Libro Diario N. 01 DE Distribuidora Telas S.

A Propiedad del Almacen

Telilandia correspondiente al presente mes. (Cifras en Quetzales)
P# 1 1/03/2017
Q
Caja y Bancos 140,000.00
Q
Inmuebles 340,000.00
Q
Acciones por Suscribir 60,000.00
Q
Suscriptores de Acciones 100,000.00
Q
Capital Autorizado 640,000.00
V/ #ue da inicio sus operaciones mercantiles de las
operaciones mercantiles de la distribuidora de telas S.A. de
1600 acciones ordinarias y suscribiendose a 1450 acciones y
pagandose 1200 Q Q
640,000.00 640,000.00
acciones a Q400 C/U
P# 2 2/03/2017 Q
+,520.00
Gastos de )rganización Q
1,022.40
Iva por Cobrar Q
9,116.40
Caja y Bancos Q
426.00
Isr Retenido por pagar
s/servicios Q Q
valor del pago de un socio /undador Señor Agapito Carrascosa 9,542.40 9,542.40

pago con che#ue no.001 /act.543 #ue se retuvo ISR Q

P# 3 3/03/2017 52,000.00
Q
Compras 6,240.00
Q
Iva por Cobrar 50,440.00
Q
Caja y Bancos 7,+00.00

2ocumentos por pagar a corto plazo

valor de compra de mercaderias de distribuidora munditelas Q Q
pagada 5+,240.00 5+,240.00

con che#ue No.002 /act. No.7642 Q

P# 4 5/03/2017 9,296.00
Q
Caja y Bancos +,300.00

Ventas
Iva por 5agar Q
 996.00
Valor de venta de mercadería al contado /ac. No.001 a la Q Q
No.01+ 9,296.00 9,296.00
P# 5 7/03/2017
Q
Compras 4,600.00
Q
Caja y Bancos 552.00
Q
Isr Retenido por pagar s/compras 230.00
Q
5roveedores 4,922.00
Compras de mercaderias al cr7dito con che#ue No.003 /act. Q Q
No.673 5,152.00 5,152.00
P# 6 09/03/2017
Q
8obiliario y e#uipo 7,334.00
Q
Iva por Cobrar ++0.0+
Q
Caja y Bancos +,214.0+
Valor compra de mobiliario y e#uipo a 8uebles Imperial /act. Q Q
No.235 +,214.0+ +,214.0+
P# 7 12/03/2017
Q
Caja y Bancos 6,60+.00
Q
Ventas 5,900.00
Q
Iva por 70+.00
Q Q
pagar 6,60+.00 6,60+.00

valor de venta de mercadería al contado /ac. No.019 a la 03+ Q

P# 8 14/03/2017 1,000.00
Q
Caja Chica 1,000.00

Caja y Bancos Q Q
Valor de /ondo para una caja chica #ue se le concedio a la 1,000.00 1,000.00

señorita secretaria Casilda Casiano de la empresa vale No.1

P# 9 16/03/2017
Compras Q1,+00.00
Iva por Cobrar Q216.00
Caja y Bancos Q2,016.00
Valor de compra de mercaderias al contado a 2istribuidora
Venus
/actura No.229 Q2,016.00 Q2,016.00
1
P# 0 17/0372017
 Clientes Q2,500.00
Caja y Bancos Q300.00
Ventas Q2,500.00
Iva por 5agar Q300.00
Valor de venta de mercaderias al credito al Señor Tiburcio
Castillo /act.No.039 Q2,+00.00 Q2,+00.00
P# 11 19/03/2017
8ercaderias recibidas en consignacion Q3,600.00
Comitentes por mercaderia Q3,600.00
Valor de mercadería #ue recibimos del almacen el Cóndor
Nota de traslado No. 14+ Q3,600.00 Q3,600.00
1
P# 2 20/03/2017
5roveedores Q1,000.00
Caja y Bancos Q1,000.00
Valor de emision de che#ue a /avor del Comercial El Arco S.A
recibo de caja No.1+ Q1,000.00 Q1,000.00
1
P# 3 21/03/2017
2evoluciones y rebajas sobre venta Q19+.00
Iva por pagar Q23.76
Clientes Q221.76
Valor de devoluciones de ventas por unas piezas mal dañadas
nota de cr7dito No.01 Q221.76 Q221.76
1
P# 4 22/03/2017
Caja y Bancos Q6,944.00
Ventas Q6,200.00
Iva por pagar Q744.00
Valor de venta de mercaderia al contado /act. No.040 a la No.
05+ Q6,944.00 Q6,944.00
1
P# 5 23/0372017
Caja y bancos Q12,000.00
Suscriptores de Acciones Q+,000.00
Acciones por Suscribir Q20,000.00
Valor de acciones de las cuales suscribio 30 y estan pendientes
de suscribir 20 a Q400.00 C/U. Q20,000.00 Q20,000.00
1
P# 6 25/03/2017
Q
Caja y Bancos 11,760.00
Q
Isr retenido por acreditar sobre rentas de capital 7+4.00
Q
al#uileres cobrados por anticipado 11,200.00
Iva por pagar Q
 1,344.00
Valor de al#uilere de 4 meses #ue /ueron cobrados
Q Q
anticipadamente con el che#ue No. 3214 . 12,544.00 12,544.00
1
P# 7 26/03/2017
Q
Comitentes por mercaderia +00.00
Q
Caja y Bancos 1,120.00
Q
ventas 1,000.00
Q
Iva por 120.00
Q
pagar +00.00

8ercaderias recibidas en consignacion Q Q

Valor de mercaderias recibidas #ue /ueron vendidas con le iva 1,920.00 1,920.00

incluido /act. No. 0060 a la 0067

1
P# 8 27/03/2017
Q
8obiliario y e#uipo 3,200.00
Q
Iva por cobrar 3+4.00
Q
Caja y Bancos 3,5+4.00
Valor de compra de una caja registradora marca Cassio
se Q Q
3,5+4.00 3,5+4.00
pago con che#ue No.005 /act. 146 de F5<
1
P# 9 28/03/2017
Q
Utiles y enseres 32.00
Q
Iva por cobrar 3.+4
Q
Caja Chica 35.+4
Valor de pago de papel sanitario y jabones lo cual /ue
pagado con caja chica
Q Q
/actura No. 14+6 a la No.15+7 35.+4 35.+4
2
P# 0 30/03/2017
Q
sueldos administracion 12,500.00
Q
sueldos sala de venta 10,950.00
Q
boni/icacion administracion 1,000.00
 Q
boni/icacion sala de venta 750.00
Q
cuota patronal 1,5+3.75
Q
administracion
cuota patronal sala de ventas 1,3+7.37
Q
Caja y Bancos 24,067.36
Q
Cuota laboral y patronal por pagar 4,103.76
Valor de pago de sueldo de la planilla No. 01 la cual /ue pagada
en
por el presente mes lo cual igss, intecap e irtra #uedaron Q Q
pendientes de pago 2+,171.12 2+,171.12
2
P# 1 30/03/2017
Q
compras +00.00
Q
Iva por cobrar 96.00
Q
Caja y Bancos +96.00
Q Q
Valor de compra en e/ectivo a Almacen el Condor Nit. +96.00 +96.00
+92113=7
2
P# 2 30/03/2017
Q 4,1+
Iva por pagar +.24
Q 4,1+
Iva por cobrar +.24 Q
Q 4,1+ 4,1++.24
Valor de regularizacion del iva +.24
 Libro Mayor N. 01 de la Empresa Distribuidora de Telas S.A. propiedad del Almacen
Telilandia
correspondiente al presente mes. (Cifras en
Quetzales)
Marz
o 1 Caja y /ancos
Marz Q Q
o 1 Varias Cuentas 1 14,000.00 140,000.00
Marz Q Q
o 2 Varias Cuentas 2 9,116.40 130,883.60
Marz Q Q
o 3 Varias Cuentas 3 50,440.00 80,443.60
Marz Q Q
o 5 Varias Cuentas 4 9,296.00 89,739.60
Marz Q Q
o 7 Varias Cuentas 5 552.00 90,291.60
Marz Q Q
o * Varias Cuentas ) 8,214.08 82,077.52
Marz 1 Q Q
o 2 Varias Cuentas 7 6,608.00 88,685.52
Marz 1 Q Q
o 4 Caja Chica + 1,000.00 87,685.52
Marz 1 Q Q
o ) Varias Cuentas * 2,016.00 85,669.52
Marz 1 1 Q Q
o 7 Varias Cuentas 0 300.00 85,969.52
Marz 2 1 Q Q
o 0 Proveedores 2 1,000.00 84,969.52
Marz 2 1 Q Q
o 2 Varias Cuentas 4 6,944.00 91,913.52
Marz 2 1 Q Q
o 3 Varias Cuentas 5 12,000.00 103,913.52
Marz 2 1 Q Q
o 5 Varias Cuentas ) 11,760.00 115,673.52
Marz 2 1 Q Q
o ) Varias Cuentas 7 1,120.00 116,793.52
Marz 2 1 Q Q
o 7 Varias Cuentas + 3,584.00 113,209.52
Marz 3 2 Q Q
o 0 Varias Cuentas 0 24,067.36 89,142.16
Marz 3 2 Q Q
o 0 Varias Cuentas 1 896.00 ++24).1)
Marz 2 Inmuebles
o
Q
8arz 340,000.0 Q
o 1 Varias Cuentas 1 0 340,000.00

8arz 3 Acciones por suscribir

o
8arz Q Q
o 1 Varias Cuentas 1 60,000.00 60,000.00
8arz 2 1 Q Q
o 3 Varias Cuentas 5 20,000.00 40,000.00

8arz 4 Suscriptores de Acciones

o
Q
8arz 100,000.0 Q
o 1 Varias Cuentas 1 0 100,000.00
8arz 2 2 Q Q
o 3 Varias Cuentas 3 +,000.00 108,000.00

8arz 5 Capital Autorizado

o
Q
8arz 640,000.0 Q
o 1 Varias cuentas 0 640,000.00

8arz 6 Gastos de Organización

o
8arz Q Q
o 2 Varias cuentas 2 +,520.00 8,520.00

8arz 7 Iva por cobrar

o
8arz Q Q
o 2 Varias cuentas 2 1,022.40 1,022.40
8arz Q Q
o 3 Varias cuentas 3 6,240.00 7,262.40
8arz Q Q
o 9 Varias cuentas 6 ++0.0+ +,142.4+
8arz 1 Q Q
o 6 Varias cuentas 9 216.00 +,35+.4+
8arz 2 1 Q Q
o 7 Varias cuentas 8 3+4.00 +,742.4+
8arz 2 1 Q Q
o 8 Varias cuentas 9 3.+4 +,746.32
8arz 3 2 Q Q
o 0 Varias cuentas 1 96.00 +,+42.32
8arz 3 2 Q Q
o 0 Iva por pagar 2 4,1++.24 4,654.08
8arz Isr retenido por pa4ar sobre
o + servicios
8arz Q Q
o 2 Varias cuentas 2 426.00 42).00

8arz * Compras
o
8arz Q Q
o 3 Varias cuentas 3 52,000.00 52,000.00
8arz Q Q
o 7 Varias cuentas 7 4,600.00 56,600.00
8arz 1 Q Q
o ) Varias cuentas * 1,+00.00 5+,400.00
8arz 3 2 Q Q
o 0 Varias cuentas 1 +00.00 5*200.00

8arz 1 Isr 7etenido por pa4ar sobre

o 0 compras
8arz Q Q
o 7 Varias Cuentas 5 230.00 230.00

8arz 1 Documentos por pa4ar a corto

o 1 plazo
8arz Q Q
o 3 varias cuentas 3 7,+00.00 7+00.00

8arz 1
o 2 8entas
8arz Q Q
o 5 Varias cuentas 4 +,300.00 +,300.00
8arz 1 Q Q
o 2 Varias cuentas 7 5,900.00 14,200.00
8arz 1 1 Q Q
o 7 Varias cuentas 0 2,500.00 16,700.00
8arz 2 1 Q Q
o 2 Varias cuentas 4 6,200.00 22,900.00
8arz 2 1 Q Q
o ) Varias cuentas 7 1,000.00 23*00.00

8arz 1
o 3 Iva por pa4ar
8arz Q Q
o 5 Varias cuentas 4 996.00 996.00
8arz 1 Q Q
o 2 Varias cuentas 7 70+.00 1,704.00
8arz 1 1 Q Q
o 7 Varias cuentas 0 300.00 2,004.00
8arz 2 1 Q Q
o 1 Varias cuentas 3 23.76 1,9+0.24
8arz 2 Varias cuentas 1 Q Q
o 2 4 744.00 2,724.24
8arz 2 1 Q Q
o 5 Varias cuentas ) 1,344.00 4,06+.24
8arz 2 1 Q Q
o ) Varias cuentas 7 120.00 4,1++.24
8arz 3 Q Q
o 0 Iva por Cobrar 4,1++.24 -

8arz 1
o 4 Proveedores
8arz Q Q
o 7 Varias Cuentas 5 4,922.00 4,922.00
8arz 2 1 Q Q
o 0 Caja y Bancos 2 1,000.00 3*22.00

8arz 1
o 5 Mobiliario y Equipo
8arz Q Q
o * Varias Cuentas ) 7,334.00 7,334.00
8arz 2 1 Q Q
o 7 Varias Cuentas + 3,200.00 10534.00

8arz 1 Caja C;ica

o )
8arz 1 Q Q
o 4 Caja y Bancos + 1,000.00 1,000.00
8arz 2 1 Q Q
o + Varias Cuentas * 35.+4 *)4.1)

8arz 1
o 7 Clientes
8arz 1 1 Q Q
o 7 Varias Cuentas 0 2,500.00 2,500.00
8arz 2 1 Q Q
o 1 Varias Cuentas 3 221.76 227+.24
8arz 1 Mercader<as 7ecibidas en
o + Consi4naci5n
8arz 1 1 Q Q
o * Comitentes por 8ercaderias 1 3,600.00 3,600.00
8arz 2 1 Q Q
o ) Varias Cuentas 7 +00.00 2+00.00

8arz 1 Comitentes de Mercaderias

o *
8arz 1 8ercaderia Recibidas en 1 Q Q
o * Consignación 1 3,600.00 3,600.00
8arz 2 1 Q Q
o ) Varias Cuentas 7 +00.00 2+00.00
8arz 2 Devoluciones y 7ebajas Sobre
o 0 8entas
8arz 2 1 Q Q
o 1 Varias Cuentas 3 19+.00 1*+.00

8arz 2 Isr retenido por acreditar sobre

o 1 rentas de capital
8arz 2 1 Q Q
o 5 Varias Cuentas ) 7+4.00 7+4.00

8arz 2 Alquileres Cobrados por

o 2 Anticipado
8arz 2 1 Q Q
o 5 Varias Cuentas ) 11,200.00 11200.00

8arz 2
o 3 Utiles y Enseres
8arz 2 1 Q Q
o + Varias Cuentas * 32.00 32.00

8arz 2
o 4 Sueldos de Administraci5n
8arz 3 2 Q Q
o 0 Varias Cuentas 0 12,500.00 12500.00

8arz 2
o 5 Sueldos Sala de 8entas
8arz 3 2 Q Q
o 0 Varias Cuentas 0 10,950.00 10*50.00

8arz 2 /onificaci5n Incentivo

o ) Administracion
8arz 3 2 Q Q
o 0 Varias Cuentas 0 1,000.00 1000.00

8arz 2 /onificaci5n Incentivo Sala de

o 7 8entas
8arz 3 2 Q Q
o 0 Varias Cuentas 0 750.00 750.00

8arz 2 Cuota patronal Administraci5n

o +
8arz 3 2 Q
o 0 Varias Cuentas 0 15+3.75 15+3.75

8arz 2 Cuota Patronal Sala de 8entas

o *
8arz 3 2 Q
o 0 Varias Cuentas 0 13+7.37 13+7.37
8arz Cuota Laboral y Patronal
o por Pa4ar
8arz3 2 Q
o0 Varias Cuentas 0 4103.764103.7)

/alance de Saldos N. 01 DE Distribuidora Telas S.A Propiedad del Almacen Telilandia

correspondiente al presente mes. (Cifras en Quetzales)
Q
1 Caja y Bancos ++,246.16
Q
2 Inmuebles 340,000.00
Q
3 Acciones por Suscribir 40,000.00
Q
4 Suscriptores de Acciones 10+,000.00
Q
5 Capital Autorizado 640,000.00
Q
6 Gastos de )rganización +,520.00
Q
7 Iva por Cobrar 4,654.0+
Q
+ Isr retenido por 5agar Sobre Servicios 426.00
Q
9 Compras 59,200.00
1 Q
0 Isr retenido por 5agar Sobre Compras 230.00
Q
11 2ocumentos por pagar a corto plazo 7,+00.00
1 Q
2 Ventas 23,900.00
1 Q
3 5roveedores 3,922.00
1 Q
4 8obiliario y E#uipo 10,534.00
1 Q
5 Caja chica 964.16
1 Q
6 Clientes 2,27+.24
1 Q
7 8ercaderias Recibidas en Consignación 2,+00.00
1 Q
+ Comitentes por 8ercaderías 2,+00.00
1 Q
9 2evoluciones y Rebajas sobre Ventas 19+.00
2 Q
0 ISR retenido por Acreditar sobre rentas de Capital 7+4.00
2 Q
1 Al#uileres Cobrados por Anticipado 11,200.00
2 Q
2 Utiles y Enseres 32.00
2 Q
3 Sueldos de Administración 12,500.00
2 Q
4 Sueldos de Sala de Ventas 10,950.00
2 Q
5 Boni/icación Incentivo de Administración 1,000.00
2 Q
6 Boni/icación Incentivo Sala de Ventas 750.00
2 Q
7 Cuota 5atronal de Administración 1,5+3.75
2 Q
+ Cuota 5atronal Sala de Ventas 1,3+7.37
2 Q
9 Cuota >aboral y 5atronal por 5agar 4,103.76
Q Q
Sumas Iguales 694,3+1.76 694,3+1.76

Escuintla 1 de 8arzo 2017

F.
Representante >egal

F.
Jos7 5ablo 8orataya Gonz@lez

5erito Contador Registro No. 666

 Nombre o Razon Social: AlmaCen "Teilandia" NIT: 685421-8
MES: Enero AÑO: 2017
IVA
CREDI
TO
PROVEEDOR/PRES FISCA TOTAL
DOCUMENTO TADOR PRECIO NETO L ES
DI FACTU OTR NUME NIT O COMPR SERVI IMPORTAC
A RA O RO PDI NOMBRE A CIO IÓN
Q Q
55497 Distribuidora Q52,00 6,240.0 58,240.
3 X 7642 7-3 Mundiatelas 0.00 0 00
34221 Q
8-9 ComerCial El Q Q 5,152.0
7 X 673 ArCo 4,600.00 552.00 0
Q
76893 Muebles El Q Q 9,117.2
9 X 235 2-1 Imperial 8,140.40 976.85 5
Q
45161 Distribuidora Q Q 2,016.0
16 X 229 0-1 Venus 1,800.00 216.00 0
Q
63129 Q Q 3,584.0
27 X 146 7-2 FPK 3,200.00 384.00 0
89211 AlmaCen El Q Q Q
30 X 213 3-7 Condor 800.00 96.00 896.00

Q Q
Q70,540 8,464.8 79,005.
Totales .40 5 25
 Nombre o Razon Social: AlmaCen "Teilandia"
NIT: 685421-8
MES: Enero AÑO: 2017
DOCUMENT
O COMPRADOR PRECIO NETO
Numer VENT MONTO
o A IVA IVA
DI DE A NIT O NOMB SERVIC EXPORTAC EXEN DEBITO INCLUID
A TIPO L L DPI RE VENTA IO ION TA FISCAL O
Varios
FaCtu 1 Cliente Q Q Q
5 ra 1 8 C/F s 8,300.00 996.00 9,296.00
Varios
FaCtu 3 Cliente Q Q Q
12 ra 19 8 C/F s 5,900.00 708.00 6,608.00
TiburCi
FaCtu 3 57993 o Q Q Q
17 ra 9 2-5 Castillo 2,500.00 300.00 2,800.00
TiburCi
Nota 57993 o Q Q Q
21 de C. 1 2-5 Castillo 198.00 23.76 221.76
Varios
FaCtu 5 Cliente Q Q Q
22 ra 40 8 C/F s 6,200.00 744.00 6,944.00
Gregori
o
FaCtu 5 79004 Canast Q Q Q
25 ra 9 3-6 uj 2,800.00 336.00 3,136.00
Varios
FaCtu 6 Cliente Q Q Q
26 ra 60 7 C/F s 1,000.00 120.00 1,120.00
 Q.26,502 Q.3,108. Q29,682.
Totales .00 24 24