UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE NUEVO LEÓN

FACULTAD DE CIENCIAS DE LA COMUNICACIÓN

CARRERA:
LIC. EN MERCADOT. Y GESTION DE LA IMAGEN

ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS DE MERCADOTECNIA

Propuesta de Sistemas de control administrativo

y de calidad para una empresa.
FASE 3 - EVIDENCIA

ALUMNO. KAREN GUADALUPE BANDA PÉREZ 2011983

M.A. PEDRO FRANCISCO BARRAZA MARTÍNEZ

09/11/2022
Índice
Propuesta de sistema de control administrativo........................................................3
Bibliografía.................................................................................................................5

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Propuesta de sistema de control administrativo

Estados financieros del último año, aplicando cuatro razones financieras

y efectuado el análisis correspondiente.
Razones financieras

Liquidez Activo Circulante = $29,054,434.00 2.65

Pasivo Circulante $10, 953,136.00

Apalancamiento Deuda total = $29,131,824.00 52%

Activo total $56,087,425.00

Actividad Ventas = $87,421,323.00 8.30

Inventario $10,529,131.00

Rentabilidad Utilidad neta = $3,984,367.00 0.04%

Venta neta $87,421,323.00

En el análisis de los estados financieros del último año aplicando cuatro razones
financieras nos da liquidez como 2.65 a comparación con el primer año su
pasivo subió más para cubrir sus deudas, apalancamiento como 52% se
apalanca menos sus activos (se deben menos), actividad como 8.3 el inventario
de este al primer año es mucho mejor esta en mayor actividad y la rentabilidad
es del 0.04% mayor al primer año de lo que me ofrecen mis ventas el 0.04% lo
sigo ganando.

Diagrama de proceso para la mercancía devuelta.

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Propuesta para mejorar el control interno.
Para mi propuesta para mejorar el control interno de las “posibles pérdidas de
inventario” y la “sospecha” de que hay errores intencionados con la finalidad de
afectar otros procesos de control es que trataré de lograr resultados a corto plazo
en menos de un año con el objetivo de involucrarnos en el desarrollo y crecimiento
de los trabajadores, así como sus necesidades, creando actividades de motivación
específicos sin dejar de pasar por alto las pérdidas del inventario. Se establecerán
metas claras, viables e incentivos, comunicando los objetivos a los trabajadores de
forma personalizada aumentando su implicación y compromiso, de esta manera
prever primero qué impacto tendrá en el logro de los objetivos de MOREF y
segundo identificando que riesgos estará manejando en los resultados del primer
año. Para eliminar la ausencia de supervisión los domingos el director delegará
responsabilidades para este día asignando un grupo del personal dispuesto a
trabajar ese día entrando las gratificaciones y los incentivos incluyendo hacer un
chequeo de sus antecedentes, seguido de esto se asignará un supervisor que se

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capacitará para esta área con una disponibilidad de tiempo y que quiera subir de
puesto mejorando su nivel económico.

Cuadro diagnóstico con las principales fallas de control.

Fallas de control
El jefe de ventas muchas ocasiones
no valida la entrada física de la
mercancía al almacén.
Es común que se acumulen los
documentos cancelados
Existe una mesa para los productos
devueltos, sin embargo, no se utiliza
porque la mercancía se acomoda en
otros estantes y lugares no
identificados.
Propuesta
Si lleva mucho tiempo en el mismo
lugar, puede aprovechar sus
conocimientos y experiencia en algún
otro puesto de trabajo y poner en su
lugar a alguien más eficiente.
Buscar un software que gestione
documentos, así apostamos por una
información organizada y eficiente.
Poner un personal de área para que se
haga cargo y se cumpla esta tarea
específica.

No se tiene conocimiento de que la Realizar un seguimiento de inventario

aduana o el jefe de ventas
verifiquen la entrada de esa
mercancía cancelada, lo cual puede
ocasionar entradas ficticias al
inventario.
preciso ya sea una herramienta en la
que se tenga toda la información de la
mercancía que sale o entra al almacén
y así actualizar en tiempo real una
cancelación.

No se obtuvo evidencia suficiente Evaluar al equipo de trabajo, si tal

que permita afirmar que haya
sustracciones directas de
refacciones o cualquier otra
mercancía de la empresa sin que
sea reportada.
mercancía no es reportada o no hay
evidencias suficientes es mejor dar
seguimiento y evaluar principales fallas
o riesgos que se encuentra fuera de lo
establecido.

Bibliografía
Amaya, L. (2021, julio 9). ¿Cómo mejorar el control interno de tu empresa y lograr

que sea exitoso? Siigo. https://www.siigo.com/blog/control-interno-exitoso/