CONCILIACIÓN BANCARIA EJEMPLO 31-07-20X9

EMPRESA
DEBE HABER
Saldo Inicial -
DEPÓSITO o TRANSFERENCIA RECIBIDA 4,000.00
CHEQUE EMITIDO 001 2,000.00
CHEQUE EMITIDO 002 1,500.00
DEPÓSITO 3,000.00
TRANSFERENCIA EMITIDA POR PAGO A PROVEEDOR 700.00
DEPÓSITO 48 HS 6,000.00

Totales 13,000.00 4,200.00

Saldo al 31-07-X9 DEUDOR 8,800.00

IGUALACIÓN DE SALDOS EMPRESA BANCO

Fecha 31-07-20X9 8,800.00 14,000.00
Cheques pendientes al cobro - 1,500.00
Depósitos pendientes de acreditación 6,000.00
Débitos bancarios no contabilizados - 300.00
Créditos bancarios no contabilizados 10,000.00
18,500.00 18,500.00

SALDO DEL BANCO 14,000.00

Cheques pendientes al cobro - 1,500.00 T
Depósitos pendientes de acreditación 6,000.00 T
Débitos bancarios no contabilizados 300.00 P
Créditos bancarios no contabilizados - 10,000.00 P

SALDO DEL MAYOR 8,800.00

SALDO DEL MAYOR 8,800.00

Cheques pendientes al cobro 1,500.00 T
Depósitos pendientes de acreditación - 6,000.00 T
Débitos bancarios no contabilizados - 300.00 P
Créditos bancarios no contabilizados 10,000.00 P

SALDO DEL BANCO 14,000.00

T = TRANSITORIAS > NO REQUIERE AJUSTE CONTABLE
P = PERMANENTES > REQUIERE AJUSTE CONTABLE

DEBE HABER
Gastos bancarios 300.00
a Banco 300.00

Banco 10,000.00
a Deudas bancarios 10,000.00
 DEBE HABER
BANCO
DÉBITOS CRÉDITOS
Saldo Inicial -
DEPÓSITO o TRANSFERENCIA RECIBIDA 4,000.00
CHEQUE EMITIDO 001 2,000.00
DEPÓSITO 3,000.00
TRANSFERENCIA EMITIDA POR PAGO A PROVEEDOR 700.00
COMISIONES BANCARIAS - ND 300.00
PRÉSTAMO BANCARIO 10,000.00
Totales 3,000.00 17,000.00

Saldo al 31-07-X9 ACREEDOR 14,000.00

P

P
¿ ENTEND
¿ ENTENDISTE ?… SI, TODO.
ME SALIÓ LA CONCILIA
A CONCILIACIÓN BANCARIA…