711,948.07
S/6,000,000.00
S/5,000,000.00
S/4,000,000.00
S/3,000,000.00
S/2,284,607.57
S/2,000,000.00
S/1,678,253.08
S/1,000,000.00 S/1,071,898.59
S/465,544.10
S/0.00
0 0.05 0.1 0.15 0.2 0.25-S/140,810.38
0.3
-S/1,000,000.00
Descripción Años
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
224261.8
Costos fijos
3 137697.5 137341.5 137637.5 138109.5 138292.5 136991.5 137902.5 138464.5 137637.5
996257.3 1439289.
Costos variables
8 1104853.4 1147556.6 1191860 1237817.1 1285482.6 1334912.1 1386161.9 3 1456400.7
Volumen de
producción
(sacos) 12879 13380 13899 14438 14997 15576 16177 16801 17447 17655
Costo Variable
Unitario 77.4 82.6 82.6 82.6 82.5 82.5 82.5 82.5 82.5 82.5
Ingreso por 2595975.
ventas netas 553641.7 732205.1 913033.6 1116713.8 1346469.8 1605821.5 1899359.6 2227160.6 0 4062447.9
Producción de
equilibrio (sacos) 5186 2501 2078 1769 1530 1334 1161 1035 926 595