INSTITUCIÓN UNIVERSITARIA POLITECNICO GRANCOLOMBIANO

AUDITORIA OPERATIVA

Fase 1 -1 Conocimiento al cliente

Esta actividad es grupal (grupos conformados), la cual consiste en iniciar el proceso de una auditoria
operacional a una empresa real. A continuación, se indica el contenido del trabajo a entregar correspondiente
a la fase 1-1.

Portada

Índice de referencias papeles de trabajo

Índice de marcas

1. GENERALIDADES DE LA ORGANIZACIÓN (estudio previo – conocimiento del cliente)

El grupo de trabajo deberá elegir una empresa domiciliada en Colombia que pertenezca al sector privado. Al
respecto deberá comprender la entidad a auditar:

1.1.1. Organización

Antecedentes de la empresa
Describa los antecedentes de la empresa (historia, datos sobre inscripción en la cámara de comercio,
socios y funcionarios clave). Deberá tener una extensión de mínimo 100 y máximo 200 palabras.

Objeto social
Describa el objeto social de la empresa y las principales actividades. Deberá tener una extensión de
mínimo 100 y máximo 200 palabras.

Objetivos estratégicos
Mencione en forma general los objetivos estratégicos de la organización. Deberá tener una extensión
de mínimo 100 y máximo 200 palabras.

Estructura orgánica

Incluya el organigrama de la empresa que se va a auditar y mencione que tipo de estructura posee
con su respectivo análisis.

Sistema de información

Detalle los sistemas de información gerenciales (administrativo, operativo, contable entre otros) con
que cuenta la empresa.

Procesos y mapa de procesos

 Mapa de procesos
Incluya o elabore de forma gráfica el mapa de procesos de la empresa que se está auditando.

 Procesos
 Elabore una tabla con el proceso que van a auditar, que contenga las siguientes características
(máximo una hoja)

Forma como
Riesgos del
Macroproceso Proceso evalúan los
proceso
procesos
Nombre del Nombre del proceso Liste los riesgos Mencione el
macroproceso del proceso instrumento de
evaluación del
proceso

 Actividades del proceso

Mencione las actividades del proceso a auditar e identifique el análisis de las actividades con base
en criterio de productividad o finalidad.

1.1.2. Análisis del entorno

Realice un análisis general del sector donde se encuentra la empresa desde el punto de vista
económico, financiero y de competitividad. Tanto interno como externo. Al respecto describa como
se encuentra la empresa que se está auditando. (Incluir herramientas de análisis interno y externo
desde la teoría administrativa como matriz DOFA, Pestel, y Camel).

Nota:
1. Tener en cuenta los documentos de apoyo de la plataforma MOODLE.
2. En cada aspecto indicar el soporte donde obtuvo la información.
3. Se estructura en un solo archivo Excel

Bibliografía

(Normas APA)