ARQUEO DE CAJA

FECHA
ARQUEO
CAJA Nº:
CAJERO:

1.- SALDO
Saldo
Inicial

OPERACIONES
2.- - VENTAS - INGRESOS
Facturas
Boletas de Venta
Nota de Crédito
Nota de Débito
Otros

3.- - COMPRAS - EGRESOS -

Facturas
Boletas de Venta
Nota de Crédito
Nota de Débito
Otros

4.- EFECTIVO - EQUIVALENTE DE EFECTIVO

- MONEDAS
Denominaci
ón Cantidad Total
0,10 -
0,20 -
0,50
1,00
2,00
5,00 -

- BILLETES
Denominaci
ón Cantidad Total
10,00 -
20,00 -
50,00
100,00
 200,00

- CHEQUES
BCP
- TARJETAS
VISA
- OTROS -
Vales

1.- SALDO INICIAL

CAJERO 2.- INGRESOS- VENTAS
TOTAL
3.- COMPRAS-EGRESOS
4.- EFECTIVO
TOTAL
AUDITOR SALDO _________________

OBSERVACIONES
CONCEPTO DE ARQUEO DE CAJA

Un arqueo de caja nos puede ayudar a detectar errores. Si n

que debería haber, se deberán analizar los motivos del descu
 Un arqueo de caja nos puede ayudar a detectar errores. Si n
que debería haber, se deberán analizar los motivos del descu

Cuando se realiza un arqueo de caja se pueden dar

Caja cuadrada. El dinero de la caja física de la empresa coincide con el saldo

Falta dinero. El resultado del arqueo de caja es inferior al saldo contable de
Sobra dinero. El resultado del arqueo de caja es superior al saldo contable d

___________
detectar errores. Si no cuadra el dinero que hay en la caja con el
os motivos del descuadre.
detectar errores. Si no cuadra el dinero que hay en la caja con el
os motivos del descuadre.

e caja se pueden dar tres situaciones diferentes:

presa coincide con el saldo de la cuenta contable de caja.

erior al saldo contable de la cuenta de caja.
uperior al saldo contable de la cuenta de caja.
 FORMATO 1.2 LIBRO CAJA Y BANCOS MOVIMIENTO DE CUENTA CORRIENTE

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

OPERACIONES BANCARIAS

NÚMERO DE
TRANSACCI
ÓN
BANCARIA,
APELLIDOS
NÚMERO CORRELATIVO DE
FECHA DE LA Y NOMBRES,
DEL REGISTRO O CÓDIGO MEDIO DE DESCRIPCIÓ DOCUMENT
OPERACIÓN DENOMINAC
ÚNICO DE LA OPERACIÓN PAGO N DE LA O
IÓN O
(TABLA 1) OPERACIÓN SUSTENTAT
RAZÓN
ORIO O DE
SOCIAL
CONTROL
INTERNO DE
LA
OPERACIÓN
DE CUENTA CORRIENTE

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINAC
CÓDIGO DEUDOR ACREEDOR
IÓN

TOTALES
 FORMATO 1.1 LIBRO CAJA Y BANCOS DETALLE DEL MOVIMIENTO EN EFECTIVO

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO

FECHA DE DESCRIPCIÓN DE CUENTA CONTABLE ASOCIADA
SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA
O CÓDIGO ÚNICO DE LA OPERACIÓN LA OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINAC DEUDOR
OPERACIÓN
IÓN

TOTALES
ALDOS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR
 CONCILIACION BANCARIA
PARA UNA CONCILIACION BANCARIA NESECITAMOS
INTERNAMENTE

LLEVAR EL LIBRO CAJA Y BANCOS FORMATOS 1.2 MOVIMIENTO EN CUENTA CORRIENTE

EXTERNAMENTE

EL BANCO NOS PROPORCIONARA UN EXTRACTO BANCARIO

LA CONCILIACION BANCARIA NOS PERMITIRA DETERMINAR LOS SALDOS DE LA EMPRESA SE LLEVEN CORRE

HACIENDO LOS AJUSTES NESESARIOS , DE PARTE DE LA EMPRESA Y LA ENTIDAD BANCARIA

CONCILIACION BANCARIA
RAZON SOCIAL
RUC
PERIODO

1 PARTIENDO DE SALDO DE LIBRO CAJA Y BANCOS

2 PARTIENDO DEL SALDO DEL EXTRACTO BANCARIO

MPRESA SE LLEVEN CORRECTAMENTE