1.

PRESUPUESTO DE VENTAS
Anual
Jabòn Esponja
VENTAS PLANEADAS 300000.00 250000
PRECIO DE VENTA $ 45.00 $ 80.00 Total de ventas
VENTAS NETAS $ 13,500,000.00 $ 20,000,000.00 $ 33,500,000.00

2. PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN
Enero Diciembre
Jabòn Esponja Jabòn Esponja
VENTAS PLANEADAS 5,000 10,000 15,000 12,500
(+)INVENTARIO FINAL
(=)NECESARIO A PRODUCIR
(-)INVENTARIO INICIAL 12000.00 10000
REQUERIMIENTO PRODUCCIÓN - 12,000 - 10,000 - -

3. PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA

MP A
REQ. DE PROD REQ. UNID (ml)
Jabon 303000.00 25
Esponja 252500 10
REQ. TOT ml
Req. Tot Lt
CTO X Lt
CTO TOTAL

4. PRESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIA PRIMA

Anual
MP A MP B MP C
REQ. DE MATERIA PRIMA 10100 252500 40400
(+)INVENTARIO FINAL DESEADO 500 10000 762.6
(=)NECESARIO A COMPRAR 10600 262500 41162.6
( -)INVENTARIO INICIAL 225 10000 260.1
(=)COMPRA DE MP REQUERIDA KG 10375 252500 40902.5
(*) COSTO POR KG DE MP $ 29.00 $ 5.00 $ 43.00
(=)COSTO TOTAL DE COMPRA DE MP $ 300,875.00 $ 1,262,500.00 $ 1,758,807.50

5. PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA

Anual
Jabon Esponja
PRODUCCION REQUERIDA 303000.00 252500
(*)REQ. POR UNIDAD 0.3 0.5 Total de Hrs MO
(=)REQUERIMIENTO TOTAL DE HORAS MOD 90900 126250 217150
(*)CTO. POR HORA DE MANO DE OBRA $ 30.00 $ 30.00 Costo total anual MO
(=)COSTO TOTAL DE MANO DE OBRA $ 2,727,000.00 $ 3,787,500.00 $ 6,514,500.00

6. PRESUPUESTO DE COSTOS INIDRECTOS DE FABRICACION

Costos Indirectos MO $ 2,171,500.00

Anual
PPTO de Hrs. Mano de obra 217150
Costo variable general $ 10.00
Costo variable de fabricaciòn
Costo fijo de fabricaciòn
Costo total de fabricaciòn
Depresiaciòn
Desembolso de los costos ind. De Fabricaciòn

Costo total de fabricaciòn

Presupuesto de mano de obra por hora

8. PRESUPUESTO DE INVENTARIOS FINALES

VALUACION DE INVENTARIO PT
Jabon
COSTO UNITARIO REQ. * UNIDAD (lt) COSTO TOTAL
MATERIA PRIMA A $ 29.00 0.025 $ 0.73
MATERIA PRIMA B $ 5.00 0 $ -
Materia Prima C $ 43.00 0.05 $ 2.15
MOD $ 30.00 0.3 $ 9.00
CIF $ -
CTO. PROD UNIT #VALUE!
 Enero
Jabòn Esponja
VENTAS PLANEADAS 5000.00 10000
PRECIO DE VENTA $ 45.00 $ 80.00 Total de ventas
VENTAS NETAS $ 225,000.00 $ 800,000.00 $ 1,025,000.00

Jabòn Esponja
VENTAS PLANEADAS 300000.00 250000
(+)INVENTARIO FINAL 15000.00 12500
(=)NECESARIO A PRODUCIR 315000.00 262500
(-)INVENTARIO INICIAL 12000.00 10000
REQUERIMIENTO PRODUCCIÓN 303000.00 252500

Anual
MP A MP B MP C
REQ. TOTAL REQ. UNID (PZ) REQ. TOTAL REQ. UNID (gr) REQ. TOTAL
7575000 0 0 50 15150000
2525000 1 252500 100 25250000
10100000 REQ. TOT Pza 252500 REQ. TOT gr 40400000
10100 Req ToT KG 40400
$ 29.00 CTO X PZ $ 5.00 CTO X KG $ 43.00 Req. MP Anual
$ 292,900.00 CTO TOTAL $ 1,262,500.00 CTO TOTAL $ 1,737,200.00 $ 3,292,600.00

Diciembre

Enero

Costo de MP Anual
 $ 3,322,182.50

min Hora
Jabon 18 0.3
Esponja 30 0.5

Total de Hrs MO
217150
Costo total anual MO
6,514,500.00

7. PRESUPUESTO DE GASTOS DE OPERACIÓN

Gastos de Operaciòn variables 0.05 $ 1,675,000.00

Gastos de Operaciòn fijos 0.1 $ 217,150.00
Presupuestos de gastos de OP $ 1,892,150.00

Espopnja
COSTO UNITARIO REQ. * UNIDAD (lt) COSTO TOTAL
MATERIA PRIMA A $ -
MATERIA PRIMA B $ -
Materia Prima C
MOD $ - $ -
CIF $ - $ -
CTO. PROD UNIT $ -
 Diciembre
Jabòn Esponja
VENTAS PLANEADAS 15000.00 12500
PRECIO DE VENTA $ 45.00 $ 80.00 Total de ventas
VENTAS NETAS $ 675,000.00 $ 1,000,000.00 $ 1,675,000.00

Enero
MP A MP B
REQ. DE PROD REQ. UNID (ml) REQ. TOTAL REQ. UNID (PZ)
Jabon 5000.00 25 125000 0
Esponja 10000 10 100000 1
REQ. TOT ml 225000 REQ. TOT Pza
Req. Tot Lt 225
Req. MP Anual CTO X Lt $ 29.00 CTO X PZ
3,292,600.00 CTO TOTAL $ 6,525.00 CTO TOTAL
ÓN
 2020
Diciembre
Jabòn Esponja
VENTAS PLANEADAS 12000.00 10000
PRECIO DE VENTA $ 45.00 $ 80.00
VENTAS NETAS $ 540,000.00 $ 800,000.00

Enero
MP B MP C MP A
REQ. TOTAL REQ. UNID (gr) REQ. TOTAL REQ. DE PRO REQ. UNID (ml)
0 50 250000 Jabon 15000.00 25
10000 100 10100 Esponja 12500 10
10000 REQ. TOT gr 260100 REQ. TOT ml
Req ToT KG 260.1 Req. Tot Lt
$ 5.00 CTO X KG $ 43.00 CTO X Lt
$ 50,000.00 CTO TOTAL $ 11,184.30 CTO TOTAL
 Diciembre
MP A MP B MP C
REQ. TOTAL REQ. UNID (PZ) REQ. TOTAL REQ. UNID (gr) REQ. TOTAL
375000 0 0 50 750000 Jabon
125000 1 12500 100 12600 Esponja
500000 REQ. TOT Pza 12500 REQ. TOT gr 762600
500 Req ToT KG 762.6
$ 29.00 CTO X PZ $ 5.00 CTO X KG $ 43.00
$ 14,500.00 CTO TOTAL $ 62,500.00 CTO TOTAL $ 32,791.80
 2020
Diciembre
MP A MP B MP C
REQ. DE PRO REQ. UNID (ml) REQ. TOTAL REQ. UNID (PZ) REQ. TOTAL REQ. UNID (gr) REQ. TOTAL
12000.00 25 300000 0 0 50 600000
10000 10 100000 1 10000 100 10100
REQ. TOT ml 400000 REQ. TOT Pza 10000 REQ. TOT gr 610100
Req. Tot Lt 400 Req ToT KG 610.1
CTO X Lt $ 29.00 CTO X PZ $ 5.00 CTO X KG $ 43.00
CTO TOTAL $ 11,600.00 CTO TOTAL $ 50,000.00 CTO TOTAL $ 26,234.30