ISAGEN S.A. E.S.P.

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 y 2020

(Valores expresados en millones de pesos colombianos)
ANALISIS HORIZONTAL
ACTIVOS 2020 2021 Var. Abs ($) Var.Rel (%)

ACTIVOS NO CORRIENTES
PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO, NETO 15,179,609 17,230,679 2,051,070 13.51%
ACTIVOS INTANGIBLES, NETO 2,774,772 2,783,815 9,043 0.33%
CUENTAS POR COBRAR, NETO 26,655 24,142 - 2,513 -9.43%
INSTRUMENTOS FINANCIEROS 84 84 - 0.00%
OPERACIONES CON DERIVADOS - 85,660 85,660 #DIV/0!
EFECTIVO RESTRINGIDO 2,127 2,185 58 2.73%
OTROS ACTIVOS 950 950 - 0.00%
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 17,984,197 20,127,515 2,143,318 11.92%

ACTIVOS CORRIENTES
INVENTARIOS 34,138 35,705 1,567 4.59%
CUENTAS POR COBRAR, NETO 514,164 663,842 149,678 29.11%
ACTIVOS POR IMPUESTOS 434 52,077 51,643 11899.31%
OTROS ACTIVOS 11,708 28,345 16,637 142.10%
OPERACIONES CON DERIVADOS - 24,079 24,079 #DIV/0!
EFECTIVO RESTRINGIDO 261 16,901 16,640 6375.48%
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 83,749 172,827 89,078 106.36%
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 644,454 993,776 349,322 54.20%

TOTAL ACTIVOS 18,628,651 21,121,291 2,492,640 13.38%

PATRIMONIO
CAPITAL 141,552 141,552 - 0.00%
RESERVAS 2,006,640 1,580,616 - 426,024 -21.23%
SUPERAVIT DE CAPITAL 2,074,259 2,074,259 - 0.00%
GANANCIAS RETENIDAS 1,268,261 1,268,261 - 0.00%
OTRO RESULTADO INTEGRAL (28,353) 91,255 119,608 -421.85%
RESULTADO INTEGRAL TOTAL PERIODO 496,129 523,127 26,998 5.44%
TOTAL PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS 5,958,488 5,679,070 - 279,418 -4.69%

PASIVOS NO CORRIENTES
OPERACIONES DE FINANCIAMIENTO 5,834,931 7,132,894 1,297,963 22.24%
OBLIGACIONES CON VINCULADOS 2,767,416 3,434,629 667,213 24.11%
OPERACIONES CON DERIVADOS 13,150 - - 13,150 -100.00%
IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y TASAS 3,458,998 4,208,665 749,667 21.67%
BENEFICIOS A EMPLEADOS 135,963 125,550 - 10,413 -7.66%
PROVISIONES 26,673 22,005 - 4,668 -17.50%
CUENTAS POR PAGAR 1,902 1,956 54 2.84%
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 12,239,033 14,925,699 2,686,666 21.95%

PASIVO CORRIENTE
OPERACIONES DE FINANCIAMIENTO 184,414 232,182 47,768 25.90%
CUENTAS POR PAGAR 129,972 169,907 39,935 30.73%
OBLIGACIONES CON VINCULADOS 1,459 1,908 449 30.77%
OPERACIONES CON DERIVADOS 43,188 2,968 - 40,220 -93.13%
IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y TASAS 24,130 64,123 39,993 165.74%
BENEFICIOS A EMPLEADOS 27,561 29,362 1,801 6.53%
PROVISIONES 2,274 1,887 - 387 -17.02%
OTROS PASIVOS 18,132 14,185 - 3,947 -21.77%
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 431,130 516,522 85,392 19.81%

TOTAL PASIVOS 12,670,163 15,442,221 2,772,058 21.88%

TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVOS 18,628,651 21,121,291 2,492,640 13.38%

 ISAGEN S.A. E.S.P.
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES Y OTRO RESULTADO INTEGRAL
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO ANUAL TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 Y
2020
(Valores expresados en millones de pesos colombianos)

2020 2021
INGRESOS DE CONTRATOS CON CLIENTES 3,211,250 3,481,508
COSTO DE VENTAS (1,531,443) (1,345,155)
UTILIDAD BRUTA 1,679,807 2,136,353
OTROS INGRESOS 36,002 5,951
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN (132,538) (124,062)
OTROS GASTOS (13,003) (8,191)
INGRESOS FINANCIEROS 22,992 8,278
GASTOS FINANCIEROS (821,768) (731,988)
DIFERENCIA EN CAMBIO, NETA (34,923) 7
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 736,569 1,286,348
IMPUESTO DE RENTA
Corriente (165,680) (70,862)
Diferido (74,760) (692,359)
(240,440) (763,221)
UTILIDAD NETA 496,129 523,127

OTRO RESULTADO INTEGRAL NETO DE IMPUESTOS

Partidas que no seran reclasificadas a resultados:

Ganancias actuariales por planes de beneficio definidos,
neto de impuestos
1,015 10,906
Partidas que posteriormente se reclasificarán a resultados:
Ganancias (Perdidas) de coberturas flujo de efectivo, neto
de impuestos

(29,050) 108,702
Otro resultado Integral del año, neto de impuestos (28,035) 119,608
RESULTADO INTEGRAL 468,094 642,735
UTILIDAD BÁSICA Y DILUIDA POR ACCIÓN * 405 427
* Cifra expresada en pesos colombianos
Las notas que se acompañan son parte integrante de los
estados financieros.