CONTABILIDA

ACTIVIDAD INTEGRADORA
PROF. JOSE CLAUDIO MENDEZ

DIEGO MARTINEZ MORENO

MATRICULA: 24969

10-Dec-22
TABILIDAD I
DAD INTEGRADORA III
ROF. JOSE CLAUDIO MENDEZ

GO MARTINEZ MORENO
MATRICULA: 24969

-22
 BANCOS 67,000.00
INVENTARIOS 60,000.00
CLIENTES 57,000.00
DEUDORES DIVERSOS 5,000.00
MOBILIARIO Y EQUIPO 13,000.00

202,000.00

CAP. SOCIAL 122,000.00

1 Pagamos factura de telefono por $900 mas IVA

SERVICIOS ADMINISTRATIVOS 900.00
IVA ACREDITABLE 144.00
BANCO

2 Pagamos las facturas de CFE a los locales comerciales por $3000 mas IVA
SERVICIOS ADMINISTRATIVOS 3,000.00
IVA ACREDITABLE 480.00
BANCO

3 Compramos escritorios por 8,000 mas IVA a credito

MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 8,000.00
IVA ACREDITABLE 1,280.00
BANCO

4 Los proveedores nos conceden un descuento por 800 mas IVA

PROVEEDORES 928.00
ALMACEN
IVA TRASLADADO

5 Pagamos a los proveedores una factura de 13,000

PROVEEDORES 13,000.00
IVA ACREDITABLE 11,206.90
BANCO

6 Concedimos un descuento a clientes por 500 mas IVA

BANCO 580.00
CLIENTES
IVA TRASLADO
 7 Vendimos mercancias por 15000 mas IVA credito
CLIENTES 17,400.00
VENTAS
IVA TRASLADO

8 Compramos computadoras DELL por 25000 mas IVA credito

EQUIPO DE COMPUTO 25,000.00
IVA ACREDITABLE 4,000.00
BANCO

9 Compramos mercancias por 18,000 mas IVA a credito

ALMACEN 18,000.00
IVA ACREDITABLE 2,880.00
PROVEEDORES

10 Los clientes nos devuelven mercancias por 2000 mas IVA

ALMACEN 2,000.00
IVA ACREDITABLE 320.00
CLIENTES
PROVEEDORES 70,000.00
ACREEDORES DIVERSOS 10,000.00

80,000.00

1,044.00

3,480.00

9,280.00

800.00
128.00

24,206.90

500.00
80.00
15,000.00
2,400.00

29,000.00

20,880.00

2,320.00
 Capital Social SERVICIOS ADMINISTRATIVOS
122,000.00 900.00
122,000.00 3,000.00
3,900.00
BANCOS
580.00 1,044.00 PROVEEDORES
3,480.00 928.00 20,880.00
9,280.00 13,000.00
24,206.90 13,928.00 20,880.00
29,000.00 6,952.00
580.00 67,010.90
66,430.90 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA
8,000.00
8,000.00
ALMACEN
18,000.00 800.00 EQUIPO DE COMPUTO
2,000.00 25,000.00
20,000.00 800.00 25,000.00
19,200.00
IVA ACREDITABLE
CLIENTES 320.00
17,400.00 500.00 2,880.00
2,320.00 4,000.00
17,400.00 2,820.00 11,206.90
14,580.00 1,280.00
480.00
144.00
20,310.90

IVA TRASLADADO VENTAS

128.00 15,000.00
80.00 15,000.00
2,400.00
2,608.00
 LA VICTORIA, S.A. DE C.V.
ESTADO DE RESULTADO

VENTAS
= UTILIDAD BRUTA

GASTOS DE VENTA
+ GASTOS DE ADMON
= GASTOS DE OPERACIÓN

= Utilidad de operación

-
+ Utilidad antes del Resultado Integral de Financiamiento (RIF)

=
Utilidad
 E C.V.
TADO

$ 15,000.00
$15,000.00

$ 19,200.00
$ 3,900.00
$23,100.00

$38,100.00

$38,100.00

$15,000.00
 SALDOS SALDOS
N DE CUENTA CONCEPTO
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1 CAPITAL SOCIAL 122,000.00 122,000.00
2 BANCOS 580.00 67,010.90 66,430.90
3 ALMACEN 20,000.00 800.00 19,200.00
4 CLIENTES 17,400.00 2,820.00 64,369.10
5 PROVEEDORES 63,717.10 20,880.00 6,952.00
6 IVA TRASLADO 2,608.00 2,608.00
7 IVA ACREDITABLE 20,310.90 20,310.90
8 SEVICIOS ADMINISTRATIVOS 3,900.00 3,900.00
9 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 8,000.00 8,000.00
10 EQUIPO DE COMPUTO 25,000.00 25,000.00
57,210.90 57,210.90
216,118.89 216,118.90 197,990.89 197,990.90
 BALANCE GENERAL
ACTIVO PASIVO
BANCOS 66,430.90 PROVEEDORES 6,952.00
CLIENTES 59,818.21 IVA TRASLADADO 2,608.00
IVACREDITABLE 20,310.90 9,560.00
146,560.00
CAPITAL SOCIAL 122,000.00
UTILIDAD DEL EJERCICIO 15,000.00
137,000.00

TOTAL ACTIVO 146,560.00 TOTAL PASIVO 146,560.00