Caso práctico 5

CUESTIONARIO ALTA DIRECCION

Al evaluar las cuestiones de gestión de capitales y riesgos, la alta dirección tiene en cuenta distintas

cuestiones como las siguientes que tenéis que cumplimentar:

1. ¿Entendemos la naturaleza y el nivel de riesgo que está asumiendo la empresa?

Entendemos que el riesgo está inmerso en todas y cada una de nuestras actividades y que es

vital para toda empresa que este sea tratado adecuadamente. Por ello para Banred los riesgos

pueden ser aceptados o asumidos únicamente en el caso de que éstos sean catalogados como

bajos.

Debido al giro de nuestro negocio, el cual es netamente el de brindar servicios auxiliares al

Sistema Financiero, Banred no puede asumir un riesgo de categoría mayor ya que nuestros

interesados; sean clientes o proveedores, se verían afectados en la prestación de éstos servicios

a sus propios clientes, generando pérdidas económicas, y por ende la afectación tanto de su

imagen pública, como de la nuestra.

2. ¿Cuánto capital es necesario para poder dar cobertura al riesgo total?

En Banred tenemos un área dedicada a la Gestión de Riesgos, pero dicha gestión no está

principalmente enfocada a medir de manera cuantitativa las pérdidas que podrían generarse

debido a la ocurrencia de eventos de distintas escalas.

Los riesgos se evalúan de manera cualitativa y se mitigan mediante la implementación de

controles, los cuales son medidos continuamente en lo que a su efectividad se refiere.

Sin embargo en el BIA tenemos los resultados del análisis del Impacto Económico, los cuales

indican que a medida que la suspensión de las operaciones se alarga, las pérdidas económicas

se incrementan, siendo US$440 mil dólares el valor máximo que Banred podría perder en una

semana considerando la inhabilitación de todos los servicios críticos y que adicionalmente Banred

reconoce las pérdidas generadas en sus clientes (instituciones financieras) por la interrupción de

los servicios contratados.

 Si se considera que para Banred una pérdida económica se vuelve catastrófica cuando ocasione

la merma del patrimonio de los accionistas US$ 4´390.000 (tomando como referencia el

patrimonio a diciembre 2012), las pérdidas económicas generadas en 120 horas (una semana) no

pondrían en riesgo la continuidad de las operaciones de la institución.

3. ¿La empresa está sobre-o sub-capitalizada en cuanto a sus riesgos?

Banred es una empresa que se encuentra en constante crecimiento e innovación, debido a que es

la red interbancaria más grande del país, razón por la cual no tiene mayor competencia y

adicionalmente posee prestigio entre sus clientes, lo que la convierte en una empresa rentable y

con capacidad de cubrir todos los gastos de operación que se generen.

Por ello pensamos que se podrían cubrir las pérdidas asociadas a los riesgos, sin embargo

debido a que desconocemos el valor aproximado de capital que necesitaríamos para cubrir el

riesgo total, no lo podemos asegurar.

En el caso de que no pudiéramos hacerlo, Banred al ser una empresa cuyos accionistas son

todos los Bancos más grandes del país, podríamos apoyarnos en el capital de los mismos.
4. ¿Qué futuros requerimientos de capital se anticipan y que medidas de gestión pueden adoptarse

para reducir su impacto?

Debido a que somos una empresa netamente informática, la entrega de nuestros servicios esta

soportada en tecnología, por lo cual los requerimientos de capital que se anticipan, principalmente

son los que se refieren a las inversiones necesarias en equipamiento y sus capacidades

requeridas para procesar, transmitir y almacenar información, con lo cual se pretende mantener la

continuidad y la disponibilidad.

Para nosotros también es importante cubrir las expectativas y necesidades de nuestras partes

interesadas con respecto al cumplimiento de normativas y regulaciones en cuanto a lo que a

seguridad de la información se refiere, puesto que la información que procesamos para nuestros

clientes es altamente sensible.

5. ¿Cuáles son los rendimientos esperados y exigidos sobre el capital económico?

A Septiembre es 45.36 el esperado es 53%.

6. ¿Las líneas de negocio individuales están creando o destruyendo el valor para el accionista?

La mayor parte de las líneas de negocio individuales están creando valor a los accionistas, puesto

que están creciendo y con ello generan más ingresos de los esperados, con lo cual cubren el

déficit de ingresos esperados que producen algunas líneas.

7. ¿Cómo podemos mejorar el rendimiento?

Una de las opciones que Banred ha considerado para mejorar el rendimiento en general, es la

innovación, al momento Banred se encuentra en el desarrollo de proyectos de investigación para

ver la factibilidad de traer al país tecnologías para transacciones cardless y cashless, sin embargo

en general en la realización de nuevos proyectos, no se evalúan los riesgos asociados, por cuanto

estas nuevas líneas podrían no tener el rendimiento esperado y causar pérdidas.

La forma en la que Banred ha logrado mejorar el rendimiento, es enfocando los esfuerzos a

brindar mejores niveles de servicio a sus clientes, por ello Banred tiene proyectos de adquisición

de nuevas plataformas para la entrega de sus principales servicios con lo cual se brindara un

mejor servicio y se diversificará el acceso a los mismos.

 Disminucion de costos y gastos

8. ¿Qué exposiciones debe comprar o vender la empresa y en qué cantidades?

Banred equipos obsoletos, tecnologías

9. ¿Cuál es la mejor estrategia para reducir/ eliminar/transferir el riesgo?

Para Banred la mejor estrategia está

10. ¿Qué oportunidades de crecimiento o diversificación existen dentro de la empresa?

Existen muchas oportunidades de crecimiento y diversificación ya que Banred está generando

varios proyectos, no solo para adquirir nuevas plataformas para la entrega de sus principales

servicios, sino también para la generación de nuevas e importantes líneas de negocio.

11. ¿Cómo debe gestionarse el capital con las restricciones impuestas por los inversores, las

agencias de calificaciones crediticias y las entidades reguladoras?

El Capital se autogestiona en Banred, no existen restricciones ya que no dependemos del capital

de los accionistas. Se tiene un capital inicial de los accionistas pero las inversiones se realizan

con la utilidad generada por la empresa.