Agenlles 11 2019

BALANCE GENERAL
El Taller de Mecanica Automotriz Mejia

Nit. 31.580.557 - 7
Fecha: 31 Noviembre de 2018
ACTIVOS
CORRIENTES
Caja General $ 20,500,000
Bancos Nacionales $ 28,882,300
Clientes Nacionales $ 2,300,000
Mcias. No Fabriacadas por la Empresa $ 11,855,000
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 63,537,300
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Maquinaria y Equipo $ 30,000,000
Muebles y Enseres $ 10,000,000
Depreciacion Acumulada $ (416,667)
TOTAL PROPIE. PLANTA Y EQUIPO $ 39,583,333
TOTAL ACTIVOS $ 103,120,633

BALANCE GENERAL
El Taller de Mecanica Automotriz Mejia
Nit. 31.580.557 - 7
Fecha: 31 Noviembre de 2018
PASIVOS
CORRIENTES
Proveedores Nacionales $ 1,500,000
Impuesto de Renta $ 1,936,279
Prestaciones Por Pagar $ 753,121
TOTAL PASIVOS CORRIENTES $ 4,189,400
TOTAL PASIVOS $ 4,189,400
PATRIMONIO
Capital Suscrito $ 95,000,000
Reserva Legal $ 393,123
Utilidad del Presente Ejercicio $ 3,538,110
TOTAL PATRIMONIO $ 98,931,233
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 103,120,633

Centro de Mecánica Automotriz Mejía
Nit. 31.580.557 - 7
ASIENTOS CONTABLES
PUNTO 1
CUENTA DESCRIPCION DEBE HABER

110505 CAJA GENERAL $ 225,000,000
MCIA NO FABR. POR LA EMPRESA
14350501 ACEITES Y LUBRICANTES $ 35,000,000
MCIA NO FABR. POR LA EMPRESA
14350502 KIT DE REPUESTOS $ 40,040,000
311505 APORTES SOCIALES $ 300,040,000

SUMAS IGUALES $ 300,040,000 $ 300,040,000
PUNTO 2
110505 CAJA GENERAL $ 200,000,000
111005 BANCO BANCOLOMBIA $ 200,000,000
SUMAS IGUALES $ 200,000,000 $ 200,000,000
PUNTO 3
170525 ARRENDAMIENTO $ 3,412,500
24081002 IVA DESCONTABLE X SERVICIOS $ 648,375
23681001 RTE ICA 10/1000 SERVICIOS $ 34,125
23653001 RTE FTE 3,5% ARRE/NTO $ 119,438
233540 ARRENDAMIENTO X PAGAR $ 3,907,313
SUMAS IGUALES $ 4,060,875 $ 4,060,875
Pago
SUMAS IGUALES $ 3,907,313 $ 3,907,313
Nit. 31.580.557 - 7
ASIENTOS CONTABLES
PUNTO 4
110510 CAJA MENOR $ 980,000
111005 BANCO BANCOLOMBIA $ 980,000
SUMAS IGUALES $ 980,000 $ 980,000
PUNTO 5
152005 MAQUINARIA Y EQUIPO $ 35,000,000
15200501 PULIDORA $ 12,000,000
15200502 RECTIFICADORA $ 10,000,000
15200503 ELEVADOR $ 5,000,000
15200504 EQUIPO DE ALINEACION $ 5,000,000
15200505 MAQUINA MONTA LLANTAS $ 3,000,000
IVA DESCONTABLE X COMPRA DE
24081003 ACTIVOS $ 6,650,000
233595 OTROS X PAGAR $ 41,650,000
SUMAS IGUALES $ 41,650,000 $ 41,650,000
Pago
233595 OTROS X PAGAR $ 41,650,000
SUMAS IGUALES $ 41,650,000 $ 41,650,000
PUNTO 6
171016 PROGRAMAS PARA COMPUTADOR $ 10,180,000
24081003 ACTIVOS $ 1,934,200
23652501 RTE FTE 3.5% SERVICIOS $ 356,300
233595 OTROS X PAGAR $ 11,656,100
SUMAS IGUALES $ 12,114,200 $ 12,114,200
Nit. 31.580.557 - 7
ASIENTOS CONTABLES
AMORTIZACION
516515 CARGOS DIFERIDOS $ 282,778
171016 PROGRAMAS PARA COMPUTADOR $ 282,778
Pago
CODIGO DESCRIPCION DEBE HABER
233595 OTROS X PAGAR $ 11,656,100
SUMAS IGUALES $ 11,656,100 $ 11,656,100
PUNTO 7
171024 MEJORAS A PROPIEDADES AJENAS $ 10,026,000
IVA DESCONTABLE X COSTOS Y
24081004 GASTOS $ 1,904,940
23652502 RTE FTE 4% SERVICIOS 401,040
23681001 RTE ICA 10/1000 SERVICIOS 100,260
233595 OTROS X PAGAR $ 11,429,640
SUMAS IGUALES $ 11,930,940 $ 11,930,940
AMORTIZACION
171024 PROGRAMAS PARA COMPUTADOR $ 835,500
Pago
233595 OTROS X PAGAR $ 11,429,640
SUMAS IGUALES $ 11,429,640 $ 11,429,640
Nit. 31.580.557 - 7
ASIENTOS CONTABLES
PUNTO 8
152405 MUEBLES Y ENSERES $ 9,650,000
24081003 ACTIVOS $ 1,833,500
23654001 RTE FTE 2,5% COMPRA ACTIVO 241,250
23680501 RTE ICA 7,7/100 COMPRAS 74,305
233595 OTROS X PAGAR $ 11,167,945
SUMAS IGUALES $ 11,483,500 $ 11,483,500
Pago
233595 OTROS X PAGAR $ 11,167,945
111005 BANCO NACIONAL $ 11,167,945
SUMAS IGUALES $ 11,167,945 $ 11,167,945
PUNTO 9
PRESTAMO FAMILIAR DE SOCIO
138095 OTROS $ 4,500,000
111005 BANCO NACIONAL $ 4,500,000
SUMAS IGUALES $ 4,500,000 $ 4,500,000
PUNTO 10
PRESTAMO EMPLEADO
136525 CALAMIDAD DOMESTICA $ 3,204,000
111005 BANCO NACIONAL $ 3,204,000
SUMAS IGUALES $ 3,204,000 $ 3,204,000
PUNTO 11
MANTENIMIENTO REPARACION Y
413504 LAVADO DE VEHICULOS $ 1,800,000
24080501 IVA GENERADO X SERVICIOS $ 342,000
13551501 RTE FTE 4% VENTAS SERVICIOS $ 72,000
135565 AUTORRETENCION 0,4% $ 7,200
130505 CLIENTES $ 2,052,000
SUMAS IGUALES $ 2,149,200 $ 2,149,200
Nit. 31.580.557 - 7
ASIENTOS CONTABLES
RECIBO DE CAJA
130505 CLIENTES $ 2,052,000
110505 CAJA GENERAL $ 923,400
111005 BANCO NACIONAL $ 1,128,600
SUMAS IGUALES $ 2,052,000 $ 2,052,000
PUNTO 12
MCIAS NO FABRICADAS POR LA
143505 EMPRESA $ 7,000,000
24081001 MCIAS $ 1,330,000
23654002 RTE FTE 2,5% COMPRA MCIAS $ 175,000
23680501 RTE ICA 7,7/100 COMPRAS $ 53,900
220505 PROVEEDORES NACIONALES $ 8,101,100
SUMAS IGUALES $ 8,330,000 $ 8,330,000
PUNTO 13
VENTA DE PARTES, PIEZAS Y ACC
413506 DE VEHICULOS $ 4,000,000
24080502 IVA GENERADO X VENTA $ 760,000
130505 SALARIOS POR PAGAR $ 4,760,000
SUMAS IGUALES $ 4,776,000 $ 4,776,000
RECIBO DE CAJA
130505 CLIENTES $ 4,760,000
110505 CAJA GENERAL $ 4,760,000
SUMAS IGUALES $ 4,760,000 $ 4,760,000
PUNTO 14
143505 EMPRESA $ 13,000,000
24081001 MCIAS $ 2,470,000
SUMAS IGUALES $ 15,470,000 $ 15,470,000
Nit. 31.580.557 - 7
ASIENTOS CONTABLES
NOTA BANCARIA
111005 BANCO $ 7,735,000
SUMAS IGUALES $ 7,735,000 $ 7,735,000
COMPROBANTE DE EGRESO
111005 BANCO - CHEQUE POST FECHADO $ - $ 7,735,000
SUMAS IGUALES $ 7,735,000 $ 7,735,000
PUNTO 15
413504 LAVADO DE VEHICULOS $ 159,000
110505 CAJA GENERAL $ 1,135,260
SUMAS IGUALES $ 1,139,076 $ 1,139,076
PUNTO 16
24080501 IVA GENERADO X SERVICIOS $ 1,596,000
13551701 RTE IVA 4% VESTA SERVICIOS $ 239,400
Nit. 31.580.557 - 7
ASIENTOS CONTABLES
130505 CLIENTES $ 9,336,600
SUMAS IGUALES $ 10,029,600 $ 10,029,600
Nit. 31.580.557 - 7
ASIENTOS CONTABLES
PUNTO 17
110505 CAJA GENERAL $ 1,785,000
SUMAS IGUALES $ 1,791,000 $ 1,791,000
PUNTO 18
RECIBO DE CAJA
280505 CLIENTES $ 4,200,000
110505 CAJA GENERAL $ 4,200,000
SUMAS IGUALES $ 4,200,000 $ 4,200,000

280505 CLIENTES $ 4,200,000
130505 CLIENTES $ 5,376,000
SUMAS IGUALES $ 10,029,600 $ 10,029,600
Nit. 31.580.557 - 7
ASIENTOS CONTABLES
PUNTO 19
413506 DE VEHICULOS $ 8,000,000
24080502 IVA GENERADO X VENTA $ 1,520,000
13551502 RTE FTE 2,5% VENTAS $ 200,000
13551802 RTE FTE 7,7/100 VENTAS $ 61,600
SUMAS IGUALES $ 9,552,000 $ 9,552,000
PUNTO 20
143505 EMPRESA $ 10,400,000
24081001 MCIAS $ 1,976,000
SUMAS IGUALES $ 12,376,000 $ 12,376,000
NOTA BANCARIA
111005 BANCO $ - $ 6,188,000
SUMAS IGUALES $ 6,188,000 $ 6,188,000
111005 BANCO - CHEQUE POST FECHADO $ 6,188,000
SUMAS IGUALES $ 6,188,000 $ 6,188,000
PUNTO 21
413506 DE VEHICULOS $ 16,000,000
24080502 IVA GENERADO X VENTA $ 3,040,000
13551502 RTE FTE 2,5% VENTAS $ 400,000
13551802 RTE FTE 7,7/100 VENTAS $ 123,200
SUMAS IGUALES $ 19,104,000 $ 19,104,000
Nit. 31.580.557 - 7
ASIENTOS CONTABLES
PUNTO 22
NOTA BANCARIA
425030 DSTOS CONCEDIDOS $ 405,055
111005 BANCO $ - $ 7,696,045
SUMAS IGUALES $ 8,101,100 $ 8,101,100
PUNTO 23
511025 ASESORIA JURIDICA $ 2,000,000
23651501 RTE FTE 11% HONORARIOS $ 220,000
233525 HONORARIOS X PAGAR $ 2,140,000
SUMAS IGUALES $ 2,380,000 $ 2,380,000
NOTA BANCARIA
111005 BANCO $ - $ 1,070,000
SUMAS IGUALES $ 1,070,000 $ 1,070,000
111005 BANCO $ - $ 1,070,000
SUMAS IGUALES $ 1,070,000 $ 1,070,000
PUNTO 24
513505 ASEO Y VIGILANCIA $ 58,000
513525 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $ 900,000
513530 ENERGIA ELECTRICA $ 1,050,000
233550 SERVICIOS PUBLICOS X PAGAR $ 2,008,000
SUMAS IGUALES $ 2,008,000 $ 2,008,000
PUNTO 25
CONSTRUCCIONES Y
512010 EDIFICACIONES $ 1,137,500
170525 ARRENDAMIENTOS $ 1,137,500
SUMAS IGUALES $ 1,137,500 $ 1,137,500
Nit. 31.580.557 - 7
ASIENTOS CONTABLES
PUNTO 26
RECIBO DE CAJA
280505 CLIENTES $ 6,300,000
110505 CAJA GENERAL $ 6,300,000
SUMAS IGUALES $ 6,300,000 $ 6,300,000

280505 CLIENTES $ 6,300,000
130505 CLIENTES $ 8,064,000
SUMAS IGUALES $ 15,044,400 $ 15,044,400
PUNTO 27
417505 DEVOLUCION EN VENTAS $ 6,000,000
24081005 IVA DEVOLUCION X VENTA $ 1,140,000
13551502 RTE FTE 2,5% VENTAS $ 150,000
13551802 RTE FTE 7,7/100 VENTAS $ 46,200
SUMAS IGUALES $ 7,164,000 $ 7,164,000
PUNTO 28
143505 EMPRESA $ 3,900,000
24080505 IVA DEVOLUCION EN COMPRAS $ 741,000
133005 ANTICIPO PROVEEDORES $ 4,641,000
SUMAS IGUALES $ 4,641,000 $ 4,641,000
RECIBO DE CAJA
111005 BANCO $ 4,641,000
SUMAS IGUALES $ 4,641,000 $ 4,641,000
Nit. 31.580.557 - 7
ASIENTOS CONTABLES
PUNTO 29
RECIBO DE CAJA
130505 CLIENTES $ 9,336,000
111005 BANCO $ 9,336,000
SUMAS IGUALES $ 9,336,000 $ 9,336,000
RECIBO DE CAJA
130505 CLIENTES $ 9,258,000
111005 BANCO $ 9,258,000
SUMAS IGUALES $ 9,258,000 $ 9,258,000
PUNTO 31
143505 EMPRESA $ 26,000,000
24081001 MCIAS $ 4,940,000
SUMAS IGUALES $ 30,940,000 $ 30,940,000
NOTA BANCARIA
111005 BANCO $ - $ 15,470,000
SUMAS IGUALES $ 15,470,000 $ 15,470,000
111005 BANCO - CHEQUE POST FECHADO $ 15,470,000
SUMAS IGUALES $ 15,470,000 $ 15,470,000
PUNTO 32
143505 EMPRESA $ 5,250,000
24081001 MCIAS $ 997,500
23654002 RTE FTE 2,5% COMPRA MCIAS $ 131,250
23680501 RTE ICA 7,7/100 COMPRAS $ 40,425
SUMAS IGUALES $ 6,247,500 $ 6,247,500
Nit. 31.580.557 - 7
ASIENTOS CONTABLES
PUNTO 33
RECIBO DE CAJA
111005 BANCO $ 413,846
138095 OTROS $ 344,096
421005 INTERESES $ 69,750
SUMAS IGUALES $ 413,846 $ 413,846
PUNTO 34
111005 BANCO $ 22,103,660
110505 CAJA $ 22,103,660
SUMAS IGUALES $ 22,103,660 $ 22,103,660
PUNTO 35
TRANSPORTE, ALMACENAMIENTO, Y
121050 COMUNICACIONES $ 20,000,000
110505 CAJA $ 20,000,000

SUMAS IGUALES $ 20,000,000 $ 20,000,000
PUNTO 36
513560 SERVICIO DE INTERNET $ 162,000
233550 SERVICIOS PUBLICOS $ 192,780
SUMAS IGUALES $ 192,780 $ 192,780
233550 SERVICIOS PUBLICOS $ 192,780
110505 CAJA $ 192,780
SUMAS IGUALES $ 192,780 $ 192,780
Nit. 31.580.557 - 7
ASIENTOS CONTABLES
PUNTO 38
519530 UTILES PAPELERIA Y FOTOCOPIAS $ 59,412
24081004 GASTOS $ 11,288
519535 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES $ 80,000
519525 ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA $ 113,782
24081004 GASTOS $ 21,618
514005 NOTARIALES $ 63,782
24081004 GASTOS $ 12,118
519580 PEAJES $ 54,000
514540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 59,664
24081004 GASTOS $ 11,336
519530 UTILES PAPELERIA Y FOTOCOPIAS $ 37,815
24081004 GASTOS $ 7,185
513540 CORREO, PORTES Y TELEGRAMAS $ 54,800
513565 PARABOLICA $ 55,462
24081004 GASTOS $ 10,538
110510 CAJA MENOR $ 652,800
SUMAS IGUALES $ 652,800 $ 652,800
PUNTO 39
530505 GASTOS BANCARIOS $ 135,000
24081004 GASTOS $ 25,650
530515 COMISIONES $ 58,300
24081004 GASTOS $ 11,077
111005 BANCO $ 230,027
SUMAS IGUALES $ 230,027 $ 230,027
PUNTO 40
511030 ASESORIA FINANCIERA $ 1,562,484
23651501 RTE FTE 11% HONORARIOS $ 171,873
SUMAS IGUALES $ 1,859,356 $ 1,859,356
Nit. 31.580.557 - 7
ASIENTOS CONTABLES
NOTA BANCARIA
111005 BANCO $ 1,671,858
SUMAS IGUALES $ 1,671,858 $ 1,671,858

233595 OTROS X PAGAR $ 750,000
SUMAS IGUALES $ 750,000 $ 750,000
NOTA BANCARIA
233595 OTROS X PAGAR $ 750,000
111005 BANCO $ 750,000
SUMAS IGUALES $ 750,000 $ 750,000

233595 OTROS X PAGAR $ 800,000
SUMAS IGUALES $ 800,000 $ 800,000
NOTA BANCARIA
233595 OTROS X PAGAR $ 800,000
111005 BANCO $ 800,000
SUMAS IGUALES $ 800,000 $ 800,000
9.) La empresa concede un préstamo a un familiar del Propietario el día primero por
valor de $ 4.500.000 a una tasa nominal del 18.6% anual pagadera por mes vencido, a
un plazo de 1 Año
Formula 1+ TNA n
-1 4,500,000
n 1-(1+0,0155)-12
0.0155
TEA: 1+ 0.186 12 -1 = 4,500,000 ÷ ((1-(1+0,0155)^(-12))÷(0,0155))

12
= 413,846.023
TEA: 20.271%
Formula (1+TEP) 1/n -1
TEM: (1+0,20271) 1/12 - 1
TEM: 1.55%
TABLA AMORTIZACION
VR. PRESTAMO 4,500,000

INTERESES 1.55%
PLAZO CUOTA INTERESES AMORTIZACION SALDO

1 413,846.02 69,750.00 344,096.02 4,155,903.98
2 413,846.02 64,416.51 349,429.51 3,806,474.47
3 413,846.02 59,000.35 354,845.67 3,451,628.80
4 413,846.02 53,500.25 360,345.78 3,091,283.02
5 413,846.02 47,914.89 365,931.14 2,725,351.88
6 413,846.02 42,242.95 371,603.07 2,353,748.82
7 413,846.02 36,483.11 377,362.92 1,976,385.90
8 413,846.02 30,633.98 383,212.04 1,593,173.86
9 413,846.02 24,694.19 389,151.83 1,204,022.03
10 413,846.02 18,662.34 395,183.68 808,838.35
11 413,846.02 12,536.99 401,309.03 407,529.32
12 413,846.02 6,316.70 407,529.32 0.00
10.) La empresa concede un préstamo a un empleado el día primero por valor de $ 3.204.000 a una tasa de interés mensual del 1.35% pagadera por mes vencido, a un
plazo de 12 meses. Teniendo en cuenta que los dos realizaran pagos iguales (Anualidad vencida):
A) Elabore la tabla de amortización de las dos modalidades de crédito.
B) Compare las modalidades de crédito y proponga créditos de decisión para el empleado.
FORMULA: A= VP PROPUESTA: Cuotas de 200.000= mensuales con 2 descuentos (1ra Prima de Junio - 2do Prima de
i= 1.35% 1-(1+ i) -n Diciembre)
n = 12 meses i
VP = 3,204,000 3.204.000 = 200.000 X 1-(1,0135)-12 X X
0.0135 (1,0135)6 (1,0135)12
A= 3,204,000
1-(1+0,0135)-12
0.0135 3.204.000 = 2,202,024.06175 0,92269354383 X
0,85136337583 X
A= 291,004.9945
3.204.000-2.202.024,06175 = 0,92269354383 X + 0,85136337583 X
1,001,975.93825 = X
1.77405691966
564,793.568428 = X
TABLA AMORTIZACION TABLA AMORTIZACION
VR. PRESTAMO 3,204,000 VR. PRESTAMO 3,204,000 VR. CUOTA 200,000

INTERESES 1.35% INTERESES 1.35%
PLAZO CUOTA INTERESES AMORTIZACION SALDO PLAZO CUOTA INTERESES AMORTIZACION SALDO
1 291,005 43,254 247,751 2,956,249 1 200,000 43,254 156,746 3,047,254
2 291,005 39,909 251,096 2,705,153 2 200,000 41,138 158,862 2,888,392
3 291,005 36,520 254,485 2,450,668 3 200,000 38,993 161,007 2,727,385
4 291,005 33,084 257,921 2,192,747 4 200,000 36,820 163,180 2,564,205
5 291,005 29,602 261,403 1,931,344 5 200,000 34,617 165,383 2,398,822
6 291,005 26,073 264,932 1,666,412 6* 764,794 32,384 732,409 1,666,412
7 291,005 22,497 268,508 1,397,904 7 200,000 22,497 177,503 1,488,909
8 291,005 18,872 272,133 1,125,770 8 200,000 20,100 179,900 1,309,009
9 291,005 15,198 275,807 849,963 9 200,000 17,672 182,328 1,126,681
10 291,005 11,475 279,530 570,433 10 200,000 15,210 184,790 941,891
11 291,005 7,701 283,304 287,129 11 200,000 12,716 187,284 754,606
12 291,005 3,876 287,129 0 12* 764,794 10,187 754,606 0
Nit. 31.580.557 - 7
COMPROBANTE DE DIARIO
CUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE

110505 CAJA GENERAL $ 45,000,000
143505 MCIA NO FABR. POR LA EMPRESA $ 75,000,000
311505 APORTES SOCIALES
110505 CAJA GENERAL
170525 ARRENDAMIENTO $ 3,412,500
23681001 RTE ICA 10/1000 SERVICIOS
23653001 RTE FTE 3,5% ARRE/NTO
233540 ARRENDAMIENTO X PAGAR
111005 BANCO BANCOLOMBIA
110510 CAJA MENOR $ 980,000
152005 MAQUINARIA Y EQUIPO $ 35,000,000
15200501 PULIDORA $ 12,000,000
15200502 RECTIFICADORA $ 10,000,000
15200503 ELEVADOR $ 5,000,000
24081003 ACTIVOS $ 6,650,000
233595 OTROS X PAGAR
233595 OTROS X PAGAR $ 41,650,000
171016 PROGRAMAS PARA COMPUTADOR $ 10,180,000
24081003 ACTIVOS $ 1,934,200
23652501 RTE FTE 3.5% SERVICIOS
171016 PROGRAMAS PARA COMPUTADOR
233595 OTROS X PAGAR $ 11,656,100
171024 MEJORAS A PROPIEDADES AJENAS $ 10,026,000
24081004 GASTOS $ 1,904,940
23652502 RTE FTE 4% SERVICIOS
Nit. 31.580.557 - 7
171024 MEJORAS A PROPIEDADES AJENAS
233595 OTROS X PAGAR $ 11,429,640
152405 MUEBLES Y ENSERES $ 9,650,000
24081003 ACTIVOS $ 1,833,500
23654001 RTE FTE 2,5% COMPRA ACTIVO
23680501 RTE ICA 7,7/100 COMPRAS
233595 OTROS X PAGAR $ 11,167,945
111005 BANCO NACIONAL
138095 OTROS $ 4,500,000
136525 CALAMIDAD DOMESTICA $ 3,204,000
413504 LAVADO DE VEHICULOS
24080501 IVA GENERADO X SERVICIOS
236575 AUTORRETENCION 0,4%
130505 CLIENTES $ 2,052,000
130505 CLIENTES
110505 CAJA GENERAL $ 923,400
111005 BANCO NACIONAL $ 1,128,600
143505 EMPRESA $ 7,000,000
24081001 MCIAS $ 1,330,000
23654002 RTE FTE 2,5% COMPRA MCIAS
220505 PROVEEDORES NACIONALES
VENTA DE PARTES, PIEZAS Y ACC DE
413506 VEHICULOS
24080502 IVA GENERADO X VENTA
130505 CLIENTES $ 4,760,000
130505 CLIENTES
Nit. 31.580.557 - 7
110505 CAJA GENERAL $ 4,760,000
143505 EMPRESA $ 13,000,000
24081001 MCIAS $ 2,470,000
111005 BANCO
111005 BANCO - CHEQUE POST FECHADO
110505 CAJA GENERAL $ 1,135,260
13551701 RTE IVA 4% VESTA SERVICIOS $ 239,400
130505 CLIENTES $ 9,336,600
Nit. 31.580.557 - 7
110505 CAJA GENERAL $ 1,785,000
280505 CLIENTES
110505 CAJA GENERAL $ 4,200,000
280505 CLIENTES $ 4,200,000
130505 CLIENTES $ 5,376,000
413506 VEHICULOS
13551502 RTE FTE 2,5% VENTAS $ 200,000
13551802 RTE FTE 7,7/100 VENTAS $ 61,600
130505 CLIENTES $ 9,258,400
143505 EMPRESA $ 10,400,000
24081001 MCIAS $ 1,976,000
111005 BANCO
Nit. 31.580.557 - 7
413506 VEHICULOS
13551502 RTE FTE 2,5% VENTAS $ 400,000
13551802 RTE FTE 7,7/100 VENTAS $ 123,200
130505 CLIENTES $ 18,516,800
425030 DSTOS CONCEDIDOS
111005 BANCO $ -
511025 ASESORIA JURIDICA $ 2,000,000
23651501 RTE FTE 11% HONORARIOS
233525 HONORARIOS X PAGAR
111005 BANCO $ -
111005 BANCO $ -
Nit. 31.580.557 - 7
513525 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $ 900,000
513530 ENERGIA ELECTRICA $ 1,050,000
233550 SERVICIOS PUBLICOS
512010 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES $ 1,137,500
170525 ARRENDAMIENTOS
280505 CLIENTES
110505 CAJA GENERAL $ 6,300,000
280505 CLIENTES $ 6,300,000
130505 CLIENTES $ 8,064,000
24081005 IVA DEVOLUCION X VENTA $ 1,140,000
13551502 RTE FTE 2,5% VENTAS
13551802 RTE FTE 7,7/100 VENTAS
130505 CLIENTES
143505 EMPRESA
24080505 IVA DEVOLUCION EN COMPRAS
133005 ANTICIPO PROVEEDORES
111005 BANCO $ 4,641,000
130505 CLIENTES
111005 BANCO $ 9,336,000
130505 CLIENTES
111005 BANCO $ 9,258,000
143505 EMPRESA $ 26,000,000
24081001 MCIAS $ 4,940,000
111005 BANCO $ -
Nit. 31.580.557 - 7
143505 EMPRESA $ 5,250,000
24081001 MCIAS $ 997,500
Mecánica Automotriz Mejía
Nit. 31.580.557 - 7
PROBANTE DE DIARIO
HABER
$ 120,000,000
$ 20,000,000
$ 34,125
$ 119,438
$ 3,907,313
$ 3,907,313
$ 980,000
$ 41,650,000
$ 41,650,000
$ 356,300
$ 101,800
$ 11,656,100
$ 282,778
$ 11,656,100
401,040
Nit. 31.580.557 - 7
PROBANTE DE DIARIO
100,260
$ 11,429,640
$ 835,500
$ 11,429,640
241,250
74,305
$ 11,167,945
$ 11,167,945
$ 4,500,000
$ 3,204,000
$ 1,800,000
$ 342,000
$ 7,200
$ 2,052,000
$ 175,000
$ 53,900
$ 8,101,100
$ 4,000,000
$ 760,000
$ 16,000
$ 4,760,000
Nit. 31.580.557 - 7
PROBANTE DE DIARIO
$ 15,470,000
$ 7,735,000
$ 7,735,000
$ 159,000
$ 30,210
$ 159,000
$ 30,210
$ 159,000
$ 30,210
$ 159,000
$ 30,210
$ 159,000
$ 30,210
$ 159,000
$ 30,210
$ 3,816
$ 8,400,000
$ 1,596,000
$ 33,600
$ 250,000
$ 47,500
$ 250,000
Nit. 31.580.557 - 7
PROBANTE DE DIARIO
$ 47,500
$ 250,000
$ 47,500
$ 250,000
$ 47,500
$ 250,000
$ 47,500
$ 250,000
$ 47,500
$ 6,000
$ 4,200,000
$ 8,400,000
$ 1,596,000
$ 33,600
$ 8,000,000
$ 1,520,000
$ 32,000
$ 12,376,000
$ 6,188,000
Nit. 31.580.557 - 7
PROBANTE DE DIARIO
$ 6,188,000
$ 16,000,000
$ 3,040,000
$ 64,000
$ 405,055
$ 7,696,045
$ 220,000
$ 20,000
$ 2,140,000
$ 1,070,000
$ 1,070,000
Nit. 31.580.557 - 7
PROBANTE DE DIARIO
$ 2,008,000
$ 1,137,500
$ 6,300,000
$ 12,600,000
$ 2,394,000
$ 50,400
$ 150,000
$ 46,200
$ 24,000
$ 6,943,800
$ 3,900,000
$ 741,000
$ 4,641,000
$ 9,336,000
$ 9,258,000
$ 30,940,000
$ 15,470,000
Nit. 31.580.557 - 7
PROBANTE DE DIARIO
$ 15,470,000
ANGELLS S.A.S
Nit. 901821010-4
NOMINA DICIEMBRE 2019
RETENCION NETO
CEDULA NOMBRE DIAS TRABAJADOS SALARIO AUX. T/TE COMIS SUBTOTAL SALUD PENSIÓN FSP PRESTAMOS DESCUENTO
FUENTE DEVENGADO
ADMINISTRATIVO
38,611,851 ANGELA BERNAL VARGAS 30 6,210,870 - - 6,210,870 248,435 248,435 161,000 62,109 719,978 5,490,892
107,088,828 LUZ ANGELICA PRADO RODRIGUEZ 30 1,242,143 97,032 - 1,339,175 49,686 49,686 - - 99,371 1,239,804
1,113,526,278 JHON EDINSON MINA GUTIERREZ 30 1,656,232 97,032 - 1,753,264 66,249 66,249 - - 132,499 1,620,765
TOTAL ADMINISTRATIVO 9,109,245 194,064 - 9,303,309 364,370 364,370 161,000 62,109 951,848 8,351,461
OPERATIVO
1,113,562,728 ALBERTO RODRIGUEZ PAZ 30 828,116 97,032 2,782,700 3,707,848 144,433 144,433 - - 200,000 488,865 3,218,983
TOTAL OPERATIVO 828,116 97,032 2,782,700 3,707,848 144,433 144,433 - - 488,865 3,218,983
TOTAL GENERAL 9,937,361 291,096 2,782,700 13,011,157 508,802 508,802 161,000 62,109 1,440,714 11,570,443
ANGELLS S.A.S
Nit. 901821010-4
PROVISIONES DICIEMBRE 2019
CEDULA NOMBRE SALARIO AUX COMISIÓN TOTAL ARL PENSIÓN CCF CESANTIAS INTERESES PRIMA VACACIONES
T/TE 1.044% 12% 4% 8.33% 1% 8.33% 4.17%
ADMINISTRATIVO
38,611,851 ANGELA BERNAL VARGAS 6,210,870 - - 6,210,870 64,841 745,304 248,435 517,365 62,109 517,365 258,993
107,088,828 LUZ ANGELICA PRADO RODRIGUEZ 1,242,143 97,032 - 1,339,175 12,968 149,057 49,686 111,553 13,392 111,553 51,797
1,113,526,278 JHON EDINSON MINA GUTIERREZ 1,656,232 97,032 - 1,753,264 17,291 198,748 66,249 146,047 17,533 146,047 69,065
TOTAL ADMINISTRATIVO 95,101 1,093,109 364,370 774,966 93,033 774,966 379,856
OPERATIVO
1,113,562,728 ALBERTO RODRIGUEZ PAZ 828,116 97,032 2,782,700 3,707,848 37,697 433,298 144,433 308,864 37,078 308,864 150,571
TOTAL OPERATIVO 37,697 433,298 144,433 308,864 37,078 308,864 150,571
TOTALPROVISIONES 132,797 1,526,407 508,802 1,083,829 130,112 1,083,829 530,427
CAUSACION NOMINA
510506 SUELDOS $ 9,937,361
510527 AUXILIO DE TRANSPORTE $ 291,096
236505 SALARIOS Y PAGOS LABORALES $ 161,000
237005 APORTES A SALUD EPS $ 508,802
238030 APORTES A PENSION AFP $ 508,802
APORTES A FONDO SOLIDARIDAD
238030 PENSIONAL $ 62,109
250505 SALARIOS X PAGAR $ 8,351,461
520506 SUELDOS $ 828,116
520518 COMISIONES $ 2,782,700
237005 APORTES A SALUD EPS $ 144,433
238030 APORTES A PENSION AFP $ 144,433
136525 CALAMIDAD DOMESTICA $ 156,746
421005 INTERESES $ 43,254
250505 SALARIOS X PAGAR $ 3,078,827
SUMAS IGUALES $ 13,839,273 $ 13,159,867
PROVISIONES PARAFISCALES
510568 APORTES A ARL $ 89,718
520568 APORTES A ARL $ 37,208
510570 APORTES A PENSION $ 1,031,239
520570 APORTES A PENSION $ 427,673
510572 APORTES CCF $ 343,746
520572 APORTES CCF $ 142,558
237006 APORTES A ARL $ 126,926
238030 APORTES A PENSION $ 1,458,912
237010 APORTES CCF $ 486,304
SUMAS IGUALES $ 2,072,142 $ 2,072,142
PROVISION PRESTACIONES SOCIALES

510530 CESANTIAS $ 730,548
520530 CESANTIAS $ 296,876
510533 INTERESES DE CESANTIAS $ 87,701
520533 INTERESES DE CESANTIAS $ 35,639
510536 PRIMA DE SERVICIOS $ 730,548
520536 PRIMA DE SERVICIOS $ 296,876
510539 VACACIONES $ 358,356
520539 VACACIONES $ 148,616
261005 PROV. CESANTIAS $ 1,027,424
261010 PROV. INT. CESANTIAS $ 123,340
261020 PROV. PRIMA DE SERVICIOS $ 1,027,424
261015 PROV. VACACIONES $ 506,972
SUMAS IGUALES $ 6,829,444 $ 6,829,444
RECIBIDO
MERCANCIA: ACEITES
METODO: PROMEDIO PONDERADO
FECHA ENTRADAS SALIDA SALDO

DETALLE VALOR VALOR VALOR VALOR VALOR
D M A Q VALOR TOTAL Q Q
UNITARIO UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL
3 12 18 SALDO INICIAL 100 35,000 3,500,000
3 12 18 Nota Contable Nº 003 500 35,000 $ 17,500,000 600 35,000 21,000,000
8 12 18 Nota Consumo Nº 0010 1 35,000 (35,000) 599 35,000 20,965,000
8 12 18 Compra Fact 0340 100 35,000 3,500,000 699 35,000 24,465,000
10 12 18 Nota Consumo Nº 0011 6 35,000 (210,000) 693 35,000 24,255,000
11 12 18 Nota Consumo Nº 0012 4 35,000 (140,000) 689 35,000 24,115,000
12 12 18 Nota Consumo Nº 0013 10 35,000 (350,000) 679 35,000 23,765,000
12 12 18 Nota Consumo Nº 0014 6 35,000 (210,000) 673 35,000 23,555,000
13 12 18 Nota Consumo Nº 0015 20 35,000 (700,000) 653 35,000 22,855,000
17 12 18 Nota Consumo Nº 0016 6 35,000 (210,000) 647 35,000 22,645,000
21 12 18 Compra Fact 0375 100 35,000 3,500,000 747 35,000 26,145,000
TOTAL 105,000 24,500,000 245,000 (1,855,000)
MERCANCIA: LUBRICANTES

3 12 18 SALDO INICIAL 100 35,000 3,500,000
3 12 18 Nota Contable Nº 003 500 35,000 $ 17,500,000.00 600 35,000 21,000,000
8 12 18 Nota Consumo Nº 0010 1 35,000 (35,000) 599 35,000 20,965,000
8 12 18 Compra Fact 0340 100 35,000 3,500,000 699 35,000 24,465,000
10 12 18 Nota Consumo Nº 0011 6 35,000 (210,000) 693 35,000 24,255,000
11 12 18 Nota Consumo Nº 0012 4 35,000 (140,000) 689 35,000 24,115,000
12 12 18 Nota Consumo Nº 0013 10 35,000 (350,000) 679 35,000 23,765,000
12 12 18 Nota Consumo Nº 0014 6 35,000 (210,000) 673 35,000 23,555,000
13 12 18 Nota Consumo Nº 0015 20 35,000 (700,000) 653 35,000 22,855,000
17 12 18 Nota Consumo Nº 0016 6 35,000 (210,000) 647 35,000 22,645,000
21 12 18 Compra Fact 0375 50 35,000 1,750,000 697 35,000 24,395,000
697 35,000 24,395,000
TOTAL 105,000 22,750,000 245,000 (1,855,000)
MERCANCIA: KIT DE REPUESTOS


3 12 18 SALDO INICIAL 20 242,750 4,855,000
3 12 18 Nota Contable Nº 003 154 260,000 40,040,000 174 258,017 44,895,000
8 12 18 Vta Fact 0011 10 242,750 (2,427,500) 164 258,948 42,467,500
10 12 18 Compra Fact 2640 50 260,000 13,000,000 214 259,194 55,467,500
11 12 18 Nota Consumo Nº 0012 4 259,194 (1,036,776) 210 259,194 54,430,724
12 12 18 Nota Consumo Nº 0014 6 259,194 (1,555,164) 204 259,194 52,875,561
14 12 18 Compra Fact 2656 40 260,000 10,400,000 244 259,326 63,275,561
17 12 18 Vta Fact 0031 40 259,326 (10,373,043) 204 259,326 52,902,518
17 12 18 Nota Consumo Nº 0016 6 259,326 (1,555,956) 198 259,326 51,346,562
19 12 18 Nota de Devolucion Nº 005 15 259,326 3,889,891 213 259,326 55,236,453
20 12 18 Nota de Proveedor Nº 002 15 260,000 (3,900,000) 198 259,275 51,336,453
20 12 18 Compra Fact 2664 100 260,000 26,000,000 298 259,518 77,336,453
TOTAL 1,299,326 93,329,891 1,539,790 (20,848,438)
AJUSTE DE INVENTARIO

MCIAS. NO FABRI. X LA EMPRESA ACITES
14350501 Y LUBRICANTES $ 70,000
14350501 Y LUBRICANTES $ 420,000
14350501 Y LUBRICANTES $ 280,000
14350501 Y LUBRICANTES $ 700,000
14350501 Y LUBRICANTES $ 420,000
14350501 Y LUBRICANTES $ 1,400,000
14350501 Y LUBRICANTES $ 420,000
MCIAS. NO FABRI. X LA EMPRESA KITS DE
14350502 REPUESTOS $ 2,427,500
14350502 REPUESTOS $ 1,036,776
14350502 REPUESTOS $ 1,555,164
14350502 REPUESTOS $ 10,373,043
14350502 REPUESTOS $ 1,555,956
14350502 REPUESTOS $ 3,889,891
MANTO. REPARACION Y LAVADO DE
613504 VEHICULOS AUTOMOTORES $ 3,710,000
VENTA DE PARTES PIEZAS Y
613506 ACCESORIOS DE VEHICULOS $ 16,948,438
AUTOMOTORES
VENTA DE PARTES PIEZAS Y
613506 ACCESORIOS DE VEHICULOS $ 3,889,891
AUTOMOTORES
SUMAS IGUALES $ 24,548,329 $ 24,548,329
Cierre Provision
261005 PROV. CESANTIAS $ 1,027,424
251010 PROV. CESANTIAS $ 1,027,424
SUMAS IGUALES $ 2,685,160 $ 2,685,160
DEPRECIACION
Depreciacion
Maquinaria y Equipo $ 30,000,000 $ 250,000
Maquinaria y Equipo $ 35,000,000 $ 291,667
Equipo de Oficina $ 10,000,000 $ 166,667
Muebles y Enseres $ 9,650,000 $ 80,417

516010 MAQUINARIA Y EQUIPO $ 250,000
516015 EQUIPO DE OFICINA $ 166,667
SUMAS IGUALES $ 788,751 $ 788,751
Nit. 31.580.557 - 7
Comprobante Diario N° 012
Fecha: 31 Diciembre de 2018
CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBITOS CREDITOS

1105 Caja
110505 Caja General $ 244,103,660 $ 242,296,440
1 Nota de Contabilidad Nº 003 - Aportes Sociales $ 225,000,000
11 Factura de Venta Nº 0010 $ 923,400
13 Factura de Venta Nº 0011 $ 4,760,000
15 FACTURAS DE VENTA POS 0012-0013-0014-0015-0016-0017 $ 1,135,260
17 Factura Mostrdor N° 0019-0020-0021-0022-0023-0024-0025-0026-0027-0028 $ 1,785,000
18 Cliente Saferbo Fact-0029 $ 4,200,000
26 $ 6,300,000
2 $ (200,000,000)
34 $ (22,103,660)
35 $ (20,000,000)
36 $ (192,780)
110510 CAJA MENOR $ 980,000 $ 652,800
4 $ 980,000
38 $ (652,800)
1110 Bancos
111005 Bancos Nacionales $ 246,881,106 $ 171,510,753
2 $ 200,000,000
28 $ 4,641,000
29 $ 9,336,000
29 $ 9,258,000
33 $ 413,846
34 $ 22,103,660
3 $ (3,907,313)
4 $ (980,000)
5 $ (41,650,000)
6 $ (11,656,100)
7 $ (11,429,640)
8 $ (11,167,945)
9 $ (4,500,000)
10 $ (3,204,000)
14 $ (7,735,000)
14 $ (7,735,000)
20 $ (6,188,000)
20 $ (6,188,000)
22 $ (7,696,045)
23 $ (1,070,000)
23 $ (1,070,000)
31 $ (15,470,000)
31 $ (15,470,000)
39 $ (230,027)
40 $ (1,671,858)
40 $ (750,000)
40 $ (800,000)
Nomina $ (7,862,998)
Nomina $ (3,078,827)
1210
121050 Transporte, Almacenamiento y Comunicaciones $ 20,000,000 $ -
35 $ 20,000,000
1305 Clientes
130505 Clientes Nacionales $ 57,363,800 $ 32,349,800
16 $ 9,336,600
19 $ 9,258,400
21 $ 18,516,800
26 $ 8,064,000
11 Factura de Venta Nº 0010 $ (2,052,000)
27 $ (6,943,800)
29 $ (9,336,000)
29 $ (9,258,000)
1330 Anticipos y Avances
133005 A Proveedores $ 4,641,000 $ 4,641,000
28 $ 4,641,000
28 $ (4,641,000)
1355 Anticipos de Impuestos y Contribuciones o saldos a Favor
135515 Retención en la Fuente $ 1,848,000 $ 150,000
13551501 Rte Fte 4% Ventas x Servicios
16 $ 336,000
18 Cliente Saferbo Fact-0029 $ 336,000
26 $ 504,000
13551502 Rte Fte 2,5% Ventas
19 $ 200,000
21 $ 400,000
27 $ (150,000)
135517 Impuesto a las Ventas Retenido
13551701 Rte IVA 4% Ventas x Servicios $ 239,400 $ -
16 $ 239,400
135518 Impuesto a las Ventas Retenido

13551801 Rte ICA 10/1000 x Servicios $ 312,000 $ -
$ 18,000
$ 84,000
$ 84,000
$ 126,000
13551801 Rte ICA 7,7/1000 x Ventas $ 184,800 $ 46,200
$ 61,600
$ 123,200
$ (46,200)
135565 Autorretención 0,4% $ 246,616 $ 24,000
15 Factura de Venta POS 0012-0013-0014-0015-0016-0017 $ 3,816
16 $ 33,600
17 Factura Mostrdor N° 0019-0020-0021-0022-0023-0024-0025-0026-0027-0028 $ 6,000
18 Cliente Saferbo Fact-0029 $ 33,600
19 $ 32,000
21 $ 64,000
26 $ 50,400
27 $ (24,000)
1365 Cuentas por Cobrar a Trabajadores
136525 Calamidad Domestica $ 3,204,000 $ 156,746
10 $ 3,204,000
Nomina $ (156,746)
1380 Deudores Varios
138095 Otros $ 4,500,000 $ 344,096
9 $ 4,500,000
33 $ (344,096)
1435 Mcias. No Fabriacadas por la Empresa
143505 Mcias. No Fabriacadas por la Empresa $ 140,579,891 $ 24,558,438
14350501 Mcias. No Fabri. por la Empresa Aceites y Lubricantes
1 Nota de Contabilidad Nº 003 - Aportes Sociales $ 35,000,000 50540000
12 Factura de Compra Nº 0340 - Mundial de Repuestos S.A. $ 7,000,000
32 $ 5,250,000
Ajuste $ (3,710,000)
14350502 Mcias. No Fabri. por la Empresa Kits de Repuestos
1 Nota de Contabilidad Nº 003 - Aportes Sociales $ 40,040,000
14 $ 13,000,000
20 $ 10,400,000
31 $ 26,000,000
Ajuste $ 3,889,891
28 $ (3,900,000)
Ajuste $ (16,948,438)
1520 Maquinaria y Equipo
152005 Maquinaria y Equipo $ 35,000,000 $ -
5 PULIDORA $ 12,000,000
5 RECTIFICADORA $ 10,000,000
5 ELEVADOR $ 5,000,000
1524 Equipo de Oficina
152405 Muebles y enseres $ 9,650,000 $ -
8 $ 9,650,000
1592 Equipo de Oficina
159210 Maquinaria y Equipo $ - $ 541,667
Ajustes $ (250,000)
Ajustes $ (291,667)
159215 Equipo de Oficina $ - $ 247,084
Ajustes $ (166,667)
Ajustes $ (80,417)
1705 Gastos Pagados Por Anticipado
170525 Arrendamiento $ 3,412,500 $ 1,137,500
3 $ 3,412,500
25 $ (1,137,500)
1710 Gastos Diferidos
171016 Programas de Computador (Software) $ 10,180,000 $ 282,778
6 $ 10,180,000
6 $ (282,778)
171024 Mejoras a Propiedades Ajenas $ 10,026,000 $ 835,500
7 $ 10,026,000
7 $ (835,500)
2205 Nacionales
220505 Proveedores Nacionales $ 66,887,100 $ 72,962,925
12 Factura de Compra Nº 0340 - Mundial de Repuestos S.A. $ (8,101,100)
14 $ (15,470,000)
20 $ (12,376,000)
31 $ (30,940,000)
32 $ (6,075,825)
14 $ 15,470,000
20 $ 6,188,000
20 $ 6,188,000
22 $ 8,101,100
31 $ 15,470,000
31 $ 15,470,000
2335 Costos y Gastos por Pagar
233525 Honorarios $ 3,811,858 $ 3,811,858
23 $ (2,140,000)
40 $ (1,671,858)
23 $ 1,070,000
23 $ 1,070,000
40 $ 1,671,858
233540 Arrendamiento $ 3,907,313 $ 3,907,313
3 $ (3,907,313)
3 $ 3,907,313
233550 Servicios Publicos $ 192,780 $ 2,200,780
24 $ (2,008,000)
36 $ (192,780)
36 $ 192,780
233595 Otros $ 77,453,685 $ 77,453,685
5 $ (41,650,000)
6 $ (11,656,100)
7 $ (11,429,640)
8 $ (11,167,945)
40 $ (750,000)
40 $ (800,000)
5 $ 41,650,000
6 $ 11,656,100
7 $ 11,429,640
8 $ 11,167,945
40 $ 750,000
40 $ 800,000
2365 Retencion en la Fuente
236505 Rte Fte Salarios y Pagos Laborales $ - $ 161,000
Nomina $ (161,000)
236515 Rte Fte Honorarios $ - $ 391,873
23651501 RTE FTE 11% HONORARIOS
23 $ (220,000)
40 $ (171,873)
236525 Rte Fte Servicios $ - $ 757,340
23652501 RTE FTE 3.5% SERVICIOS
6 $ (356,300)
23652502 RTE FTE 4% SERVICIOS
7 $ (401,040)
236530 Rte Fte Arrendamiento $ - $ 119,438
23653001 RTE FTE 3,5% ARRE/NTO
3 $ (119,438)
236540 Rte Fte Compras $ - $ 547,500
23654001 RTE FTE 2,5% COMPRA ACTIVO
8 $ (241,250)
23654002 RTE FTE 2,5% COMPRA MCIAS
12 Factura de Compra Nº 0340 - Mundial de Repuestos S.A. $ (175,000)
32 $ (131,250)
236575 Autorretención 0,4% $ 24,000 $ 246,616
11 Factura de Venta Nº 0010 $ (7,200)
15 FACTURAS DE VENTA POS 0012-0013-0014-0015-0016-0017 $ (3,816)
16 $ (33,600)
17 Factura Mostrdor N° 0019-0020-0021-0022-0023-0024-0025-0026-0027-0028 $ (6,000)
18 Cliente Saferbo Fact-0029 $ (33,600)
19 $ (32,000)
21 $ (64,000)
26 $ (50,400)
27 $ 24,000
2368 Impuesto Industria y Comercio Retenido
236805 Rte ICA Compras $ - $ 440,440
8 $ (74,305)
12 Factura de Compra Nº 0340 - Mundial de Repuestos S.A. $ (53,900)
32 $ (40,425)
3 $ (34,125)
6 $ (101,800)
7 $ (100,260)
23 $ (20,000)
40 $ (15,625)
2370 Impuesto Industria y Comercio Retenido
237005 Aportes a Salud EPS $ - $ 486,304
Nomina $ (343,746)
Nomina $ (142,558)
237006 Aportes a ARL $ - $ 126,926
Nomina $ (126,926)
237010 Aportes a CCF $ - $ 486,304
Nomina $ (486,304)
238030 Aportes a Pension AFP $ - $ 2,003,809
Nomina $ (343,746)
Nomina $ (58,593)
Nomina $ (142,558)
Nomina $ (1,458,912)
2408 Impuesto sobre las Ventas por Pagar
240805 IVA GENERADO $ - $ 12,455,260
16 $ (1,596,000)
18 Cliente Saferbo Fact-0029 $ (1,596,000)
26 $ (2,394,000)
19 $ (1,520,000)
21 $ (3,040,000)
24080505 IVA DEVOLUCION EN COMPRAS
28 $ (741,000)
240810 IVA DESCONTABLE O DEDUCIBLE $ 26,642,978 $ -
24081001 IVA DESCONTABLE X COMPRA DE MCIAS
12 Factura de Compra Nº 0340 - Mundial de Repuestos S.A. $ 1,330,000
14 $ 2,470,000
20 $ 1,976,000
31 $ 4,940,000
32 $ 997,500
24081002 IVA DESCONTABLE X SERVICIOS
3 $ 648,375
23 $ 380,000
36 $ 30,780
40 $ 296,872
24081003 IVA DESCONTABLE X COMPRA DE ACTIVOS
5 $ 6,650,000
6 $ 1,934,200
8 $ 1,833,500
24081004 IVA DESCONTABLE X COSTOS Y GASTOS
7 $ 1,904,940
38 $ 11,288
38 $ 21,618
38 $ 12,118
38 $ 11,336
38 $ 7,185
38 $ 10,538
39 $ 25,650
39 $ 11,077
24081005 IVA DEVOLUCION X VENTA
27 $ 1,140,000
2505 Salarios Por Pagar
250505 Salarios $ 10,941,825 $ 10,941,825
Nomina $ (7,862,998)
Nomina $ (3,078,827)
$ 7,862,998
$ 3,078,827
251010 Cesantias $ - $ 1,027,424
Ajustes $ (1,027,424)
251505 Intereses Sobre Cesantias $ - $ 123,340
Ajustes $ (123,340)
252005 Prima de Servicios $ - $ 1,027,424
Ajustes $ (1,027,424)
252505 Vacaciones $ - $ 506,972
Ajustes $ (506,972)
2610 Para Obligaciones Laborales
261005 Cesantias $ 1,027,424 $ 1,027,424
Nomina $ (1,027,424)
Ajustes $ 1,027,424
261010 Intereses Sobre Cesantias $ 123,340 $ 123,340
Nomina $ (123,340)
Ajustes $ 123,340
261015 Vacaciones $ 1,027,424 $ 1,027,424
Nomina $ (1,027,424)
Ajustes $ 1,027,424
261020 Prima de Servicios $ 506,972 $ 506,972
Nomina $ (506,972)
Ajustes $ 506,972
2805 Anticipos y Avances Recibidos
280505 De Clientes $ 10,500,000 $ 10,500,000
26 $ (6,300,000)
26 $ 6,300,000
3115 Aportes Sociales
311505 Aportes Sociales $ - $ 300,040,000
1 Nota de Contabilidad Nº 003 - Aportes Sociales $ (300,040,000)
4135 Comercio al por Mayor y al Por menor
413504 Mantenimiento, Reparacion y Lavado de Vehiculos Automotores $ - $ 33,654,000
16 $ (8,400,000)
26 $ (12,600,000)
413506 Venta de Partes, Piezas y Accesorios de Vehiculos Automotores $ - $ 28,000,000
19 $ (8,000,000)
21 $ (16,000,000)
4175 Devoluciones en Ventas (DB)
417505 Devolucion en Ventas $ 6,000,000 $ -
4210 Financieros
421005 Intereses $ - $ 113,004
33 $ (69,750)
Nomina $ (43,254)
4250 Recuperaciones
425030 Descuentos Concedidos $ - $ 405,055
$ (405,055)
5105 Gastos de Personal

510506 Sueldos $ 8,593,662 $ -
Nomina $ 8,593,662
510527 Auxilio de Transporte $ 176,422 $ -
Nomina $ 176,422
510530 Cesantias $ 730,548 $ -
Nomina $ 730,548
510533 Intereses Sobre Cesantias $ 87,701 $ -
Nomina $ 87,701
510536 Prima de Servicios $ 730,548 $ -
Nomina $ 730,548
510539 Vacaciones $ 358,356 $ -
Nomina $ 358,356
510568 Aportes a ARL $ 89,718 $ -
Nomina $ 89,718
510570 Aportes a Pension $ 1,031,239 $ -
Nomina $ 1,031,239
510572 Aportes CCF $ 343,746 $ -
Nomina $ 343,746
5110 Honorarios
511025 Asesoria Juridica $ 2,000,000 $ -
$ 2,000,000
511030 Asesoria Financiera $ 1,562,484 $ -
40 $ 1,562,484
5120 Arrendamientos
512010 Construcciones y Edificaciones $ 1,137,500 $ -
25 $ 1,137,500
5135 Servicios
513505 Aseo y Vigilancia $ 1,608,000 $ -
24 $ 58,000
40 $ 750,000
40 $ 800,000
513525 Acueducto y Alcantarillado $ 900,000 $ -
24 $ 900,000
513530 Energia Electrica $ 1,050,000 $ -
24 $ 1,050,000
513540 Correo, Portes y Telegramas $ 54,800 $ -
38 $ 54,800
513560 Servicio Internet $ 162,000 $ -
36 $ 162,000
513565 Servicio Parabolica $ 55,462 $ -
38 $ 55,462
5140 Gastos Legales
514005 Notariales $ 63,782 $ -
38 NOTARIALES $ 63,782
5145 Mantenimiento y Reparaciones
514540 Flota y Equipo de Transportes $ 59,664 $ -
38 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 59,664
5160 Depreciacion
516010 Maquinaria y Equipo $ 541,667 $ -
$ 250,000
$ 291,667
516015 Equipo de Oficina $ 247,084 $ -
$ 166,667
$ 80,417
5165 Amortizaciones
516515 Cargos Diferidos $ 1,118,278 $ -
6 $ 282,778
7 $ 835,500
5195 Diversos
519525 Elementos de Aseo y Caferteria $ 113,782 $ -
38 $ 113,782
519530 Utiles Papeleria y Fotocopias $ 97,227 $ -
38 $ 59,412
38 $ 37,815
519535 Combustibles y Lubricantes $ 80,000 $ -
38 $ 80,000
519580 Peajes $ 54,000 $ -
38 $ 54,000
5205 Gastos de Personal
520506 Sueldos $ 781,242 $ -
Nomina $ 781,242
520518 Comisiones $ 2,782,700 $ -
Nomina $ 2,782,700
520530 Cesantias $ 296,876 $ -
Nomina $ 296,876
520533 Intereses de Cesantias $ 35,639 $ -
Nomina $ 35,639
520536 Prima de Servicio $ 296,876 $ -
Nomina $ 296,876
510539 Vacaciones $ 148,616 $ -
Nomina $ 148,616
520568 Aportes a ARL $ 37,208 $ -
Nomina $ 37,208
520570 Aportes a Pension $ 427,673 $ -
Nomina $ 427,673
520572 Aportes CCF $ 142,558 $ -
Nomina $ 142,558
5305 Financieros
530505 Gastos Bancarios $ 135,000 $ -
39 $ 135,000
530515 Comisiones $ 58,300 $ -
39 $ 58,300
6135 Comercio al por Mayor y al Por menor
613504 Mantenimiento, Reparacion y Lavado de Vehiculos Automotores $ 3,710,000 $ -
Ajuste $ 3,710,000
613506 Venta de Partes, Piezas y Accesorios de Vehiculos Automotores $ 16,948,438 $ 3,889,891
Ajuste $ 16,948,438
Ajuste $ (3,889,891)
SUMAS IGUALES $ 1,051,248,267 $ 1,051,248,267
BALANCE DE COMPROBACION
Nit. 31.580.557 - 7
CODIGO CUENTAS SALDO INICIAL DEBITOS CREDITOS SALDO FINAL

110505 Caja General 20,500,000 244,103,660 242,296,440 22,307,220
110510 Caja Menor 980,000 652,800 327,200
111005 Bancos Nacionales 28,882,300 246,881,106 171,510,753 104,252,654
121050 Transporte, Almacenamiento y Comunicaciones 20,000,000 - 20,000,000
130505 Clientes Nacionales 2,300,000 57,363,800 32,349,800 27,314,000
133005 A Proveedores 4,641,000 4,641,000 -
13551501 Rte Fte 4% Ventas x Servicios 1,248,000 1,248,000
13551502 Rte Fte 2,5% Ventas 600,000 150,000 450,000
13551701 Rte IVA 4% Ventas x Servicios 239,400 - 239,400
13551801 Rte ICA 10/1000 x Servicios 312,000 - 312,000
13551801 Rte ICA 7,7/1000 x Ventas 184,800 46,200 138,600
135565 Autorretención 0,4% 246,616 24,000 222,616
136525 Calamidad Domestica 3,204,000 156,746 3,047,254
138095 Otros 4,500,000 344,096 4,155,904
14350501 Mcias. No Fabri. por la Empresa Aceites y Lubricantes 11,855,000 47,250,000 3,710,000 55,395,000
14350502 Mcias. No Fabri. por la Empresa Kits de Repuestos 93,329,892 20,848,438 72,481,454
152005 Maquinaria y Equipo 30,000,000 35,000,000 - 65,000,000
152405 Muebles y enseres 10,000,000 9,650,000 - 19,650,000
159210 Maquinaria y Equipo (250,000) - 541,667 (791,667)
159215 Equipo de Oficina (166,667) - 247,084 (413,751)
170525 Arrendamiento 3,412,500 1,137,500 2,275,000
171016 Programas de Computador (Software) 10,180,000 282,778 9,897,222
171024 Mejoras a Propiedades Ajenas 10,026,000 835,500 9,190,500
220505 Proveedores Nacionales (1,500,000) 66,887,100 72,962,925 (7,575,825)
233525 Honorarios - 3,811,858 3,811,858 -
233540 Arrendamiento - 3,907,313 3,907,313 -
233550 Servicios Publicos - 192,780 2,200,780 (2,008,000)
233595 Otros 77,453,685 77,453,685 -
236505 Rte Fte Salarios y Pagos Laborales 161,000 (161,000)
23651501 RTE FTE 11% HONORARIOS 391,873 (391,873)
23652501 RTE FTE 3.5% SERVICIOS 356,300 (356,300)
23652502 RTE FTE 4% SERVICIOS 401,040 (401,040)
23653001 RTE FTE 3,5% ARRE/NTO 119,438 (119,438)
23654001 RTE FTE 2,5% COMPRA ACTIVO 241,250 (241,250)
23654002 RTE FTE 2,5% COMPRA MCIAS 306,250 (306,250)
236575 Autorretención 0,4% 24,000 246,616 (222,616)
23680501 RTE ICA 7,7/100 COMPRAS 168,630 (168,630)
23681001 RTE ICA 10/100 SERVICIOS 271,810 (271,810)
237005 Aportes a Salud EPS 486,304 (486,304)
237006 Aportes a ARL 126,926 (126,926)
237010 Aportes a CCF 486,304 (486,304)
238030 Aportes a Pension AFP 2,003,809 (2,003,809)
24080501 IVA GENERADO X SERVICIOS 6,394,260 (6,394,260)
24080502 IVA GENERADO X VENTA 5,320,000 (5,320,000)
24080505 IVA DEVOLUCION EN COMPRAS 741,000 (741,000)
24081001 IVA DESCONTABLE X COMPRA DE MCIAS 11,713,500 11,713,500
24081002 IVA DESCONTABLE X SERVICIOS 1,356,027 1,356,027
24081003 IVA DESCONTABLE X COMPRA DE ACTIVOS 10,417,700 10,417,700
24081004 IVA DESCONTABLE X COSTOS Y GASTOS 2,015,751 2,015,751
24081005 IVA DEVOLUCION X VENTA 1,140,000 1,140,000
250505 Salarios - 10,941,825 10,941,825 -
251010 Cesantias (287,385) - 1,027,424 (1,314,809)
251505 Intereses Sobre Cesantias (34,486) - 123,340 (157,826)
252005 Prima de Servicios (287,385) - 1,027,424 (1,314,809)
252505 Vacaciones (143,865) - 506,972 (650,837)
261005 Cesantias - 1,027,424 1,027,424 -
261010 Intereses Sobre Cesantias - 123,340 123,340 -
261015 Vacaciones - 1,027,424 1,027,424 -
261020 Prima de Servicios - 506,972 506,972 -
280505 De Clientes - 10,500,000 10,500,000 -
311505 Aportes Sociales (95,000,000) - 300,040,000 (395,040,000)
413504 Mantenimiento, Reparacion y Lavado de Vehiculos Automotores - 33,654,000 (33,654,000)
Nit. 31.580.557 - 7

413506 Venta de Partes, Piezas y Accesorios de Vehiculos Automotores - 28,000,000 (28,000,000)
417505 Devolucion en Ventas 6,000,000 - 6,000,000
421005 Intereses - 113,004 (113,004)
425030 Descuentos Concedidos - 405,055 (405,055)
510506 Sueldos 8,593,662 - 8,593,662
510527 Auxilio de Transporte 176,422 - 176,422
510530 Cesantias 730,548 - 730,548
510533 Intereses Sobre Cesantias 87,701 - 87,701
510536 Prima de Servicios 730,548 - 730,548
510539 Vacaciones 358,356 - 358,356
510568 Aportes a ARL 89,718 - 89,718
510570 Aportes a Pension 1,031,239 - 1,031,239
510572 Aportes CCF 343,746 - 343,746
511025 Asesoria Juridica 2,000,000 - 2,000,000
511030 Asesoria Financiera 1,562,484 - 1,562,484
512010 Construcciones y Edificaciones 1,137,500 - 1,137,500
513505 Aseo y Vigilancia 1,608,000 - 1,608,000
513525 Acueducto y Alcantarillado 900,000 - 900,000
513530 Energia Electrica 1,050,000 - 1,050,000
513540 Correo, Portes y Telegramas 54,800 - 54,800
513560 Servicio Internet 162,000 - 162,000
513565 Servicio Parabolica 55,462 - 55,462
514005 Notariales 63,782 - 63,782
514540 Flota y Equipo de Transportes 59,664 - 59,664
516010 Maquinaria y Equipo 541,667 - 541,667
516015 Equipo de Oficina 247,084 - 247,084
516515 Cargos Diferidos 1,118,278 - 1,118,278
519525 Elementos de Aseo y Caferteria 113,782 - 113,782
519530 Utiles Papeleria y Fotocopias 97,227 - 97,227
519535 Combustibles y Lubricantes 80,000 - 80,000
519580 Peajes 54,000 - 54,000
520506 Sueldos 781,242 - 781,242
520518 Comisiones 2,782,700 - 2,782,700
520530 Cesantias 296,876 - 296,876
520533 Intereses de Cesantias 35,639 - 35,639
520536 Prima de Servicio 296,876 - 296,876
510539 Vacaciones 148,616 - 148,616
520568 Aportes a ARL 37,208 - 37,208
520570 Aportes a Pension 427,673 - 427,673
520572 Aportes CCF 142,558 - 142,558
530505 Gastos Bancarios 135,000 - 135,000
530515 Comisiones 58,300 - 58,300
613504 Mantenimiento, Reparacion y Lavado de Vehiculos Automotores 3,710,000 - 3,710,000
613506 Venta de Partes, Piezas y Accesorios de Vehiculos Automotores 16,948,438 3,889,891 13,058,547
SUMAS IGUALES 5,867,512 1,051,248,268 1,051,248,268 5,867,512
ESTADO DE RESULTADOS
Nit. 31.580.557 - 7
INGRESOS
Mantenimiento, Reparacion y Lavado de
413504
Vehiculos Automotores
Venta de Partes, Piezas y Accesorios de
413506
417505 Devolucion en Ventas
INGRESO NETO
COSTO DE VENTA
613504 Mantenimiento, Reparacion y Lavado de
Venta de Partes, Piezas y Accesorios de
613506 Vehiculos Automotores
UTILIDAD BRUTA
GASTOS OPERACIONALES
51 ADMINISTRACION
510506 Sueldos $ 8,593,662
510527 Auxilio de Transporte $ 176,422
510530 Cesantias $ 730,548
510533 Intereses Sobre Cesantias $ 87,701
510536 Prima de Servicios $ 730,548
510539 Vacaciones $ 358,356
510568 Aportes a ARL $ 89,718
510570 Aportes a Pension $ 1,031,239
510572 Aportes CCF $ 343,746
511025 Asesoria Juridica $ 2,000,000
511030 Asesoria Financiera $ 1,562,484
512010 Construcciones y Edificaciones $ 1,137,500
513505 Aseo y Vigilancia $ 1,608,000
513525 Acueducto y Alcantarillado $ 900,000
513530 Energia Electrica $ 1,050,000
513540 Correo, Portes y Telegramas $ 54,800
513560 Servicio Internet $ 162,000
513565 Servicio Parabolica $ 55,462
514005 Notariales $ 63,782
514540 Flota y Equipo de Transportes $ 59,664
516010 Maquinaria y Equipo $ 541,667
516015 Equipo de Oficina $ 247,084
516515 Cargos Diferidos $ 1,118,278
519525 Elementos de Aseo y Caferteria $ 113,782
519530 Utiles Papeleria y Fotocopias $ 97,227
519535 Combustibles y Lubricantes $ 80,000
519580 Peajes $ 54,000
520506 Sueldos $ 781,242
520518 Comisiones $ 2,782,700
520530 Cesantias $ 296,876
ESTADO DE RESULTADOS
Nit. 31.580.557 - 7
520533 Intereses de Cesantias $ 35,639

520536 Prima de Servicio $ 296,876
510539 Vacaciones $ 148,616
520568 Aportes a ARL $ 37,208
520570 Aportes a Pension $ 427,673
520572 Aportes CCF $ 142,558
UTILIDAD OPERACIONAL
OTROS INGRESOS NO OPERACIONALES

42
421005 Intereses $ 113,004

425030 Descuentos Concedidos $ 405,055
GASTOS NO OPERACIONALES
53 FINANCIEROS
530505 Gastos Bancarios 135,000
530515 Comisiones 58,300
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Impuesto de Renta 33%
UTILIDAD ANTES DE LA RESERVA
Reserva Legal 10%
UTILIDAD NETA A DISTRIBUIR

$ 33,654,000
$ 28,000,000
$ (6,000,000)
$ 55,654,000
$ (3,710,000)
$ (13,058,547)
$ 38,885,453
$ 27,997,057
$ 10,888,396
$ 518,059
$ 193,300
$ 11,213,155
$ 3,700,341
$ 7,512,814
$ 751,281
$ 6,761,533
Nit. 31.580.557 - 7
CODIGO CUENTAS SALDO INICIAL DEBITOS CREDITOS DEBITOS CREDITOS SALDO FINAL
110505 Caja General 20,500,000 244,103,660 242,296,440 22,307,220
110510 Caja Menor 980,000 652,800 327,200
111005 Bancos Nacionales 28,882,300 246,881,106 173,518,753 102,244,654
121050 Transporte, Almacenamiento y Comunicaciones 20,000,000 - 20,000,000
130505 Clientes Nacionales 2,300,000 57,363,800 32,349,800 27,314,000
133005 A Proveedores 4,641,000 4,641,000 -
135520 Sobrantes en Liquidacion privada 14,427,000 14,427,000
13551501 Rte Fte 4% Ventas x Servicios 1,248,000 1,248,000
13551502 Rte Fte 2,5% Ventas 600,000 150,000 450,000
13551701 Rte IVA 4% Ventas x Servicios 239,400 - 239,400 -
13551801 Rte ICA 10/1000 x Servicios 312,000 - 312,000
13551801 Rte ICA 7,7/1000 x Ventas 184,800 46,200 138,600
135565 Autorretención 0,4% 246,616 24,000 222,616
136525 Calamidad Domestica 3,204,000 156,746 3,047,254
138095 Otros 4,500,000 344,096 4,155,904
14350501 Mcias. No Fabri. por la Empresa Aceites y Lubricantes 11,855,000 47,250,000 3,710,000 55,395,000
14350502 Mcias. No Fabri. por la Empresa Kits de Repuestos 93,329,892 20,848,438 72,481,454
152005 Maquinaria y Equipo 30,000,000 35,000,000 - 65,000,000
152405 Muebles y enseres 10,000,000 9,650,000 - 19,650,000
159210 Maquinaria y Equipo (250,000) - 541,667 (791,667)
159215 Equipo de Oficina (166,667) - 247,084 (413,751)
170525 Arrendamiento 3,412,500 1,137,500 2,275,000
171016 Programas de Computador (Software) 10,180,000 282,778 9,897,222
171024 Mejoras a Propiedades Ajenas 10,026,000 835,500 9,190,500
220505 Proveedores Nacionales (1,500,000) 66,887,100 72,962,925 (7,575,825)
233525 Honorarios - 3,811,858 3,811,858 -
233540 Arrendamiento - 3,907,313 3,907,313 -
233550 Servicios Publicos - 2,200,780 2,200,780 -
233595 Otros 77,453,685 77,453,685 -
236505 Rte Fte Salarios y Pagos Laborales 161,000 161,000 -
23651501 RTE FTE 11% HONORARIOS 391,873 391,873 -
23652501 RTE FTE 3.5% SERVICIOS 356,300 356,300 -
23652502 RTE FTE 4% SERVICIOS 401,040 401,040 -
23653001 RTE FTE 3,5% ARRE/NTO 119,438 119,438 -
23654001 RTE FTE 2,5% COMPRA ACTIVO 241,250 241,250 -
23654002 RTE FTE 2,5% COMPRA MCIAS 306,250 306,250 -
236575 Autorretención 0,4% 24,000 246,616 222,616 -
236595 Rte Fte por Pagar 2,200,000 (2,200,000)
23680501 RTE ICA 7,7/100 COMPRAS 168,630 (168,630)
23681001 RTE ICA 10/100 SERVICIOS 271,810 (271,810)
237005 Aportes a Salud EPS 486,304 (486,304)
237006 Aportes a ARL 126,926 (126,926)
237010 Aportes a CCF 486,304 (486,304)
238030 Aportes a Pension AFP 2,003,809 (2,003,809)
240405 Impuesto de Renta por Pagar 3,700,341 (3,700,341)
24080501 IVA GENERADO X SERVICIOS 6,394,260 6,394,260 -
24080502 IVA GENERADO X VENTA 5,320,000 5,320,000 -
24080505 IVA DEVOLUCION EN COMPRAS 741,000 741,000 -
24081001 IVA DESCONTABLE X COMPRA DE MCIAS 11,713,500 11,713,500 -
24081002 IVA DESCONTABLE X SERVICIOS 1,356,027 1,356,027 -
24081003 IVA DESCONTABLE X COMPRA DE ACTIVOS 10,417,700 10,417,700 -
24081004 IVA DESCONTABLE X COSTOS Y GASTOS 2,015,751 2,015,751 -
24081005 IVA DEVOLUCION X VENTA 1,140,000 1,140,000 -
250505 Salarios - 10,941,825 10,941,825 -
251010 Cesantias (287,385) - 1,027,424 (1,314,809)
251505 Intereses Sobre Cesantias (34,486) - 123,340 (157,826)
252005 Prima de Servicios (287,385) - 1,027,424 (1,314,809)
252505 Vacaciones (143,865) - 506,972 (650,837)
261005 Cesantias - 1,027,424 1,027,424 -
261010 Intereses Sobre Cesantias - 123,340 123,340 -
261015 Vacaciones - 1,027,424 1,027,424 -
261020 Prima de Servicios - 506,972 506,972 -
280505 De Clientes - 10,500,000 10,500,000 -
311505 Aportes Sociales (95,000,000) - 300,040,000 (395,040,000)
330505 Reserva Legal 751,281 (751,281)
360505 Utilidad del Ejercicio 6,761,533 (6,761,533)
370505 Utilidad de Ejercicios Anteriores 5,867,512 (5,867,512)
413504 Mantenimiento, Reparacion y Lavado de Vehiculos Automotores - 33,654,000 33,654,000 -
413506 Venta de Partes, Piezas y Accesorios de Vehiculos Automotores - 28,000,000 28,000,000 -
417505 Devolucion en Ventas 6,000,000 - 6,000,000 -
421005 Intereses - 113,004 113,004 -
425030 Descuentos Concedidos - 405,055 405,055 -
429581 Ajuste al Peso 350 350
510506 Sueldos 8,593,662 - 8,593,662 -
510527 Auxilio de Transporte 176,422 - 176,422 -
510530 Cesantias 730,548 - 730,548 -
510533 Intereses Sobre Cesantias 87,701 - 87,701 -
510536 Prima de Servicios 730,548 - 730,548 -
510539 Vacaciones 358,356 - 358,356 -
Nit. 31.580.557 - 7
CODIGO CUENTAS SALDO INICIAL DEBITOS CREDITOS DEBITOS CREDITOS SALDO FINAL
510568 Aportes a ARL 89,718 - 89,718 -
510570 Aportes a Pension 1,031,239 - 1,031,239 -
510572 Aportes CCF 343,746 - 343,746 -
511025 Asesoria Juridica 2,000,000 - 2,000,000 -
511030 Asesoria Financiera 1,562,484 - 1,562,484 -
512010 Construcciones y Edificaciones 1,137,500 - 1,137,500 -
513505 Aseo y Vigilancia 1,608,000 - 1,608,000 -
513525 Acueducto y Alcantarillado 900,000 - 900,000 -
513530 Energia Electrica 1,050,000 - 1,050,000 -
513540 Correo, Portes y Telegramas 54,800 - 54,800 -
513560 Servicio Internet 162,000 - 162,000 -
513565 Servicio Parabolica 55,462 - 55,462 -
514005 Notariales 63,782 - 63,782 -
514540 Flota y Equipo de Transportes 59,664 - 59,664 -
516010 Maquinaria y Equipo 541,667 - 541,667 -
516015 Equipo de Oficina 247,084 - 247,084 -
516515 Cargos Diferidos 1,118,278 - 1,118,278 -
519525 Elementos de Aseo y Caferteria 113,782 - 113,782 -
519530 Utiles Papeleria y Fotocopias 97,227 - 97,227 -
519535 Combustibles y Lubricantes 80,000 - 80,000 -
519580 Peajes 54,000 - 54,000 -
520506 Sueldos 781,242 - 781,242 -
520518 Comisiones 2,782,700 - 2,782,700 -
520530 Cesantias 296,876 - 296,876 -
520533 Intereses de Cesantias 35,639 - 35,639 -
520536 Prima de Servicio 296,876 - 296,876 -
510539 Vacaciones 148,616 - 148,616 -
520568 Aportes a ARL 37,208 - 37,208 -
520570 Aportes a Pension 427,673 - 427,673 -
520572 Aportes CCF 142,558 - 142,558 -
530505 Gastos Bancarios 135,000 - 135,000 -
530515 Comisiones 58,300 - 58,300 -
539581 Ajuste al Peso 233 233 -
540405 Impuesto de Renta 3,700,341 3,700,341 -
590505 Ganancias y Perdidas 7,512,814 7,512,814 -
613504 Mantenimiento, Reparacion y Lavado de Vehiculos Automotores 3,710,000 - 3,710,000 -
613506 Venta de Partes, Piezas y Accesorios de Vehiculos Automotores 16,948,438 3,889,891 13,058,547 -
SUMAS IGUALES 5,867,512 1,064,469,423 1,053,256,268 91,254,319 108,335,687 (0)
CONTABILIZACION IMPUESTO DE RENTA

540405 Impuesto de Renta 3,700,341
240405 Impuesto de Renta por Pagar 3,700,341
SUMAS IGUALES 3,700,341 3,700,341
CONTABILIZACION CIERRE

330505 Reserva Legal 751,281
360505 Utilidad del Ejercicio 6,761,533
590505 Ganancias y Perdidas 7,512,814
SUMAS IGUALES 7,512,814 7,512,814
Nit. 31.580.557 - 7
Libro Auxiliar
CTA 2365
CUENTA DESCRIPCION BASE DEBITOS CREDITOS SALDO
236505 Rte Fte Salarios y Pagos Laborales 849,156 161,000

Total Rte Fte Salarios y Pagos Laborales 849,156 161,000
23651501 RTE FTE 11% HONORARIOS 3,562,484 391,873

Total Rte Fte Honorarios 3,562,484 391,873
23652501 RTE FTE 3.5% SERVICIOS 10,180,000 356,300

23652502 RTE FTE 4% SERVICIOS 10,026,000 401,040
Total Rte Fte Servicios 20,206,000 757,340
23653001 RTE FTE 3,5% ARRE/NTO 3,412,000 119,438

Total Rte Fte Arrendamiento 3,412,000 119,438
23654001 RTE FTE 2,5% COMPRA ACTIVO 9,650,000 241,250

23654002 RTE FTE 2,5% COMPRA MCIAS 12,250,000 306,250
Total Rte Fte Compras 21,900,000 547,500
236575 Autorretención 0,4% 24,000 246,616

Total Autorretencion 222,616
Total General Cuenta 2365…………………………….. 49,929,640 24,000 2,223,767 2,199,767

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Declaración Mensual de Retenciones en la Fuente Privada 350

1. año 2 0 1 8 1 2
4. Número de formularo
Colombia
Un compromiso que no podemos evadir
1 Lea Cuidadosamente las instrucciones 5 6
5. Número de Identificaciín Tributaria (NI 6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres
declarante
Datos del
3 1 5 8 0 5 5 7 7 MORENO ZEA JANETH

12. Cod
11. Razón social Direccion
seccional
87. Autorretenedores Contribuyentes exonerados de aportes

Si es una corrección ind25.Código 26. No. Formulario anterior 88. Tarifa 0.40%
(art. 114 E.T.) Actividad economica proncipal
Base sujeta a retención para
Concepto Retenciones a titulo de renta
pagos a abonos en cuenta
Rentas de trabajo 27 849,000 51 161,000
Rentas de pensiones 28 52
Honorarios 29 3,562,000 53 392,000
Comisiones 30 54
Servicios 31 20,206,000 55 757,000
Rendimientos financieros e intereses 32 56
Arrendamientos (Muebles e inmuebles) 33 3,412,000 57 119,000
Regalias y explotacion de la propiedad intelectual 34 58
Dividendos y participaciones 35 59
Compras 36 21,900,000 60 548,000
Transacciones con tarjetas débito y crédito 37 61
Contratos de construcción 38 62
Enajenación de activos fijos de personas naturales ante notarios y autoridades de tránsito 39 63
Loterías, rifas, apuestas y similares 40 64
Otros pagos sujetos a retención 41 65
Contribuyentes exonerados de aportes (art. 114-1 E.T.) 42 55,654,000 66 223,000
Ventas 43 67
Autorretenciones
Honorarios 44 68
Comisiones 45 69
Servicios 46 70
Rendimientos financieros 47 71
Otros Conceptos 48 72
Pagos o abonos en cuenta al exterior a paises sin convenio 49 73
Pagos o abonos en cuenta al exterior a paises con convenio vigente 50 74

Menos retenciones practicadas en exceso o indebidas por operaciones anuladas, rescindidas o
75
resultadas
Total retenciones renta y complementarios (Sume casillas 51 a 74 y reste casilla 75) 76 2,200,000
Retenciones practicadas a tiutlo de impuesto sobre las ventas (I.V.A)
A responsables del regimen comun 77 -
Practicadas por servicios a no residentes o no domiciliados 78 -
Menos retenciones practicadas en exceso o indebidas por operaciones anuladas, rescindidas o resultadas 79 -
Total retenciones I.V.A. (Sume 77 y 78 y reste 79) 80 -
Retenciones impuesto de timbre nacional 81
Total retenciones (76 + 80 + 81) 82 2,200,000

Total
Más Sanciones 83 -
Total retenciones más sanciones (82 + 83) 84 2,200,000
85. No. Indentificación signatario 86. DV
997. Espacio exclusivo para el sello

981. Código Representación de la entidad recaudadora
(Fecha efectiva de la transacción) 980. Pago Total $ 2,200,000

Firma del declarante o de quien lo representa
996. Espacio para el Autoadhesivo de la entidad recaudadora
982. Código Contador o Revisor Fiscal
Firma Revisor Fiscal o Contador 994. Con Salvedades
Coloque el timbre de la m‡quina

registradora al dorso de este formulario
983. No. Tarjeta Profesional
BALANCE GENERAL
Nit. 31.580.557 - 7
31 de diciembre de 2018
ACTIVOS
CORRIENTES
Caja General $ 22,307,220
Caja Menor $ 327,200
Bancos Nacionales $ 102,244,654
Inversiones $ 20,000,000
Clientes Nacionales $ 27,314,000
Deudores Varios $ 7,203,158
Mcias. No Fabriacadas por la Empresa $ 127,876,454
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 307,272,686
Anticipo de Impuestos $ 16,798,216

Diferidos $ 21,362,722
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Maquinaria y Equipo $ 65,000,000
Muebles y Enseres $ 19,650,000
Depreciacion Acumulada $ (1,205,418)
TOTAL PROPIE. PLANTA Y EQUIPO $ 83,444,582
TOTAL ACTIVOS $ 428,878,206

BALANCE GENERAL
Nit. 31.580.557 - 7
31 de diciembre de 2018
PASIVOS
CORRIENTES
Proveedores Nacionales $ 7,575,825
Impuesto de Renta $ 3,700,341
Prestaciones Por Pagar $ 3,103,343
Impuestos por Pagar $ 2,640,440
Obligaciones laborales $ 3,438,281
TOTAL PASIVOS CORRIENTES $ 20,458,230
TOTAL PASIVOS $ 20,458,230
PATRIMONIO
Capital Suscrito $ 395,040,000
Reserva Legal $ 751,281
Utilidad de Ejercicios Anteriores $ 5,867,162
Utilidad del Presente Ejercicio $ 6,761,533
TOTAL PATRIMONIO $ 408,419,976
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 428,878,206

Nit. 31.580.557 - 7

413504 Mantenimiento, Reparacion y Lavado de Vehiculos Automotores - 33,654,000 (33,654,000)
413506 Venta de Partes, Piezas y Accesorios de Vehiculos Automotores - 28,000,000 (28,000,000)
417505 Devolucion en Ventas 6,000,000 - 6,000,000
421005 Intereses - 113,004 (113,004)
425030 Descuentos Concedidos - 405,055 (405,055)
510506 Sueldos 8,593,662 - 8,593,662
510527 Auxilio de Transporte 176,422 - 176,422
510530 Cesantias 730,548 - 730,548
510533 Intereses Sobre Cesantias 87,701 - 87,701
510536 Prima de Servicios 730,548 - 730,548
510539 Vacaciones 358,356 - 358,356
510568 Aportes a ARL 89,718 - 89,718
510570 Aportes a Pension 1,031,239 - 1,031,239
510572 Aportes CCF 343,746 - 343,746
511025 Asesoria Juridica 2,000,000 - 2,000,000
511030 Asesoria Financiera 1,562,484 - 1,562,484
512010 Construcciones y Edificaciones 1,137,500 - 1,137,500
513505 Aseo y Vigilancia 1,608,000 - 1,608,000
513525 Acueducto y Alcantarillado 900,000 - 900,000
513530 Energia Electrica 1,050,000 - 1,050,000
513540 Correo, Portes y Telegramas 54,800 - 54,800
513560 Servicio Internet 162,000 - 162,000
513565 Servicio Parabolica 55,462 - 55,462
514005 Notariales 63,782 - 63,782
514540 Flota y Equipo de Transportes 59,664 - 59,664
516010 Maquinaria y Equipo 541,667 - 541,667
516015 Equipo de Oficina 247,084 - 247,084
516515 Cargos Diferidos 1,118,278 - 1,118,278
519525 Elementos de Aseo y Caferteria 113,782 - 113,782
519530 Utiles Papeleria y Fotocopias 97,227 - 97,227
519535 Combustibles y Lubricantes 80,000 - 80,000
519580 Peajes 54,000 - 54,000
520506 Sueldos 781,242 - 781,242
520518 Comisiones 2,782,700 - 2,782,700
520530 Cesantias 296,876 - 296,876
520533 Intereses de Cesantias 35,639 - 35,639
520536 Prima de Servicio 296,876 - 296,876
510539 Vacaciones 148,616 - 148,616
520568 Aportes a ARL 37,208 - 37,208
520570 Aportes a Pension 427,673 - 427,673
520572 Aportes CCF 142,558 - 142,558
530505 Gastos Bancarios 135,000 - 135,000
530515 Comisiones 58,300 - 58,300
613504 Mantenimiento, Reparacion y Lavado de Vehiculos Automotores 3,710,000 - 3,710,000
613506 Venta de Partes, Piezas y Accesorios de Vehiculos Automotores 16,948,438 3,889,891 13,058,547
SUMAS IGUALES - 54,848,795 66,061,950 (11,213,155)
Nit. 31.580.557 - 7
Libro Auxiliar
CTA 2408
CUENTA DESCRIPCION BASE DEBITOS CREDITOS SALDO

24080501 IVA GENERADO X SERVICIOS 33,654,000 6,394,260 - 6,394,260
24080502 IVA GENERADO X VENTA 28,000,000 5,320,000 - 5,320,000
24080505 IVA DEVOLUCION EN COMPRAS 3,900,000 741,000 - 741,000
24081001 IVA DESCONTABLE X COMPRA DE MCIAS 61,650,000 11,713,500 11,713,500
24081002 IVA DESCONTABLE X SERVICIOS 7,136,984 1,356,027 1,356,027
24081003 IVA DESCONTABLE X COMPRA DE ACTIVOS 54,830,000 10,417,700 10,417,700
24081004 IVA DESCONTABLE X COSTOS Y GASTOS 10,609,216 2,015,751 2,015,751
24081005 IVA DEVOLUCION X VENTA 6,000,000 1,140,000 1,140,000
Total General Cuenta 2408……………………………………………. 205,780,200 26,642,978 12,455,260 14,187,718

Declaración del Impuesto sobre las Ventas - IVA Privada 300
4. Número de formularo
1. año 2 0 1 8 0 3
Colombia
Un compromiso que no podemos evadir

1 Lea Cuidadosamente las instrucciones
5. Número de Identificaciín Tributaria (NIT) 6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres
Datos del declarante
3 1 5 8 0 5 5 7 7 MORENO ZEA JANETH

11. Razón social 12. Cod Direccion
seccional
24. Periodicidad de la declaración, Marque "x". Bimestral Cuatrimestral X

Si es una corrección indique: 25.Código 26. No. Formulario anterior
En venta cerveza de producción
Por operaciones gravadas al 5% 27 61
- nacional o importada -
Impuesto generado
Por operaciones gravadas a la tarifa general 28 En venta de licores, aperitivos, vinos y similares 5% 62
61,654,000 -
En retiro de inventario para activos fijos, consumo, muestras
A.I.U por operaciones gravadas (Base Gravable especial) 29 63
- gratis o donaciones -
IVA recuperado en devoluciones en compras anuladas,
Por exportacion de bienes 30 64
- rescindidas o resueltas 741,000
Total impuesto generado por operaciones gravadas (Sume 57
Por exportacion de servicios 31 65
- a 64) 12,455,000
Por ventas a sociedades de comercializacion internacional 32 Por importaciones gravadas a la tarifa del 5% 66
- -
Por ventas a zonas francas 33 - Por importaciones gravadas a la tarifa general 67 -
Ingresos
Por juegos de suerte y azar 34 De bienes y servicios gravados provenientes de Zonas Francas 68
- -
Por operaciones exentas (Arts. 477, 478 y 481 E.T.) 35 - Por compras de bienes gravados a la tarifa del 5% 69 -
Por venta de cerveza de producción nacional o importada 36 Por compras de bienes gravados a la tarifa general 70
- 24,147,000
Liquidación privada (Continuación)

Por venta de licores, aperitivos, vinos y similares 37 - Por licores, aperitivos, vinos y similares 71 -
Impuesto descontable
Por operaciones excluidas 38 Por servicios gravados a la tarifa del 5% 72
- -
Por operaciones no gravadas 39 Por servicios gravados a la tarifa general 73
- 1,356,000
Descuento IVA exploración hidrocarburos
Total Ingresos brutos (sume 27 a 39) 40 74
61,654,000 Art. 485-2 E.T. -
Devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o resueltas 41 Total impuesto pagado o facturado (Sume 66 a 74) 75
6,000,000 25,503,000
IVA retenido por servicios prestados en Colombia por no
Total Ingresos netos recibidos durante el periodo (40-41) 42 76
55,654,000 domiciliados o no residentes -
IVA resultante por devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o
De bienes gravados a la tarifa del 5% 43 77
- resueltas 1,140,000
Ajuste impuestos descontables (pérdidas, hurto o castigo de
De bienes gravados a la tarifa general 44 78
- inventarios) -
Importaciones
De bienes y servicios gravados provenientes de Zonas Francas 45 Total Impuestos descontables (75 + 76 + 77 + 78) 79
- 26,643,000
Saldo a pagar por el período fiscal (65 -79, si el resultado es menor a
De bienes no gravados 46 80
- cero escriba 0) -
De bienes excluidos, exentos y no gravados provenientes de Zonas Saldo a favor del período fiscal (79 - 65, si el resultado es menor a cero
47 81
Francas - escriba 0) 14,188,000
De servicios 48 Saldo a favor del período fiscal anterior 82
- -
De bienes gravados a la tarifa del 5% 49 Retenciones por IVA que le practicaron 83
Compras
- 239,000
Saldo a pagar por impuesto (80 - 81 - 82 - 83 si el resultado es menor
De bienes gravados a la tarifa general 50 84
127,089,000 a cero escriba 0) -
Nacionales
De servicios gravados a la tarifa del 5% 51 Sanciones 85

- -
Total saldo a pagar por este período (80 - 81 - 82 - 83 + 85, si el
De servicios gravados a la tarifa general 52 86
7,137,000 resultado es negativo escriba 0) -
o Total saldo a favor por este período (81 + 82 + 83 - 80 - 85, si el
De bienes y servicios excluidos, exentos y no gravados 53 87
- resultado es negativo escriba 0) 14,427,000
Total Compras e importaciones brutas (Sume 43 a 53) 54 Saldo susceptible a devolución y/o compensación por el presente periodo 88
134,226,000 -
Control de saldos
Saldo a favor susceptible de ser devuelto y/o compensado a imputar en

Devoluciones en compras anuladas, rescindidas o resueltas en este periodo 55 89
3,900,000 el periodo siguiente 14,427,000
Saldo a favor sin derecho a devolución y/o Compensación susceptible de ser
Total compras netas realizadas durante el período (54 - 55) 56 imputado en el siguiente periodo
90
130,326,000
A la tarifa del 5% 57 Total saldo a favor a imputar al periodo siguiente (Casilla 87 - 88) 91
Liquidación privada
Impuesto generado
- 14,427,000
A la tarifa general 58
11,714,000
Sobre AIU en operaciones gravadas (Base gravable especial) 59
-
En juegos de suerte y azar 60
-
95. No. Identificación signatario. 93.DV
997. Espacio exclusivo para el sello de la entidad
981. Cód Representación recaudadora
(Fecha Efectiva de la transacción) 980. Pago Total -
Firma del declarante o de quien lo representa
996. Espacio para el Autoadhesivo de la entidad recaudadora
982. Código Contador o Revisor Fiscal
Firma Revisor Fiscal o Contador. 994. Con Salvedades

Coloque el timbre de la maquina registradora al dorso de este
formulario
983. No. Tarjeta Profesional www.accounter.co

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BALANCE GENERAL

El Taller de Mecanica Automotriz Mejia

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

TOTAL ACTIVOS $ 103,120,633

TOTAL PASIVOS $ 4,189,400

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 103,120,633

CUENTA DESCRIPCION DEBE HABER

311505 APORTES SOCIALES $ 300,040,000

SUMAS IGUALES $ 200,000,000 $ 200,000,000

CODIGO DESCRIPCION DEBE HABER

CODIGO DESCRIPCION DEBE HABER

110505 CAJA $ 20,000,000

CODIGO DESCRIPCION DEBE HABER

CODIGO DESCRIPCION DEBE HABER

TEA: 1+ 0.186 12 -1 = 4,500,000 ÷ ((1-(1+0,0155)^(-12))÷(0,0155))

Formula (1+TEP) 1/n -1

TEM: (1+0,20271) 1/12 - 1

VR. PRESTAMO 4,500,000

PLAZO CUOTA INTERESES AMORTIZACION SALDO

A) Elabore la tabla de amortización de las dos modalidades de crédito.

B) Compare las modalidades de crédito y proponga créditos de decisión para el empleado.

TABLA AMORTIZACION TABLA AMORTIZACION

VR. PRESTAMO 3,204,000 VR. PRESTAMO 3,204,000 VR. CUOTA 200,000

CUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE

TOTALPROVISIONES 132,797 1,526,407 508,802 1,083,829 130,112 1,083,829 530,427

PROVISION PRESTACIONES SOCIALES

FECHA ENTRADAS SALIDA SALDO

FECHA ENTRADAS SALIDA SALDO

MERCANCIA: KIT DE REPUESTOS

FECHA ENTRADAS SALIDA SALDO

CODIGO DESCRIPCION DEBE HABER

CODIGO DESCRIPCION DEBE HABER

CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBITOS CREDITOS

135518 Impuesto a las Ventas Retenido

5105 Gastos de Personal

CODIGO CUENTAS SALDO INICIAL DEBITOS CREDITOS SALDO FINAL

CODIGO CUENTAS SALDO INICIAL DEBITOS CREDITOS SALDO FINAL

520533 Intereses de Cesantias $ 35,639

OTROS INGRESOS NO OPERACIONALES

421005 Intereses $ 113,004

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

Impuesto de Renta 33%

UTILIDAD ANTES DE LA RESERVA

Reserva Legal 10%

UTILIDAD NETA A DISTRIBUIR

CONTABILIZACION IMPUESTO DE RENTA

CODIGO DESCRIPCION DEBE HABER

CODIGO DESCRIPCION DEBE HABER

CUENTA DESCRIPCION BASE DEBITOS CREDITOS SALDO

236505 Rte Fte Salarios y Pagos Laborales 849,156 161,000

23651501 RTE FTE 11% HONORARIOS 3,562,484 391,873

23652501 RTE FTE 3.5% SERVICIOS 10,180,000 356,300

23653001 RTE FTE 3,5% ARRE/NTO 3,412,000 119,438

23654001 RTE FTE 2,5% COMPRA ACTIVO 9,650,000 241,250

236575 Autorretención 0,4% 24,000 246,616

Total General Cuenta 2365…………………………….. 49,929,640 24,000 2,223,767 2,199,767

Declaración Mensual de Retenciones en la Fuente Privada 350

Un compromiso que no podemos evadir

1 Lea Cuidadosamente las instrucciones 5 6

3 1 5 8 0 5 5 7 7 MORENO ZEA JANETH

87. Autorretenedores Contribuyentes exonerados de aportes

Rentas de trabajo 27 849,000 51 161,000