FORMATO 14.

1 REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO Nov-22
RUC : 20508529890
RAZON SOCIAL: DAYR INVERSIONES SAC

Número Comprobante de pago o documento Información del

correlativo
del registro o Fecha de
código único Documento Identidad
emisión del N° Serie o Nº
de la opera- comprobante de Fecha de vencimiento y/o Tipo (tabla de la maquina Número Tipo (tabla
ción pago o
pago 10) registradora
2)
documento
01 4/11/2022 01 001 0100 6
02 8/11/2022 03 001 0254 1
03 11/11/2022 01 001 0101 6
04 11/14/2022 03 001 0255 1
05 11/20/2022 03 001 0256 1
06 11/27/2022 01 001 0102 6
07 11/25/2022 01 001 0248 6
07 28/11/2022 07 001 0001 6

1) 04 de noviembre se vende mercadería por un total de S/. 727.40 más IGV a la empresa Aug
ASIENTO CONTABLE DE VENTAS
1.1 DEBE HABER
1212 Emitidas… 858.33
40111 IGV 130.93
70121 Terceros 727.40
04/11/22 Por la venta de mercaderías
según F:N°001-0100

1.2 DEBE HABER

101 Caja 858.33
1212 Emitidas… 858.33
04/11/22 Por el cobro de mercaderías
según F:N°001-0100

2) El 08 de Enero se vende mercadería al contado por un total de S/. 243.90 al Sr. Daniel Rodri
ASIENTO CONTABLE DE VENTAS
2.1 DEBE HABER
1212 Emitidas… 243.90
40111 IGV 37.21
70121 Terceros 206.69
11/11/2022 Por la venta de mercaderías
según B/V N°001-0254
2.2 DEBE HABER
101 Caja 243.90
1212 Emitidos… 243.90
11/11/2022 Por el cobro de mercaderías
según B/V N°001-0254

3) El 11 de Enero se vende mercadería por un total de S/. 1,902.60 más IGV a la empresa Atla
ASIENTO CONTABLE DE VENTAS
DEBE HABER
3.1 1212 Emitidas… 2,245.07
40111 IGV 342.47
70121 Terceros 1,902.60
11/11/2022 Por la venta de mercaderías
según F: 001-0101

3.2 DEBE HABER

1041 Cuentas… 2,245.07
1212 Emitidos… 2,245.07
11/11/2022 Por el cobro de
F N°001-0101

4) El 14 de Enero se vende mercadería al contado por un total de S/. 843.90 al SR. Pablo Coca
ASIENTO CONTABLE DE VENTAS
DEBE HABER
4.1 1212 Emitidas… 843.90
40111 IGV 128.73
70121 Terceros 715.17
11/14/2022 Por la venta de mercaderías
según B/V Nº 001-0255

4.2 DEBE HABER

101 Caja 843.90
1212 Emitidos… 843.90
11/14/2022 Por el cobro de
B/V Nº 001-0255

5) El 20 de Enero se vende mercadería al contado por un total de S/. 383.90 al Sr. Juan Carden
ASIENTO CONTABLE DE VENTAS
5.1 DEBE HABER
1212 Emitidas… 383.90
40111 IGV 58.56
70121 Terceros 325.34
11/4/2022 Por la venta de mercaderías
según B/V N°001-0256
5.2 DEBE HABER
101 Caja 383.90
1212 Emitidos… 383.90
11/4/2022 Por el cobro de B/V N°19904512

6) El 27 de Enero se vende mercadería al contado por S/. 3,117.20 más IGV al Sr. Thin Martine
ASIENTO CONTABLE DE VENTAS
6.1 DEBE HABER
1212 Emitidas… 3,678.30
40111 IGV 561.10
70121 Terceros 3,117.20
1/27/2019 Por la venta de mercaderías
según F: 001-0102

6.2 DEBE HABER

101 Caja 3,678.30
1212 Emitidos… 3,678.30
1/27/2019 Por el cobro de F: 001-0102

7) El 28 de Enero el Sr. Fausto Martinez, según N/C Nº 001-0001 devuelve mercadería por un t
ASIENTO CONTABLE DE VENTAS
7.1 DEBE HABER
1212 Emitidas… 800.00
40111 IGV 122.03
70121 Terceros 677.97
11/28/2022 Por la venta de mercaderías
según F:001-0248

7.2 DEBE HABER

1041 Cuentas corrient 800.00
1212 Emitidas… 800.00
28/11/2022 Por la venta de mercaderías
según F:001-0248
 Importe total de la
Información del cliente operación exonerada o
Base inafecta
imponible de
Documento Identidad la operación
ISC IGV
APELLIDOS Y
NOMBRE Y/O gravada Exonerada Inafecta
Número RAZON SOCIAL

20101045784 August SRL 727.40 130.93

20036458 Sr. Daniel Rodrig 206.69 37.21
20898100045 Atlantic SAC 1,902.60 342.47
19785421 Pablo Coca 715.17 128.73
19904512 Juan Cardenas 325.34 58.56
10784500659 Thin Martinez 3,117.20 561.10
26356214982 FaustoMatinez 677.97 122.03
26356214982 Fausto Martinez -264.15 -47.55
TOTAL 7,408.22 1,333.48

7.40 más IGV a la empresa August SRL con RUC 20101045784, según factura Nº 001-0100 (al contado) Nos pagan en efectivo

1902.60 342.47

de S/. 243.90 al Sr. Daniel Rodriguez con DNI Nº 20036458, según B/V Nº 001-0254. Nos pagan en efectivo
2.60 más IGV a la empresa Atlantic SAC con RUC 20898100045 según factura Nº 001-0101 (al crédito a 30 días). Nos pagan con cheque.

de S/. 843.90 al SR. Pablo Coca con DNI Nº 19785421, según B/V Nº 001-0255. Nos pagan en efectivo

de S/. 383.90 al Sr. Juan Cardenas identificado con DNI Nº 19904512, según B/V Nº 001-0256. Nos pagan en efectivo
7.20 más IGV al Sr. Thin Martinez con RUC 10784500659, según factura Nº 001-0102. Nos pagan en efectivo

1 devuelve mercadería por un total de S/. 311.70 debido al mal estado de los equipos. Se devuelve en efectivo
 Referencia del comprobante de pago o documento
Importe total original que se modifica
del Tipo de
comprobante cambio
de pago Tipo
Fecha Serie Número
(tabla 10)

858.33
243.90
2,245.07
843.90
383.90
3,678.30 BI
800.00 IGV
-311.70 11/25/2022 01 01 0248 TOTAL
8,741.70

n en efectivo

2245.07
Nos pagan con cheque.
413.82
74.48
488.30
Formato: 8.1 FORMATO DE COMPRAS

PERIODO: Nov-22
RUC : 20508529890
RAZON SOCIAL: DAYR INVERSIONES SAC

COMPROBANTE DE PAGO
Nº FECHA FECHA

NUMERO (DEL
EMISION VENCIMIENTO TIPO - TABLA N°10 SERIE
COMPROBANTE)

01 4/11/22 01 001 00739

02 4/11/22 01 005 01273
03 5/11/22 01 001 002203
04 8/11/22 01 002 7787
05 12/11/22 01 001 2145
06 14/11/22 12 504 75681
07 14/11/22 01 002 1050

01) 04 Enero, se realizan los comprobantes de pago en la imprenta Los Ingalls S.R.L. con
Por naturaleza
DEBE HABER
652 Regalías 330.00
1673 IGV 59.40
4212 Factura por pagar 389.40
04/11/22 Por la compra de comprobantes de pago

Pago/Cancelación
DEBE HABER
4212 Factura por pagar 389.40
101 Caja 389.40
04/11/22 Por pago a la imprenta La Prensa SRL

02) 04 Enero, se legalizan los libros contables a la Notaria Jimin con RUC Nº 20201234543 por S/. 280.0
Por naturaleza
DEBE HABER
6322 Legal y Tributario 280.00
1673 IGV 50.40
4212 Emitidas 330.40
04/11/22 Por asesoría legal brindada por la Notaria Salas

Por pago/Cancelación
DEBE HABER
4212 Emitidas 330.40
101 Caja 330.40
04/11/22 Pago por legalización de los libros contables
03) 05 Enero, compra una impresora laser 2010 HP a PARK S.R.L. con RUC Nº 20253455612 po
Por naturaleza
DEBE HABER
33611 Costo 1250.00
1673 IGV 225.00
4212 Emitidas 1475.00
05/11/22 Por la compra de una impresora laser 2010 HP

Por pago/Cancelación
DEBE HABER
4212 Costo 1475.00
101 Caja 1475.00
05/11/22 Por el pago de una impresora laser 2010 HP

4) 08 Enero, se alquila un inmueble y se paga por adelantado por un año por S/. 12,000.00 má
Por naturaleza
DEBE HABER
183 Alquileres 12,000.00
1673 IGV 2,160.00
4212 Emitidas 14,160.00
08/11/22 Por el alquiler de un inmueble

Pago/Cancelación
DEBE HABER
4212 Costo 14,160.00
1041 Cheque 14,160.00
08/11/22Por el pago del alquiler de un inmueble

5) 12 Enero, se compra mercadería al contado por S/. 12,921.00 más IGV a la empresa Hybe L
Por naturaleza
DEBE HABER
6011 Mercaderías 12,921.00
1673 IGV 2,325.78
4212 Emitidas 15,246.78
12/11/22 Por la compra de mercaderías

Destino
DEBE HABER
20111 I. mercaderías 12,921.00
6111 Almacén 12,921.00
12/11/22 Por el almacén de mercaderías

Pago/Cancelación
DEBE HABER
4212 Costo 15,246.78
1041 Cheque 15,246.78
12/11/22 Por el pago de compra de mercaderías
6) 14 Enero, se compra útiles de aseo y limpieza según ticket Nº 504-75681 a un total de S/. 2
Por naturaleza
DEBE HABER
6599 U. de aseo y limpi 200.00
4212 Emitidas 200.00
14/11/22 Por la compra de útiles de aseo y limpieza

Pago/Cancelación
DEBE HABER
4699 Otras cuentas por 200.00
101 Efectivo 200.00
14/11/22 Por el pago del Útiles de aseo y limpieza

7) 14 Enero, se compra al crédito mercadería, a la empresa Indigo SAC. RUC. 20384756652 con
Por naturaleza
DEBE HABER
6011 Mercaderías 10,658.35
1673 IGV 1,918.50
4212 Emitidas 12,576.85
14/11/22 Por la compra de mercaderías

Destino
DEBE HABER
20111 I. mercaderías 10,658.35
6111 Almacén 10,658.35
14/11/22 Por el amacén de mercaderías

Pago/Cancelación
DEBE HABER
4212 Costo 12,576.85
1041 Cheque 12,576.85
14/01/19 Por el pago de mercaderías
 INFORMACION DEL PROVEEDOR (DE LA EMPRESA QUE NOS VENDE)
VALOR DE LAS VALOR DE LAS
ADQUISICIONES GRAVADAS ADQUISICIONE
Documento de identidad NOBRES Y APELLIDOS
Y/O RAZON S NO
SOCIAL (NOMBRE DE LA GRAVADAS
BASE
TIPO NUMERO EMPRESA) IGV
IMPONIBLE

6 20101234561 Los Ingalls SRL 330.00 59.40

6 20201234543 Notaria Jimin 280.00 50.40
6 20253455612 Park SRL 1,250.00 225.00
6 10450098612 Sra Johana Martinez 12,000.00 2,160.00
6 20950032165 Hybe Label SRL 12,921.00 2,325.78
6 20308834527 Supermercados Vivanda S.A.C
6 20384756652 Indigo S.A.C 10,658.35 1,918.50
TOTAL 37,439.35 6,739.08 0.00

a Los Ingalls S.R.L. con RUC Nº 20101234561 por S/. 330.00 más IGV según fact. 001-00739. Se paga en efectivo.

20201234543 por S/. 280.00 más IGV según fact. 005-01273. Se paga en efectivo.
RUC Nº 20253455612 por S/.1,250.00 más IGV según fact. 001-002203. Se paga en efectivo.

ño por S/. 12,000.00 más IGV, pagándose a la Sra. Johana Martinez , identificado con RUC Nº 10450098612. Con F:002-7787. Se paga

GV a la empresa Hybe Label SRL con RUC Nº 20950032165, según factura Nº 001-2145. Se paga con cheque.
75681 a un total de S/. 200.00 a Supermercados Vivanda S.A.C. con RUC Nº 20308834527. Se paga en efectivo.

C. RUC. 20384756652 con factura 002-1050 por S/. 10,658.35 más IGV. Se paga en 30 días
 OTROS
ISC IMPORTE
TRIBUTOS Y
TOTAL
CARGOS

389.40
330.40
1,475.00
14,160.00
15,246.78
200.00
12,576.85
44,378.43
. Con F:002-7787. Se paga con cheque.
- Determinar la liquidación del IGV del mes de noviembre del 2022
Fórmula:
IGV VENTAS S/1,333.48
IGV COMPRAS S/6,739.08
-S/5,405.60 --------> Tendriamos un saldo a favor, es decir
un crédito fiscal

- ¿A cuánto asciende los ingresos del mes de noviembre del 2022?

Los ingresos del mes de noviembre del 2022 asciende a:
S/8,741.70
n saldo a favor, es decir